Regeringens proposition 2012/13:160
Nya regler för finansiella konglomerat och |
Prop. |
grupper |
2012/13:160 |
Regeringen överlämnar denna proposition till riksdagen.
Stockholm den 8 maj 2013
Fredrik Reinfeldt
Peter Norman
(Finansdepartementet)
Propositionens huvudsakliga innehåll
Propositionen innehåller förslag till ändringar i lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat (konglomeratlagen), lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar (kapital- täckningslagen) och försäkringsrörelselagen (2010:2043) i syfte att genomföra Europaparlamentets och rådets direktiv (2011/89/EU) av den 16 november 2011 om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (ändringsdirektivet).
Ett finansiellt konglomerat är en företagsgrupp som innehåller företag som driver verksamhet inom såväl försäkringssektorn som bank- och värdepapperssektorn. Regleringen av finansiella konglomerat omfattar mer övergripande en kontroll av konglomeratets finansiella ställning. Den ska ses mot bakgrund av att det under senare år har utvecklats allt fler företagsgrupper som innehåller företag från dessa sektorer. Om ett företag i en sådan grupp skulle få finansiella problem, kan det påverka inte bara andra företag inom samma sektor utan även sprida sig till företag inom den andra sektorn.
Ändringsdirektivet innehåller ett flertal mindre ändringar som syftar till att åtgärda brister som har identifierats vid tillsynen av finansiella konglomerat. Det är ett första steg i en större översyn.
I avvaktan på den större översynen har de ändringar som nu föreslås i princip begränsats till vad som är nödvändigt för att genomföra ändringsdirektivet. Lagändringarna föreslås träda i kraft den 1 augusti 2013.
1
Prop. 2012/13:160 Innehållsförteckning
1 |
Förslag till riksdagsbeslut ................................................................. |
4 |
||
2 |
Lagtext |
.............................................................................................. |
|
5 |
|
2.1 |
Förslag till lag om ändring i lagen (2006:531) om |
|
|
|
|
särskild tillsyn över finansiella konglomerat ...................... |
5 |
|
|
2.2 |
Förslag till lag om ändring i lagen (2006:1371) om |
|
|
|
............................ |
kapitaltäckning och stora exponeringar |
11 |
|
|
2.3 |
Förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen |
|
|
|
...................................................................... |
(2010:2043) |
29 |
|
3 |
Ärendet ............................................................och dess beredning |
32 |
||
4 |
Bakgrund......................................................................................... |
|
32 |
|
|
4.1 |
Finansiella konglomerat och nuvarande EU - |
|
|
|
........................................................................... |
reglering |
|
32 |
|
4.2 |
Finansiella företagsgrupper eller försäkringsgrupper |
|
|
|
............................................ |
och nuvarande EU - reglering |
33 |
|
|
4.3 ................... |
Holdingföretag och nuvarande EU - reglering |
33 |
|
|
4.4 |
Regleringen av finansiella konglomerat och grupper |
|
|
|
........................................................................... |
i Sverige |
|
34 |
|
|
4.4.1 |
Konglomeratregleringens huvudsakliga |
|
|
............................................................ |
|
innehåll |
35 |
|
....... |
4.4.2 |
Gruppregleringens huvudsakliga innehåll |
36 |
|
4.5 ............................................................ |
Ändringsdirektivet |
39 |
|
|
4.6 ...................... |
Samordning med andra förändringsarbeten |
39 |
|
5 |
Allmänna ...............................................................utgångspunkter |
40 |
||
6 |
Övervägande ................................................................och förslag |
40 |
||
|
6.1 ....................................... |
Beakta kapitalförvaltningsbolag |
40 |
|
|
6.2 ......... |
Beakta förvaltare av alternativa investeringsfonder |
44 |
|
|
6.3 ........................................... |
Beakta återförsäkringsföretag |
49 |
|
|
6.4 |
Beakta försumbara ägarintressen och vissa utflyttade |
|
|
|
.............................................................................. |
företag |
|
51 |
|
6.5 |
Beakta förvaltade tillgångar vid identifieringen av ett |
|
|
|
...................................................................... |
konglomerat |
53 |
|
|
6.6 |
Utökade möjligheter att undanta mindre |
|
|
|
...................................................................... |
konglomerat |
54 |
|
|
6.7 |
Begränsning av metoder för beräkningen av |
|
|
|
....................... |
konglomeratets kapitalkrav och kapitalbas |
55 |
|
|
6.8 |
Grupper med blandade finansiella holdingföretag i |
|
|
|
............................................................................... |
toppen |
|
56 |
|
6.9 ................ |
Precisering av relevanta behöriga myndigheter |
59 |
|
|
6.10 ....................... |
Utökat myndighetssamarbete vid tillsynen |
60 |
|
|
6.11 |
Vägledning från de europeiska |
|
|
|
...................................................... |
tillsynsmyndigheterna |
61 |
|
|
6.12 |
Formerna för Europeiska kommissionens |
|
|
|
.................................................................. |
delegationsrätt |
62 |
|
|
6.13 .................... |
Ikraftträdande - och övergångsbestämmelser |
62 |
|
7 |
Konsekvenser ..............................................................av förslaget |
63 |
||
2 |
|
|
|
|
|
7.1 |
Allmänt............................................................................ |
63 |
Prop. 2012/13:160 |
|
7.2 |
Berörda myndigheter ....................................................... |
64 |
|
|
7.3 |
Berörda företag, grupper och konglomerat...................... |
64 |
|
|
7.4 |
Övriga intressenter........................................................... |
66 |
|
8 |
Författningskommentarer............................................................... |
67 |
|
8.1Förslaget till lag om ändring i lagen (2006:531) om
finansiella konglomerat ................................................... |
67 |
8.2Förslaget till lag om ändring i lagen (2006:1371) om
|
kapitaltäckning och stora exponeringar ........................... |
69 |
8.3 |
Förslaget till lag om ändring i |
|
|
försäkringsrörelselagen (2010:2043)............................... |
76 |
Bilaga 1 DIREKTIV EUROPAPARLAMENTETS OCH |
|
|
|
RÅDETS DIREKTIV 2011/89/EU av den 16 november |
|
|
2011 om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, |
|
|
2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn |
|
|
över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat ........... |
78 |
Bilaga 2 |
Promemorians lagförslag ................................................... |
108 |
Bilaga 3 Förteckning över remissinstanserna................................... |
132 |
|
Bilaga 4 Parallelluppställning - Förteckning över bestämmelser |
|
|
|
som genomför ändringsdirektivet i svensk rätt .................. |
133 |
Bilaga 5 |
Lagrådsremissens lagförslag .............................................. |
141 |
Bilaga 6 |
Lagrådets yttrande.............................................................. |
168 |
Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde den 8 maj 2013.......... |
173 |
|
Rättsdatablad........................................................................................ |
174 |
3
Prop. 2012/13:160 1 |
Förslag till riksdagsbeslut |
Regeringen föreslår att riksdagen antar regeringens förslag till
1.lag om ändring i lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat,
2.lag om ändring i lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar,
3.lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043).
4
2 |
Lagtext |
Prop. 2012/13:160 |
Regeringen har följande förslag till lagtext.
2.1Förslag till lag om ändring i lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat
Härigenom föreskrivs1 att 1 kap. 3 §, 2 kap. 5 och 6 §§, 3 kap. 4 § samt 5 kap. 5 § lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat ska ha följande lydelse.
Lydelse enligt |
propositionen om |
Föreslagen lydelse |
|
förvaltare |
av |
alternativa |
|
investeringsfonder |
|
|
1kap.
3 §
I denna lag betyder
1. anknutet företag: ett svenskt eller utländskt företag vars huvudsakliga verksamhet är att äga eller förvalta fast egendom, tillhandahålla datatjänster eller driva annan liknande verksamhet som har samband med den huvudsakliga verksamheten i ett eller flera kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländska företag,
2. behörig myndighet:
Finansinspektionen eller någon annan myndighet inom EES som utövar tillsyn, individuellt eller på gruppnivå, över ett reglerat företag med huvudkontor inom EES,
3. blandat finansiellt holdingföretag: ett moderföretag som inte är ett reglerat företag och
1. |
en |
svensk |
||
förvaltare |
av |
alternativa |
||
investeringsfonder |
enligt |
1 kap. |
||
3 § |
lagen |
(2013:000) |
om |
|
förvaltare |
av |
alternativa |
||
investeringsfonder, |
|
|
2. anknutet företag: ett svenskt eller utländskt företag vars huvudsakliga verksamhet är att äga eller förvalta fast egendom, tillhandahålla datatjänster eller driva annan liknande verksamhet som har samband med den huvudsakliga verksamheten i ett eller flera kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländska företag,
3. behörig myndighet:
Finansinspektionen eller någon annan myndighet inom EES som utövar tillsyn, individuellt eller på gruppnivå, över ett reglerat företag med huvudkontor inom EES,
4. blandat finansiellt holdingföretag: ett moderföretag som inte är ett reglerat företag och
1 Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU av den 16 november 2011 om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).
5
Prop. 2012/13:160 |
som |
tillsammans |
med |
sina |
som |
tillsammans |
|
|
med |
sina |
|||||||||
|
dotterföretag, varav minst ett är ett |
dotterföretag, varav minst ett är ett |
|||||||||||||||||
|
reglerat företag med huvudkontor |
reglerat företag med huvudkontor |
|||||||||||||||||
|
inom EES, och andra företag utgör |
inom EES, och andra företag utgör |
|||||||||||||||||
|
ett finansiellt konglomerat, |
|
ett finansiellt konglomerat, |
|
|
||||||||||||||
|
4. EES: Europeiska ekonomiska |
5. EES: Europeiska ekonomiska |
|||||||||||||||||
|
samarbetsområdet, |
|
|
|
samarbetsområdet, |
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
5. finansiellt institut: ett företag |
6. finansiellt institut: ett företag |
|||||||||||||||||
|
som inte är ett kreditinstitut, |
som inte är ett kreditinstitut, |
|||||||||||||||||
|
värdepappersbolag, |
|
|
eller |
värdepappersbolag, |
|
|
fondbolag, |
|||||||||||
|
fondbolag |
eller |
motsvarande |
eller |
|
|
eller |
||||||||||||
|
utländskt |
företag |
och |
vars |
motsvarande utländskt företag och |
||||||||||||||
|
huvudsakliga verksamhet är att |
vars |
huvudsakliga |
verksamhet |
är |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
att |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
a) förvärva aktier eller andelar, |
a) förvärva aktier eller andelar, |
|||||||||||||||||
|
b) driva |
en |
eller flera |
av de |
b) driva |
en |
eller |
flera |
av |
de |
|||||||||
|
verksamheter |
som anges |
i 7 kap. |
verksamheter |
som anges |
i 7 kap. |
|||||||||||||
|
1 § andra stycket |
1 § andra stycket |
|||||||||||||||||
|
lagen (2004:297) om bank- och |
lagen (2004:297) om bank- och |
|||||||||||||||||
|
finansieringsrörelse |
utan |
att |
vara |
finansieringsrörelse |
|
utan |
att |
vara |
||||||||||
|
tillståndspliktigt |
enligt 2 kap. |
1 § |
tillståndspliktigt |
enligt |
2 kap. |
1 § |
||||||||||||
|
samma lag, eller |
|
|
|
|
samma lag, eller |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
c) driva |
|
värdepappersrörelse |
c) driva |
|
värdepappersrörelse |
|||||||||||||
|
utan |
att |
vara |
tillståndspliktigt |
utan |
att |
vara |
tillståndspliktigt |
|||||||||||
|
enligt 2 kap. 1 § lagen (2007:528) |
enligt 2 kap. 1 § lagen (2007:528) |
|||||||||||||||||
|
om värdepappersmarknaden, |
|
om värdepappersmarknaden, |
|
|
||||||||||||||
|
6. finansiell sektor: ett eller flera |
7. finansiell sektor: ett eller flera |
|||||||||||||||||
|
av följande företag |
|
|
|
av följande företag |
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
a) kreditinstitut, |
värdepappers- |
a) kreditinstitut, |
|
värdepappers- |
||||||||||||||
|
bolag, |
fondbolag |
|
eller |
bolag, fondbolag, |
||||||||||||||
|
motsvarande |
utländska |
företag |
eller |
motsvarande |
utländska |
|||||||||||||
|
samt |
finansiella |
institut |
och |
företag samt |
finansiella |
institut |
||||||||||||
|
anknutna företag (bank- och |
och anknutna företag (bank- och |
|||||||||||||||||
|
värdepapperssektorn), |
|
|
värdepapperssektorn), |
|
|
|
|
|||||||||||
|
b) försäkringsföretag, utländska |
b) försäkringsföretag |
eller |
mot- |
|||||||||||||||
|
direktförsäkringsföretag, |
utländ- |
svarande |
utländska |
företag |
och |
|||||||||||||
|
ska |
återförsäkringsföretag |
och |
försäkringsholdingföretag |
|
|
|
||||||||||||
|
försäkringsholdingföretag |
|
|
(försäkringssektorn), och |
|
|
|
||||||||||||
|
(försäkringssektorn), och |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
c) blandade |
|
|
finansiella |
c) blandade |
|
|
|
|
finansiella |
|||||||||
|
holdingföretag, |
|
|
|
|
holdingföretag, |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
7. fondbolag: |
|
ett |
svenskt |
8. fondbolag: |
|
ett |
|
svenskt |
||||||||||
|
aktiebolag som har fått tillstånd att |
aktiebolag som har fått tillstånd att |
|||||||||||||||||
|
driva fondverksamhet enligt lagen |
driva fondverksamhet enligt lagen |
|||||||||||||||||
|
(2004:46) om värdepappersfonder, |
(2004:46) om värdepappersfonder, |
|||||||||||||||||
|
8. försäkringsföretag: ett |
|
9. försäkringsföretag: ett |
|
|
||||||||||||||
|
försäkringsaktiebolag, ömsesidigt |
försäkringsaktiebolag, ömsesidigt |
|||||||||||||||||
|
försäkringsbolag eller en |
|
|
försäkringsbolag eller en |
|
|
|
||||||||||||
|
försäkringsförening enligt |
|
|
försäkringsförening enligt |
|
|
|
||||||||||||
|
försäkringsrörelselagen |
|
|
försäkringsrörelselagen |
|
|
|
||||||||||||
6 |
(2010:2043), |
|
|
|
|
|
(2010:2043), |
|
|
|
|
|
|
|
|
9. försäkringsholdingföretag: ett |
10. försäkringsholdingföretag: |
||||||||||||||||||
moderföretag som inte är ett |
ett moderföretag som inte är ett |
||||||||||||||||||
försäkringsföretag, |
ett |
utländskt |
försäkringsföretag eller ett mot- |
||||||||||||||||
direktförsäkringsföretag, |
ett ut- |
svarande utländskt företag eller ett |
|||||||||||||||||
ländskt |
|
återförsäkringsföretag |
blandat |
finansiellt |
holdingföretag |
||||||||||||||
eller |
|
ett |
blandat |
finansiellt |
och vars huvudsakliga verksamhet |
||||||||||||||
holdingföretag och vars huvud- |
är att förvärva och förvalta andelar |
||||||||||||||||||
sakliga verksamhet är att förvärva |
i |
dotterföretag |
som |
uteslutande |
|||||||||||||||
och förvalta andelar i dotterföretag |
eller huvudsakligen är försäkrings- |
||||||||||||||||||
som uteslutande eller huvud- |
företag eller motsvarande utl- |
||||||||||||||||||
sakligen |
är |
försäkringsbolag, |
ändska företag, |
|
|
|
|
|
|||||||||||
utländska direktförsäkringsföretag |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
eller |
utländska |
återförsäkrings- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
företag, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. institut: kreditinstitut, värde- |
11. institut: kreditinstitut, värde- |
||||||||||||||||||
pappersbolag och fondbolag, |
|
pappersbolag, fondbolag och AIF- |
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
förvaltare, |
|
|
|
|
|
|
|
|||
11. konglomeratdirektivet: |
|
12. konglomeratdirektivet: |
|
||||||||||||||||
Europaparlamentets |
och |
rådets |
Europaparlamentets |
|
och |
rådets |
|||||||||||||
direktiv |
|
2002/87/EG |
av |
den |
direktiv |
|
2002/87/EG |
av |
den |
||||||||||
16 december 2002 om extra tillsyn |
16 december 2002 om extra tillsyn |
||||||||||||||||||
över |
kreditinstitut, |
försäkrings- |
över |
kreditinstitut, |
försäkrings- |
||||||||||||||
företag och värdepappersföretag i |
företag |
|
och värdepappersföretag i |
||||||||||||||||
ett finansiellt konglomerat och om |
ett finansiellt konglomerat och om |
||||||||||||||||||
ändring |
|
av |
rådets |
direktiv |
ändring |
|
av |
|
rådets |
direktiv |
|||||||||
73/239/EEG, |
|
|
79/267/EEG, |
73/239/EEG, |
|
|
|
79/267/EEG, |
|||||||||||
92/49/EEG, 92/96/EEG, 93/6/EEG |
92/49/EEG, 92/96/EEG, 93/6/EEG |
||||||||||||||||||
och 93/22/EEG samt Europa- |
och 93/22/EEG samt Europa- |
||||||||||||||||||
parlamentets och |
rådets |
direktiv |
parlamentets |
och |
rådets |
direktiv |
|||||||||||||
98/78/EG och 2000/12/EG, senast |
98/78/EG och 2000/12/EG3, senast |
||||||||||||||||||
ändrat genom Europaparlamentets |
ändrat |
genom |
Europaparlamentets |
||||||||||||||||
och rådets direktiv 2010/78/EU2, |
och rådets direktiv 2011/89/EU4, |
||||||||||||||||||
12. kreditinstitut: en bank eller |
13. kreditinstitut: en bank eller |
||||||||||||||||||
ett |
kreditmarknadsföretag |
enligt |
ett |
kreditmarknadsföretag |
enligt |
||||||||||||||
lagen |
|
om |
|
bank- |
|
och |
lagen |
|
|
om |
|
|
bank- |
|
och |
||||
finansieringsrörelse, |
|
|
|
finansieringsrörelse, |
|
|
|
||||||||||||
13. reglerat företag: |
|
|
14. reglerat företag: |
|
|
||||||||||||||
a) ett |
institut |
eller ett |
mot- |
a) ett |
|
institut |
eller ett |
mot- |
|||||||||||
svarande utländskt företag, eller |
svarande utländskt företag, eller |
||||||||||||||||||
b) ett försäkringsföretag eller ett |
b) ett försäkringsföretag eller ett |
||||||||||||||||||
utländskt direktförsäkringsföretag, |
motsvarande utländskt företag. |
||||||||||||||||||
14. relevant behörig myndighet: |
15. relevant behörig myndighet: |
||||||||||||||||||
a) en |
behörig |
myndighet |
som |
a) en |
|
behörig |
myndighet |
som |
|||||||||||
ansvarar för tillsynen över en |
ansvarar för tillsynen över en |
||||||||||||||||||
finansiell |
företagsgrupp, |
försäk- |
finansiell |
företagsgrupp, |
försäk- |
||||||||||||||
ringsgrupp |
eller |
en |
motsvarande |
ringsgrupp |
eller |
en |
motsvarande |
2EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).
3EUT L 35, 11.2.2003, s. 1 (Celex 32002L0087).
4EUT L 326, 8.12.2011, s. 113 (Celex 32011L0089).
Prop. 2012/13:160
7
Prop. 2012/13:160 utländsk grupp som ingår i ett |
utländsk grupp som ingår i ett |
|
finansiellt konglomerat, |
finansiellt konglomerat, särskilt |
|
|
över det företag som är det |
|
|
överordnade |
moderföretaget i |
|
bank- och |
värdepapperssektorn |
|
respektive försäkringssektorn, |
b)någon annan behörig myndighet än som avses i a som utsetts till samordnare för ett finansiellt konglomerat, eller
c)någon annan behörig myndighet som de myndigheter som avses i a
och b kommer överens om är relevant,
15. samordnare: den behöriga |
16. samordnare: den behöriga |
||||
myndighet |
som |
enligt |
4 kap. |
myndighet som enligt |
4 kap. |
ansvarar för tillsynen över ett |
ansvarar för tillsynen över ett |
||||
finansiellt konglomerat, |
|
finansiellt konglomerat, |
|
||
16. sektorsbestämmelser: |
de |
17. sektorsbestämmelser: |
de |
||
bestämmelser i lag och andra |
bestämmelser i lag och andra |
||||
författningar som gäller för den |
författningar som gäller för den |
||||
rörelse som drivs av institut och |
rörelse som drivs av institut och |
||||
försäkringsföretag, |
|
|
försäkringsföretag, och |
|
|
17. utländskt |
återförsäkrings- |
|
|
||
företag: ett företag som inte är ett |
|
|
|||
försäkringsföretag |
eller |
ett |
|
|
|
utländskt |
direktförsäkringsföretag |
|
|
||
och vars huvudsakliga verksamhet |
|
|
|||
är att försäkra risker som överlåts |
|
|
|||
av försäkringsföretag, utländska |
|
|
|||
direktförsäkringsföretag |
eller |
|
|
||
utländska |
återförsäkringsföretag, |
|
|
och
18. värdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har fått tillstånd att driva värdepappersrörelse enligt lagen om värdepappersmarknaden.
Nuvarande lydelse |
|
|
Föreslagen lydelse |
|
|
|
|
|||
|
|
|
2 kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 § |
|
|
|
|
|
|
Vid |
beräkningar |
enligt |
Vid |
beräkningar |
enligt |
|||||
skall |
inte företag |
som |
avses i |
ska företag som avses i 5 kap. 6 § |
||||||
5 kap. 6 § första stycket tas med. |
första stycket undantas, om inte |
|||||||||
|
|
|
|
företaget har flyttat från ett land |
||||||
|
|
|
|
inom EES till ett tredjeland för att |
||||||
|
|
|
|
undvika reglering. |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
Vid |
beräkningarna |
ska |
också |
|||
|
|
|
|
sådana |
ägarintressen |
undantas |
||||
|
|
|
|
som ingår i den minsta av bank- |
||||||
|
|
|
|
och |
värdepapperssektorn |
|
eller |
|||
|
|
|
|
försäkringssektorn |
och |
är |
av |
|||
|
|
|
|
avgörande betydelse för om det är |
||||||
|
|
|
|
ett finansiellt konglomerat, |
men |
|||||
|
|
|
|
som tillsammans är av försumbar |
||||||
8 |
|
|
|
betydelse |
med hänsyn |
till syftet |
Vid tillämpning av 2 och 3 §§ skall intäktsstrukturen eller posterna utanför balansräkningen eller båda ersätta balans- omslutningen eller användas tillsammans med den, om det finns särskilda skäl och de nämnda faktorerna bedöms vara av vikt för den särskilda tillsynen över ett finansiellt konglomerat.
med den särskilda tillsynen över Prop. 2012/13:160 ett finansiellt konglomerat.
6 §
Vid tillämpning av 2 och 3 §§ ska intäktsstrukturen, posterna utanför balansräkningen eller förvaltade tillgångar användas som enda beräkningsgrund eller i kombination för att ersätta balansomslutningen eller användas tillsammans med den, om det finns särskilda skäl och de nämnda faktorerna bedöms vara av vikt för den särskilda tillsynen över ett finansiellt konglomerat.
3kap.
4 §
Om en grupps verksamhet i försäkringssektorn eller bank- och värdepapperssektorn är betydande enligt 2 kap. 4 § men gruppen inte når upp till de gränsvärden som anges i 2 kap. 3 § och det inte är nödvändigt eller lämpligt att gruppen omfattas av bestämmelser om särskild tillsyn över finansiella konglomerat, skall gruppen antingen
1.undantas helt från denna lags tillämpning, eller
2.undantas från tillämpning av
en eller flera av bestämmelserna i 5 kap.
Under de förutsättningar som anges i andra stycket får en grupp som har verksamhet i försäkringssektorn eller bank- och värdepapperssektorn undantas
1.helt från denna lags tillämpning, eller
2.från tillämpning av en eller flera av bestämmelserna i 5 kap.
En sådan grupp får undantas, om
1.gruppen når upp till de
gränsvärden som anges i 2 kap. 3 § men har en verksamhet som inte är betydande enligt 2 kap. 4 §, eller har en verksamhet som är betydande enligt 2 kap. 4 § men gruppen inte når upp till de gränsvärden som anges i 2 kap. 3 §, och
2. det inte är nödvändigt eller lämpligt att gruppen omfattas av bestämmelser om särskild tillsyn över finansiella konglomerat.
5kap.
5 §
I andra fall än som avses i 4 § skall Finansinspektionen, efter att ha hört övriga relevanta behöriga myndigheter och det finansiella konglomeratet, besluta vilken av
I andra fall än som avses i 4 § |
|
|
ska Finansinspektionen, efter att |
|
|
ha hört övriga relevanta behöriga |
|
|
myndigheter och det |
finansiella |
|
konglomeratet, besluta |
vilken av |
9 |
Prop. 2012/13:160 följande |
metoder |
som |
skall |
följande |
metoder |
som |
ska |
|
användas |
för |
beräkning |
av |
användas för beräkning av kapital- |
||||
kapitalbasen och kapitalkravet för |
basen och kapitalkravet för det |
|||||||
det finansiella konglomeratet: |
finansiella konglomeratet: |
|
||||||
1. sammanläggnings- och avräkningsmetoden, |
|
|
||||||
2. konsolideringsmetoden, |
|
2. konsolideringsmetoden, eller |
||||||
3. kravavräkningsmetoden |
|
|
|
|
|
|||
(metod 3 enligt bilaga I till |
|
|
|
|
||||
konglomeratdirektivet), eller |
|
|
|
|
|
|||
4. en |
kombination |
av |
dessa |
3. en |
kombination |
av |
dessa |
|
metoder. |
|
|
|
|
metoder. |
|
|
|
1.Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2013.
2.Äldre bestämmelser gäller fortfarande för den rapporteringsskyldighet som avser tiden före den 1 januari 2014.
10
2.2 |
Förslag till lag om ändring i lagen (2006:1371) Prop. 2012/13:160 |
||
|
om kapitaltäckning och stora exponeringar |
||
Härigenom föreskrivs1 |
i fråga om lagen (2006:1371) om |
||
kapitaltäckning och stora exponeringar |
|
||
dels att 1 kap. 3 och 4 §§, 4 kap. 8 §, 6 kap. 7 §, 7 a kap. 4 §, 9 kap. 1– |
|||
3, 6, 7 och 13 §§, 10 kap. 2, 3, 5, 6 a, 6 b, 6 d, 7 och 12 §§, 11 kap. 1 och |
|||
3 §§, 12 kap. 2 och 4 §§ samt rubriken närmast före 9 kap. 13 § ska ha |
|||
följande lydelse, |
|
|
|
dels |
att det i lagen ska införas två nya paragrafer, 1 kap. 1 a § och |
||
9 kap. 15 §, av följande lydelse. |
|
||
Nuvarande lydelse |
Föreslagen lydelse |
||
|
|
1 kap. |
|
|
|
1 a § |
|
|
|
De bestämmelser om finansiella |
|
|
|
företagsgrupper i 9 och 10 kap. |
|
|
|
som gäller för institut tillämpas |
|
|
|
också för en svensk förvaltare av |
|
|
|
alternativa |
investeringsfonder |
|
|
||
|
|
lagen (2013:000) om förvaltare av |
alternativa investeringsfonder. Vid den tillämpningen gäller dock kapitalkraven i 7 kap. i den nämnda lagen.
3 §2
I denna lag betyder
1.anknutet företag: ett svenskt eller utländskt företag vars huvud- sakliga verksamhet består i att äga eller förvalta fast egendom, till- handahålla datatjänster eller driva annan liknande verksamhet som har samband med den huvudsakliga verksamheten i ett eller flera kredit- institut, värdepappersbolag eller motsvarande utländska företag,
2.behörig myndighet: Finansinspektionen eller en annan myndighet
inom EES som utövar tillsyn över institut, institut för elektroniska pengar eller motsvarande utländska företag,
3. blandat finansiellt holding- företag: ett moderföretag som inte är ett reglerat företag och som tillsammans med sina dotterföretag, varav minst ett är ett reglerat
1Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU av den 16 november om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).
2Senaste lydelse 2011:772.
11
Prop. 2012/13:160
12
3. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet,
4. exponeringar: poster som redovisas som tillgång i balansräkningen, derivatavtal som redovisas som skulder eller åtaganden utanför balansräkningen,
5. finansiellt holdingföretag: ett finansiellt institut som inte är ett blandat finansiellt holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 3 lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat och
företag med huvudkontor inom
EES, och andra företag utgör ett finansiellt konglomerat,
4.blandat finansiellt moder- holdingföretag inom EES: ett inom EES etablerat blandat finansiellt holdingföretag, som inte är dotterföretag till ett institut eller ett motsvarande utländskt företag som auktoriserats inom EES eller till ett finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat inom EES,
5.EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet,
6. exponeringar: poster som redovisas som tillgång i balansräkningen, derivatavtal som redovisas som skulder eller åtaganden utanför balansräkningen,
7. finansiellt holdingföretag: ett finansiellt institut som inte är ett blandat finansiellt holdingföretag och
a)som har minst ett dotterföretag som är kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländskt företag, och
b)vars dotterföretag uteslutande eller huvudsakligen utgörs av sådana
företag som avses i a eller finansiella institut,
6. finansiellt institut: ett svenskt eller utländskt företag som inte är kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländskt företag och vars huvudsakliga verksamhet är att
8. finansiellt institut: ett svenskt eller utländskt företag som inte är kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländskt företag och vars huvudsakliga verksamhet är att
a)förvärva eller inneha aktier eller andelar,
b)driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 § andra stycket
c)driva värdepappersrörelse utan att vara tillståndspliktigt enligt 2 kap. 1 § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden,
7. finansiellt instrument: ett avtal som ger upphov till en finansiell tillgång för en part samtidigt som en annan part får en finansiell skuld eller utfärdar ett egetkapitalinstrument,
8. finansiellt moderholding- företag inom EES: ett inom EES
9. finansiellt instrument: ett avtal som ger upphov till en finansiell tillgång för en part samtidigt som en annan part får en finansiell skuld eller utfärdar ett egetkapitalinstrument,
10. finansiellt moderholding- företag inom EES: ett inom EES
etablerat |
finansiellt |
|
holding- |
etablerat |
finansiellt |
holding- Prop. 2012/13:160 |
||||||||||||
företag, som inte är dotterföretag |
företag, som inte är dotterföretag |
|||||||||||||||||
till ett institut eller ett motsvarande |
till ett institut eller ett motsvarande |
|||||||||||||||||
utländskt företag som auktoriserats |
utländskt företag som auktoriserats |
|||||||||||||||||
inom EES eller till ett annat |
inom EES eller till ett annat |
|||||||||||||||||
finansiellt holdingföretag |
som är |
finansiellt |
holdingföretag |
eller ett |
||||||||||||||
etablerat inom EES, |
|
|
|
|
|
blandat |
finansiellt |
holdingföretag |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
som är etablerat inom EES, |
|
|
||||||
9. holdingföretag med blandad |
11. holdingföretag med blandad |
|||||||||||||||||
verksamhet: ett svenskt eller |
verksamhet: ett svenskt eller |
|||||||||||||||||
utländskt moderföretag som inte är |
utländskt moderföretag som inte är |
|||||||||||||||||
kreditinstitut, |
värdepappersbolag, |
kreditinstitut, |
värdepappersbolag, |
|||||||||||||||
motsvarande |
utländskt |
företag, |
motsvarande |
utländskt |
företag, |
|||||||||||||
finansiellt holdingföretag |
eller |
ett |
finansiellt |
holdingföretag |
eller ett |
|||||||||||||
blandat |
finansiellt |
holdingföretag |
blandat |
finansiellt |
holdingföretag, |
|||||||||||||
enligt |
1 kap. |
3 § |
3 |
lagen |
om |
men |
som |
har |
minst |
ett |
||||||||
särskild |
tillsyn över |
finansiella |
dotterföretag som är kreditinstitut, |
|||||||||||||||
konglomerat, men som har minst |
värdepappersbolag |
|
|
eller |
||||||||||||||
ett |
dotterföretag |
|
som |
är |
motsvarande utländskt företag, |
|
|
|||||||||||
kreditinstitut, |
värdepappersbolag |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
eller |
|
motsvarande |
utländskt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
företag, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
10. institut: kreditinstitut och |
12. institut: kreditinstitut och |
|||||||||||||||||
värdepappersbolag, |
|
|
|
|
|
värdepappersbolag, |
|
|
|
|
||||||||
11. kapitalkravsdirektivet: |
|
|
13. kapitalkravsdirektivet: |
|
|
|||||||||||||
Europaparlamentets |
|
och |
rådets |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
||||||||||||
direktiv 2006/49/EG av den 14 |
direktiv 2006/49/EG av den 14 |
|||||||||||||||||
juni 2006 om kapitalkrav för |
juni 2006 om kapitalkrav för |
|||||||||||||||||
värdepappersföretag |
|
|
|
och |
värdepappersföretag |
|
och |
|||||||||||
kreditinstitut (omarbetning), senast |
kreditinstitut (omarbetning), senast |
|||||||||||||||||
ändrat genom Europaparlamentets |
ändrat genom Europaparlamentets |
|||||||||||||||||
och rådets direktiv 2010/78/EU3, |
och rådets direktiv 2010/78/EU4, |
|||||||||||||||||
12. kreditinstitut: |
|
|
bank, |
14. kreditinstitut: |
|
bank, |
||||||||||||
kreditmarknadsföretag |
|
|
och |
kreditmarknadsföretag |
|
och |
||||||||||||
Svenska skeppshypotekskassan, |
Svenska skeppshypotekskassan, |
|||||||||||||||||
13. kreditinstitutsdirektivet: |
|
|
15. kreditinstitutsdirektivet: |
|
|
|||||||||||||
Europaparlamentets |
|
och |
rådets |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
||||||||||||
direktiv |
2006/48/EG av |
den |
direktiv |
|
2006/48/EG av |
den |
||||||||||||
14 juni 2006 om rätten att starta |
14 juni 2006 om rätten att starta |
|||||||||||||||||
och driva verksamhet i kredit- |
och driva verksamhet i kredit- |
|||||||||||||||||
institut |
|
(omarbetning), |
senast |
institut |
|
(omarbetning), |
senast |
|||||||||||
ändrat genom Europaparlamentets |
ändrat genom Europaparlamentets |
|||||||||||||||||
och rådets direktiv 2010/78/EU5, |
och rådets direktiv 2011/89/EU6, |
|||||||||||||||||
14. medverkande |
|
|
institut: |
16. medverkande |
|
institut: |
||||||||||||
institut, |
annat än det institut som |
|
institut, |
annat än det institut som |
|
|||||||||||||
är originator, |
som |
upprättar |
och |
är originator, |
som |
upprättar |
och |
3EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).
4EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).
5EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).
6EUT L 326, 8.12.2011, s. 113 (Celex 32011L0089).
13
Prop. 2012/13:160
14
förvaltar |
ett |
tillgångsbaserat |
förvaltar |
ett |
tillgångsbaserat |
certifikatprogram |
eller någon |
certifikatprogram |
eller någon |
||
annan värdepapperisering och som |
annan värdepapperisering och som |
||||
förvärvar exponeringar från tredje |
förvärvar exponeringar från tredje |
||||
man, |
|
|
man, |
|
|
15. moderinstitut inom EES: ett |
17. moderinstitut inom EES: ett |
||||
institut |
eller |
motsvarande |
institut |
eller |
motsvarande |
utländskt företag som auktoriserats |
utländskt företag som auktoriserats |
||||
inom EES och som |
|
inom EES och som |
|
a) har ett institut, ett finansiellt institut eller ett motsvarande utländskt företag som dotterföretag eller som har ett ägarintresse i ett sådant företag, och
b) inte är dotterföretag till ett annat institut eller ett motsvarande utländskt företag som auktoriserats inom EES eller till ett finansiellt holdingföretag som är etablerat inom EES,
b) inte är dotterföretag till ett annat institut eller ett motsvarande utländskt företag som auktoriserats inom EES eller till ett finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat inom EES,
16. operativa risker: risker för förluster till följd av inte ändamålsenliga eller inte fungerande interna förfaranden eller system eller på grund av mänskliga fel eller yttre händelser, samt rättsliga risker,
18. operativa risker: risker för förluster till följd av inte ändamålsenliga eller inte fungerande interna förfaranden eller system eller på grund av mänskliga fel eller yttre händelser, samt rättsliga risker,
17. originator: ett företag som |
19. originator: ett företag som |
a)självt eller via anknutna företag, direkt eller indirekt, var part i det ursprungliga avtal som gav upphov till de förpliktelser eller potentiella förpliktelser för gäldenären, eller den potentiella gäldenären, som ligger till grund för den exponering som värdepapperiseras, eller
b)förvärvar tredje mans exponeringar, tar upp dem i sin balansräkning
och därefter värdepapperiserar dem,
18. riskvikt: en procentsats som beskriver en risknivå hos en exponering,
19. värdepapperisering: en transaktion eller ett program varigenom den kreditrisk som är förenad med en exponering eller en grupp exponeringar delas upp i delar, och som har följande egenskaper:
20. riskvikt: en procentsats som beskriver en risknivå hos en exponering,
21. värdepapperisering: en transaktion eller ett program varigenom den kreditrisk som är förenad med en exponering eller en grupp exponeringar delas upp i delar, och som har följande egenskaper:
a)betalningarna inom ramen för transaktionen eller programmet är beroende av utvecklingen av exponeringen eller gruppen av expo- neringar, och
b)prioriteringen av delarna avgör hur förluster fördelas under den tid
transaktionen eller programmet pågår,
20. värdepappersbolag: |
ett |
22. värdepappersbolag: ett svenskt |
|
svenskt |
aktiebolag som |
har fått |
aktiebolag som har fått tillstånd att |
tillstånd |
att |
driva |
driva värdepappersrörelse enligt |
värdepappersrörelse |
enligt |
lagen |
lagen om värdepappersmarknaden, Prop. 2012/13:160 |
|||||||
om värdepappersmarknaden, och |
och |
|
|
|
|
|||||
21. återvärdepapperisering: en |
23. återvärdepapperisering: en |
|||||||||
värdepapperisering |
i |
vilken |
den |
värdepapperisering i |
vilken |
den |
||||
risk som är förenad med en |
risk som är förenad med en |
|||||||||
underliggande |
|
grupp |
av |
underliggande |
grupp |
av |
||||
exponeringar delas upp i delar och |
exponeringar delas upp i delar och |
|||||||||
minst en av de underliggande |
minst en av de underliggande |
|||||||||
exponeringarna är en värde- |
exponeringarna är en värde- |
|||||||||
papperiseringsposition. |
|
|
papperiseringsposition. |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
4 § |
|
|
|
|
Ett |
institut, |
ett |
finansiellt |
Ett |
institut, |
ett |
finansiellt |
|||
holdingföretag eller ett holding- |
holdingföretag, ett blandat finan- |
|||||||||
företag |
med blandad |
verksamhet |
siellt |
holdingföretag |
eller |
ett |
||||
är moderföretag och en annan |
holdingföretag |
med |
blandad |
|||||||
juridisk |
person |
är |
dotterföretag, |
verksamhet är |
moderföretag |
och |
||||
om moderföretaget |
|
|
|
en annan juridisk person är |
||||||
|
|
|
|
|
|
dotterföretag, om moderföretaget |
1.innehar mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar i den juridiska personen,
2.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och på grund av avtal med andra delägare i denna förfogar över mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar,
3.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och har rätt att utse eller avsätta mer än hälften av ledamöterna i dess styrelse eller motsvarande ledningsorgan, eller
4.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och har rätt att ensamt utöva ett bestämmande inflytande över denna på grund av avtal med den juridiska personen eller på grund av bestämmelse i dess bolagsordning, bolagsavtal eller därmed jämförbara stadgar.
Vidare är en juridisk person dotterföretag till moderföretaget, om ett annat dotterföretag till moderföretaget eller moderföretaget tillsammans med ett eller flera andra dotterföretag eller flera andra dotterföretag tillsammans
1.innehar mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar i den juridiska personen,
2.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och på grund av avtal med andra delägare i denna förfogar över mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar, eller
3.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och har rätt att utse eller avsätta mer än hälften av ledamöterna i dess styrelse eller motsvarande ledningsorgan.
Om ett dotterföretag äger aktier eller andelar i en juridisk person och på grund av avtal med den juridiska personen eller på grund av bestämmelse i dess bolagsordning, bolagsavtal eller därmed jämförbara stadgar har rätt att ensamt utöva ett bestämmande inflytande över den juridiska personen, är även denna dotterföretag till moderföretaget.
Moderföretag och dotterföretag utgör tillsammans en koncern.
15
Prop. 2012/13:160 |
|
4 kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
8 §7 |
|
|
|
|
Tillstånd för ett |
institut |
att |
Tillstånd |
för ett |
institut |
att |
|
använda en internmetod skall ges |
använda en |
internmetod |
ska |
ges |
|||
om förutsättningarna |
i 9 § |
är |
om förutsättningarna |
i |
9 § |
är |
|
uppfyllda och om |
|
|
uppfyllda och om |
|
|
|
1.institutet har ett för ändamålet lämpligt utformat riskhanteringssystem för kreditrisker som uppfyller kraven i 6 kap. 2 och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt 8 kap. 4 och 8 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden,
2.institutets riskklassificeringssystem är tillförlitligt och tillräckligt integrerat med institutets övriga verksamhet, och
3.institutet dokumenterar sitt riskklassificeringssystem och motiven för dess utformning.
Om ett moderinstitut inom EES |
Om ett moderinstitut inom EES |
||||||||
och dess dotterföretag eller ett |
och |
dess |
|
dotterföretag, |
ett |
||||
finansiellt |
moderholdingföretag |
finansiellt |
moderholdingföretag |
||||||
inom EES och dess dotterföretag |
inom EES och dess dotterföretag |
||||||||
använder internmetoden enhetligt, |
eller |
ett |
blandat |
finansiellt |
|||||
får företagen i den omfattning som |
moderholdingföretag inom |
EES |
|||||||
framgår av föreskrifter meddelade |
och |
dess dotterföretag |
använder |
||||||
med stöd |
av 13 kap. |
1 § |
13 |
internmetoden |
enhetligt, |
får |
|||
betraktas som en enhet vid |
företagen i den omfattning som |
||||||||
bedömningen av om kraven i |
framgår av föreskrifter meddelade |
||||||||
första stycket är uppfyllda. |
|
med |
stöd |
av |
13 kap. |
1 § |
13 |
||
|
|
|
|
betraktas som en enhet vid |
|||||
|
|
|
|
bedömningen av om kraven i |
|||||
|
|
|
|
första stycket är uppfyllda. |
|
||||
|
|
|
6 kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 §8 |
|
|
|
|
|
Tillstånd |
att |
använda |
Tillstånd |
|
att |
använda |
|||
internmätningsmetoden |
skall |
ges, |
internmätningsmetoden |
ska |
ges, |
||||
om |
|
|
|
om |
|
|
|
|
|
1.institutet har ett för ändamålet lämpligt utformat riskhanteringssystem för operativa risker som uppfyller kraven i 6 kap. 2 och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt 8 kap. 4 och 8 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, och
2.institutets riskmätningssystem är tillförlitligt och tillräckligt integrerat med institutets övriga verksamhet.
Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterföretag eller ett finansiellt moderholdingföretag inom EES och dess dotterföretag använder en internmätningsmetod enhetligt, får företagen i den omfattning som framgår av
7Senaste lydelse 2007:570.
8Senaste lydelse 2007:570.
16
Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterföretag eller ett finansiellt moderholdingföretag inom EES och dess dotterföretag eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EES och dess dotterföretag använder en
föreskrifter meddelade med stöd |
internmätningsmetod enhetligt, får Prop. 2012/13:160 |
av 13 kap. 1 § 26 betraktas som en |
företagen i den omfattning som |
enhet vid bedömningen av om |
framgår av föreskrifter meddelade |
kraven i första stycket är |
med stöd av 13 kap. 1 § 26 |
uppfyllda. |
betraktas som en enhet vid |
|
bedömningen av om kraven i |
|
första stycket är uppfyllda. |
7 a kap.
4 §9
När ett moderkreditinstitut inom
EES, ett finansiellt holdingföretag inom EES, ett blandat finansiellt holdingföretag inom EES eller ett dotterföretag till ett sådant institut eller företag, i egenskap av originator eller medverkande institut värdepapperiserar exponeringar från flera kreditinstitut eller finansiella institut som omfattas av grupp- baserad tillsyn får kravet i 1 § uppfyllas på gruppnivå, om de institut eller finansiella institut som gett upphov till de värde- papperiserade exponeringarna
1.har åtagit sig att följa de krav som anges i 5 §, och
2.har lämnat den information som anges i 6 §.
9kap.
1 §
En finansiell företagsgrupp består av
1. ett institut eller ett finansiellt |
1. ett |
institut, |
ett |
finansiellt |
||||||||
holdingföretag |
hemmahörande |
holdingföretag eller |
ett |
blandat |
||||||||
inom EES och de dotterföretag |
finansiellt holdingföretag hemma- |
|||||||||||
som är |
institut, |
institut |
för |
hörande inom EES och de |
||||||||
elektroniska |
pengar, |
motsvarande |
dotterföretag |
som |
|
är |
institut, |
|||||
utländska |
företag eller |
finansiella |
institut |
för |
elektroniska |
pengar, |
||||||
institut, eller |
|
|
|
|
|
motsvarande |
utländska |
företag |
||||
|
|
|
|
|
|
|
eller finansiella institut, eller |
|||||
2. ett institut eller ett finansiellt |
2. ett |
institut, |
ett |
finansiellt |
||||||||
holdingföretag |
hemmahörande |
holdingföretag eller |
ett |
blandat |
||||||||
inom EES och de institut, institut |
finansiellt holdingföretag hemma- |
|||||||||||
för elektroniska pengar, mot- |
hörande inom EES och de institut, |
|||||||||||
svarande |
utländska |
företag |
eller |
institut |
för |
elektroniska |
pengar, |
|||||
finansiella |
institut |
|
som |
det |
motsvarande |
utländska |
företag |
|||||
inledningsvis |
|
nämnda |
institutet |
eller finansiella institut som det |
||||||||
eller |
holdingföretaget |
har |
inledningsvis |
nämnda |
institutet |
9 Senaste lydelse 2011:752.
17
Prop. 2012/13:160 ägarintresse i och som leds tillsammans med ett eller flera andra företag, om ägarnas ansvar är begränsat till den andel av kapitalet som dessa innehar, eller
3.ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med, eller
4.ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och dotterföretag enligt 1 samt företag som det finns ägarintresse i enligt 2 eller gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med enligt 3.
När en finansiell företagsgrupp finns enligt första stycket, skall även ett anknutet företag som är dotterföretag eller som det finns ägarintresse i anses ingå i gruppen.
eller holdingföretaget har
ägarintresse i och som leds tillsammans med ett eller flera andra företag, om ägarnas ansvar är begränsat till den andel av kapitalet som dessa innehar, eller
3. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med, eller
4. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och dotterföretag enligt 1 samt företag som det finns ägarintresse i enligt 2 eller gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med enligt 3.
När en finansiell företagsgrupp finns enligt första stycket, ska även ett anknutet företag som är dotterföretag eller som det finns ägarintresse i anses ingå i gruppen.
2 §10
Om det framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 40, ska bestämmelserna om finansiella företagsgrupper gälla även för
1. ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, mot- svarande utländska företag eller finansiella institut som det finns andra ägarintressen i än sådana som anges i 1 § första stycket 2,
1. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemma- hörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det finns andra ägarintressen i än sådana som anges i 1 § första stycket 2,
2. ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, mot-
10 Senaste lydelse 2011:752.
18
2. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemma- hörande inom EES och de institut,
svarande utländska företag |
eller |
institut |
för |
elektroniska |
pengar, |
||
finansiella |
institut, |
som |
det |
motsvarande |
utländska |
företag |
|
inledningsvis nämnda |
institutet |
eller finansiella institut, som det |
|||||
eller holdingföretaget |
har |
andra |
inledningsvis |
nämnda |
institutet |
||
former av |
kapitalbindningar till, |
eller holdingföretagen har andra |
|||||
eller |
|
|
|
former |
av kapitalbindningar till, |
||
|
|
|
|
eller |
|
|
|
3. ett institut eller ett finansiellt |
3. ett |
institut, ett |
finansiellt |
||||||
holdingföretag |
hemmahörande |
holdingföretag eller ett |
blandat |
||||||
inom EES och de institut, institut |
finansiellt holdingföretag hemma- |
||||||||
för elektroniska pengar, mot- |
hörande inom EES och de institut, |
||||||||
svarande |
utländska företag |
eller |
institut |
för |
elektroniska |
pengar, |
|||
finansiella |
institut, |
som |
det |
motsvarande |
utländska |
företag |
|||
inledningsvis |
nämnda |
institutet |
eller finansiella institut, som det |
||||||
eller holdingföretaget |
utövar ett |
inledningsvis |
nämnda |
|
institutet |
||||
väsentligt inflytande över. |
|
eller holdingföretagen |
utövar ett |
||||||
|
|
|
|
|
väsentligt inflytande över. |
|
Om bestämmelserna om finansiella företagsgrupper ska gälla för företag som avses i första stycket, ska även ett anknutet företag som är dotterföretag eller som det finns ägarintresse i anses ingå i gruppen.
3 §
För en finansiell företagsgrupp skall ansvaret för att de gruppbaserade kraven uppfylls åligga det institut
1.som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag, eller
2.vars moderföretag är ett finansiellt holdingföretag som inte är dotterföretag till ett institut eller ett svenskt finansiellt holdingföretag.
Om ett finansiellt holdingföretag som avses i första stycket 2 är moderföretag till både ett kreditinstitut och ett värde- pappersbolag, är det kredit- institutet som skall ansvara för att de gruppbaserade kraven är upp- fyllda.
För en finansiell företagsgrupp ska ansvaret för att de gruppbaserade kraven uppfylls åligga det institut
1.som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag, eller
2.vars moderföretag är ett sådant finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som inte är
dotterföretag till ett institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag.
Om ett sådant finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som avses i första stycket 2 är moderföretag till både ett kreditinstitut och ett värde- pappersbolag, är det kreditinsti- tutet som ska ansvara för att de gruppbaserade kraven är upp- fyllda.
Prop. 2012/13:160
19
Prop. 2012/13:160 Lydelse enligt |
propositionen om |
Föreslagen lydelse |
|
förvaltare |
av |
alternativa |
|
investeringsfonder |
|
|
6 §
Bestämmelserna i 5 § ska tillämpas även på den del av en finansiell företagsgrupp som består av
1. ett institut och de utländska institut, finansiella institut eller förvaltningsbolag i ett land utanför EES som är dotterföretag till institutet eller som institutet har ägarintresse i, eller
2. ett institut vars moderföretag |
2. ett institut vars moderföretag |
||||||||
är ett |
finansiellt holdingföretag |
är ett |
finansiellt |
holdingföretag |
|||||
och |
de |
utländska |
institut, |
eller |
ett |
blandat |
finansiellt |
||
finansiella institut eller förvalt- |
holdingföretag och |
de |
utländska |
||||||
ningsbolag i ett land utanför EES |
institut, |
finansiella |
institut |
eller |
|||||
som är dotterföretag till holding- |
förvaltningsbolag i ett land utanför |
||||||||
företaget eller som holding- |
EES som är dotterföretag till |
||||||||
företaget har ägarintresse i. |
|
holdingföretaget |
eller |
som |
|||||
|
|
|
|
holdingföretaget har ägarintresse i. |
Med förvaltningsbolag avses ett utländskt företag som i sitt hemland
har tillstånd att förvalta värdepappersfonder. |
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Nuvarande lydelse |
|
|
|
Föreslagen lydelse |
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
7 §11 |
|
|
|
|
|
|
|
Ett institut som är moderinstitut |
Ett institut som är moderinstitut |
||||||||||||||
inom EES eller vars moderföretag |
inom EES eller vars moderföretag |
||||||||||||||
är |
ett |
|
finansiellt |
moder- |
är |
ett |
|
finansiellt |
moder- |
||||||
holdingföretag inom |
EES |
ska |
holdingföretag inom EES eller ett |
||||||||||||
uppfylla |
kraven |
i |
8 kap. |
om |
blandat |
|
finansiellt |
moder- |
|||||||
offentliggörande av information på |
holdingföretag |
inom EES |
ska |
||||||||||||
gruppnivå. Om |
ett |
moderinstitut |
uppfylla |
kraven i |
8 kap. |
om |
|||||||||
har |
ett |
betydande |
dotterföretag |
offentliggörande av information på |
|||||||||||
som är institut, ska även |
gruppnivå. Om |
ett |
moderinstitut |
||||||||||||
dotterföretaget offentliggöra sådan |
har |
ett |
betydande |
dotterföretag |
|||||||||||
information |
om |
bland |
annat |
som är institut, ska även |
|||||||||||
kapitalbasen |
och |
kapitalkravet |
dotterföretaget offentliggöra sådan |
||||||||||||
samt institutets riskhantering som |
information |
om |
bland |
|
annat |
||||||||||
framgår av föreskrifter meddelade |
kapitalbasen |
och |
kapitalkravet |
||||||||||||
med stöd av 13 kap. 1 § 42. |
|
samt institutets riskhantering som |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
framgår av föreskrifter meddelade |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
med stöd av 13 kap. 1 § 42. |
|
|
Finansinspektionen får efter ansökan i ett enskilt fall besluta om undantag från första stycket, om ett institut omfattas av information som ska offentliggöras av ett moderföretag utanför EES och den informationen är likvärdig med den information som ska offentliggöras enligt denna lag.
11 Senaste lydelse 2011:752.
20
Ledningen |
i |
ett |
finansiellt Ledningen |
i |
ett |
finansiellt |
holdingföretag |
|
holdingföretag |
eller |
ett blandat |
||
|
|
|
finansiellt holdingföretag |
|||
|
|
|
13 § |
|
|
|
Den som ingår i ledningen för ett finansiellt holdingföretag skall ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift.
Den som ingår i ledningen för ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag ska ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift.
15 §
Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av lik- värdiga bestämmelser om tillsyn av finansiella företagsgrupper och tillsyn av konglomerat, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får Finans- inspektionen, efter samråd med de övriga berörda behöriga myndigheter som ansvarar för tillsyn av dotterföretag, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella holdingföretaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för konglomerat.
Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser om tillsyn av finansiella företagsgrupper och om extra tillsyn över försäkrings- företag som ingår i en försäkringsgrupp, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får Finans- inspektionen, efter samråd med de berörda myndigheter som ansvarar för tillsyn av försäkringsföretag, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella holdingföretaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för den största sektorn enligt 2 kap. 3 § lagen (2006:531) om särskild tillsyn
Prop. 2012/13:160
21
Prop. 2012/13:160
22
|
|
|
|
|
|
|
över finansiella konglomerat. |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
Finansinspektionen |
ska |
under- |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
rätta Europeiska bankmyndigheten |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
och Europeiska värdepappers- och |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
marknadsmyndigheten |
om |
beslut |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
som |
inspektionen |
|
fattar |
enligt |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
första stycket. |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
10 kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
skall |
|
2 § |
|
|
|
|
|
ska |
|
|
||
Finansinspektionen |
utöva |
Finansinspektionen |
utöva |
|||||||||||||
tillsyn över en finansiell företags- |
tillsyn över en finansiell företags- |
|||||||||||||||
grupp som avses i 9 kap. 1 |
eller |
grupp |
som avses i |
9 kap. 1 |
eller |
|||||||||||
2 §, om |
|
|
|
|
|
|
2 §, om |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. det i toppen av den finansiella företagsgruppen finns ett institut, |
|
|||||||||||||||
2. det |
finansiella |
|
holding- |
2. det |
finansiella |
|
holding- |
|||||||||
företaget är moderföretag till ett |
företaget |
eller |
|
det |
|
blandade |
||||||||||
institut men inte till något |
finansiella |
holdingföretaget |
är |
|||||||||||||
motsvarande utländskt företag, |
moderföretag till ett institut men |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
inte |
till |
något |
|
motsvarande |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
utländskt företag, |
|
|
|
|
|
|
|||
3. det |
finansiella |
|
holding- |
3. det |
finansiella |
|
holding- |
|||||||||
företaget är etablerat i Sverige och |
företaget |
eller |
|
det |
|
blandade |
||||||||||
är moderföretag till institut och |
finansiella |
holdingföretaget |
är |
|||||||||||||
motsvarande utländska företag, |
etablerat i Sverige och är moder- |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
företag till institut och mot- |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
svarande utländska företag, |
|
|
|||||||
4. det |
finns |
två |
eller |
flera |
4. det finns |
två |
eller |
|
flera |
|||||||
finansiella |
holdingföretag |
med |
finansiella holdingföretag, eller två |
|||||||||||||
huvudkontor i olika stater inom |
eller |
flera |
blandade |
finansiella |
||||||||||||
EES, däribland Sverige, som är |
holdingföretag, med huvudkontor i |
|||||||||||||||
moderföretag till både institut och |
olika stater inom EES, däribland |
|||||||||||||||
motsvarande utländska företag och |
Sverige, som är moderföretag till |
|||||||||||||||
ett institut är det dotterföretag som |
både |
institut |
och |
motsvarande |
||||||||||||
har den största balansomslut- |
utländska företag och ett institut är |
|||||||||||||||
ningen, eller |
|
|
|
|
|
det dotterföretag som har den |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
största balansomslutningen, eller |
|||||||||
5. det |
finansiella |
|
holding- |
5. det |
finansiella |
|
holding- |
|||||||||
företaget är moderföretag till två |
företaget |
eller |
|
det |
|
blandade |
||||||||||
eller flera institut och motsvarande |
finansiella |
holdingföretaget |
är |
|||||||||||||
utländska företag, som inte är |
moderföretag till två eller flera |
|||||||||||||||
auktoriserade i den stat inom EES |
institut och motsvarande utländska |
|||||||||||||||
där holdingföretaget |
är |
etablerat, |
företag, som inte är auktoriserade i |
|||||||||||||
och ett institut har den största |
den stat inom EES där holding- |
|||||||||||||||
balansomslutningen. |
|
|
|
företaget är etablerat, och ett |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
institut har den största balans- |
|||||||||
|
|
|
|
skall |
|
omslutningen. |
|
|
|
ska |
|
|
||||
Finansinspektionen |
även |
Finansinspektionen |
även |
|||||||||||||
utöva tillsynen |
om |
inspektionen |
utöva |
tillsynen |
om |
inspektionen |
||||||||||
tillsammans |
med övriga |
berörda |
tillsammans med |
övriga |
berörda |
|||||||||||
behöriga |
myndigheter |
kommer |
behöriga |
myndigheter |
kommer |
överens om det i enlighet med bestämmelserna i 4 §.
I 11 kap. finns bestämmelser om tillsyn över ett institut vars moderföretag är ett institut eller ett finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES.
överens om det i enlighet med bestämmelserna i 4 §.
I 11 kap. finns bestämmelser om tillsyn över ett institut vars moderföretag är ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES.
3 §12
När Finansinspektionen enligt 2 § första stycket
I ett sådant fall ska moder- |
I ett sådant fall ska moder- |
||||||||
institutet inom EES, det finansiella |
institutet inom EES, det finansiella |
||||||||
moderholdingföretaget |
inom |
EES |
moderholdingföretaget inom EES, |
||||||
eller det institut som har den |
det blandade finansiella moder- |
||||||||
största |
balansomslutningen, |
be- |
holdingföretaget |
inom EES eller |
|||||
roende på vad som är tillämpligt, |
det institut som har den största |
||||||||
ges tillfälle att yttra sig innan |
balansomslutningen, |
beroende på |
|||||||
Finansinspektionen och de övriga |
vad som är tillämpligt, ges tillfälle |
||||||||
berörda behöriga myndigheterna |
att yttra sig innan Finans- |
||||||||
ingår |
överenskommelsen. Euro- |
inspektionen och |
de |
övriga |
|||||
peiska kommissionen ska under- |
berörda |
behöriga |
myndigheterna |
||||||
rättas |
om |
sådana |
överens- |
ingår överenskommelsen. |
Euro- |
||||
kommelser. |
|
|
|
peiska kommissionen och Euro- |
|||||
|
|
|
|
|
peiska |
bankmyndigheten |
ska |
||
|
|
|
|
|
underrättas om sådana överens- |
||||
|
|
|
|
|
kommelser. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 § |
|
|
|
|
När Finansinspektionen ansvarar för tillsynen över en finansiell företagsgrupp som består av ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars moderföretag är ett finansiellt moderholdingföretag inom EES, får moderföretagen och dotterföretagen i gruppen gemensamt ansöka om tillstånd hos inspektionen om att använda metoden med interna modeller, internmetoden för kreditrisker,
12 Senaste lydelse 2011:752.
När Finansinspektionen ansvarar för tillsynen över en finansiell företagsgrupp som består av ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars moderföretag är ett finansiellt moderholdingföretag inom EES eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EES, får moderföretagen och dotterföretagen i gruppen gemen- samt ansöka om tillstånd hos inspektionen om att använda
Prop. 2012/13:160
23
Prop. 2012/13:160 egna |
riskberäkningsmodeller för |
metoden med |
interna |
modeller, |
||||||
marknadsrisker |
eller |
internmät- |
internmetoden |
för |
kreditrisker, |
|||||
ningsmetoden för operativa risker. |
egna |
riskberäkningsmodeller för |
||||||||
Om ett institut ingår i en |
marknadsrisker |
eller |
|
intern- |
||||||
motsvarande utländsk grupp enligt |
mätningsmetoden |
för |
operativa |
|||||||
en offentlig reglering som bygger |
risker. Om ett institut ingår i en |
|||||||||
på |
kreditinstitutsdirektivet |
eller |
motsvarande utländsk grupp enligt |
|||||||
kapitalkravsdirektivet, |
får |
insti- |
en offentlig reglering som bygger |
|||||||
tutet göra en sådan ansökan hos |
på |
kreditinstitutsdirektivet |
eller |
|||||||
den |
behöriga |
myndighet |
som |
kapitalkravsdirektivet, |
får |
insti- |
||||
ansvarar för tillsynen. |
|
|
tutet göra en sådan ansökan hos |
|||||||
|
|
|
|
|
den |
behöriga |
myndighet |
som |
||
|
|
|
|
|
ansvarar för tillsynen. |
|
|
När Finansinspektionen prövar en ansökan enligt första stycket tillämpas denna lag. Inspektionen får dock även tillämpa bestämmelser som enligt författningar i en annan stat inom EES gäller för den metod som ansökan avser. När ansökan har getts in till inspektionen gäller detta dock bara om det är nödvändigt för en effektiv tillsyn över institut eller
motsvarande utländska företag. |
|
|
|
|
6 a §13 |
|
|
När Finansinspektionen ansvarar |
När Finansinspektionen ansvarar |
||
för tillsynen över en finansiell |
för tillsynen över en finansiell |
||
företagsgrupp som består av ett |
företagsgrupp som består av ett |
||
moderinstitut inom EES eller ett |
moderinstitut inom EES eller ett |
||
institut vars moderföretag är ett |
institut vars moderföretag är ett |
||
finansiellt |
moderholdingföretag |
finansiellt |
moderholdingföretag |
inom EES, ska inspektionen lämna |
inom EES eller ett blandat |
||
en rapport som innehåller en |
finansiellt |
moderholdingföretag |
|
riskvärdering |
av gruppen till |
inom EES, ska inspektionen lämna |
|
övriga behöriga myndigheter. |
en rapport som innehåller en |
||
|
|
riskvärdering |
av gruppen till |
|
|
övriga behöriga myndigheter. |
Inom fyra månader från det att Finansinspektionen har lämnat en sådan rapport som avses i första stycket, ska inspektionen försöka komma överens med övriga behöriga myndigheter om vilket beslut som bör fattas i fråga om huruvida nivån på gruppens kapitalbas är tillräcklig. Överenskommelsen ska grundas på en bedömning av gruppens finansiella situation och riskprofil och den nivå på gruppens kapitalbas som krävs för att tillämpa 2 kap. 2 § på var och en av enheterna inom gruppen och på gruppnivå.
Finansinspektionen ska härefter fatta ett beslut i enlighet med överenskommelsen. Beslutet och skälen för det ska redovisas skriftligt och skickas till övriga behöriga myndigheter och till moderinstitutet inom EES.
Om en överenskommelse inte kan nås, ska Finansinspektionen på begäran av någon av de övriga behöriga myndigheterna samråda med
13 Senaste lydelse 2011:752.
24
Europeiska bankmyndigheten. Inspektionen får även samråda med Prop. 2012/13:160 Europeiska bankmyndigheten på eget initiativ.
6 b §14
Om en överenskommelse enligt 6 a § inte har träffats inom fyra månader, ska Finansinspektionen, med beaktande av de behöriga myndigheternas bedömning av risken hos dotterföretagen, ensam fatta ett beslut på gruppnivå.
Om Finansinspektionen ansvarar |
Om Finansinspektionen ansvarar |
||||||
för tillsynen över dotterföretag till |
för tillsynen över dotterföretag till |
||||||
ett moderinstitut inom EES eller |
ett moderinstitut inom EES eller |
||||||
till ett finansiellt moderholding- |
till ett finansiellt moderholding- |
||||||
företag |
inom |
EES, |
ska |
företag inom EES eller till ett |
|||
inspektionen fatta ett sådant beslut |
blandat |
finansiellt |
moder- |
||||
som avses i 6 a § tredje stycket på |
holdingföretag inom EES, ska |
||||||
individuell nivå eller under- |
inspektionen fatta ett sådant beslut |
||||||
gruppsnivå. |
Inför |
beslutet |
ska |
som avses i 6 a § tredje stycket på |
|||
inspektionen beakta synpunkter |
individuell nivå eller undergrupps- |
||||||
som framförts av den utländska |
nivå. |
Inför |
beslutet |
ska |
|||
behöriga myndighet som ansvarar |
inspektionen |
beakta synpunkter |
|||||
för den gruppvisa tillsynen. |
|
som framförts av den utländska |
|||||
|
|
|
|
behöriga myndighet som ansvarar |
|||
|
|
|
|
för den gruppvisa tillsynen. |
|
Om någon eller några av de berörda behöriga myndigheterna, inom fyra månader från det att Finansinspektionen har lämnat sin rapport enligt 6 a §, har hänskjutit ärendet till Europeiska bankmyndigheten i enlighet med artikel 19 i förordning (EU) nr 1093/2010, ska inspektionen skjuta upp sitt beslut enligt första stycket och invänta det beslut som Europeiska bankmyndigheten kan komma att fatta enligt artikel 19.3 i samma förordning. Finansinspektionen ska följa ett beslut i saken från Europeiska bankmyndigheten.
Finansinspektionen får inte hänskjuta ett ärende till Europeiska bankmyndigheten efter det att fyramånadersperioden har löpt ut eller ett gemensamt beslut har fattats.
6 d §15
Beslut som fattats enligt 6 a eller
6 b § ska omprövas årligen. Ett beslut enligt 6 a § om tillämpning av 2 kap. 2 § får även, i undantags- fall, omprövas om en behörig myndighet som ansvarar för tillsynen av dotterföretag till ett moderinstitut inom EES eller ett finansiellt moderholdingföretag inom EES skriftligen begär det hos Finansinspektionen och samtidigt
Beslut som fattats enligt 6 a eller
6 b § ska omprövas årligen. Ett beslut enligt 6 a § om tillämpning av 2 kap. 2 § får även, i undantags- fall, omprövas om en behörig myndighet som ansvarar för tillsynen av dotterföretag till ett moderinstitut inom EES eller ett finansiellt moderholdingföretag inom EES eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag
14Senaste lydelse 2012:196.
15Senaste lydelse 2011:752.
25
Prop. 2012/13:160 anger skälen för begäran. |
|
|
inom EES skriftligen begär det hos |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinspektionen |
och |
samtidigt |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
anger skälen för begäran. |
|
|||||||
|
|
|
|
|
skall |
|
7 § |
|
|
|
|
|
|
ska |
|
|
Följande |
företag |
till |
Följande |
|
företag |
|
till |
|||||||||
Finansinspektionen |
lämna |
de |
Finansinspektionen |
|
lämna |
de |
||||||||||
upplysningar |
om |
sin |
verksamhet |
upplysningar |
om |
sin |
verksamhet |
|||||||||
och därmed |
sammanhängande |
och |
därmed |
sammanhängande |
||||||||||||
omständigheter som inspektionen |
omständigheter som inspektionen |
|||||||||||||||
begär för tillsynen: |
|
|
|
|
begär för tillsynen: |
|
|
|
|
|
||||||
1. företag som ingår i en finansiell företagsgrupp enligt denna lag eller |
||||||||||||||||
enligt |
en |
|
utländsk |
offentlig |
reglering |
|
som |
|
bygger |
på |
||||||
kreditinstitutsdirektivet eller kapitalkravsdirektivet, |
|
|
|
|
|
|
||||||||||
2. andra dotterföretag till ett |
|
2. andra dotterföretag till ett |
|
|||||||||||||
institut eller ett finansiellt |
|
institut eller ett finansiellt holding- |
||||||||||||||
holdingföretag än de som avses i |
företag eller ett blandat finansiellt |
|||||||||||||||
1, och |
|
|
|
|
|
|
|
holdingföretag än de som avses i |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
1, och |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. ett holdingföretag med blandad verksamhet och dotterföretag till ett |
||||||||||||||||
holdingföretag med blandad verksamhet. |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Om företaget inte lämnar upplysningarna till Finansinspektionen, får |
||||||||||||||||
inspektionen förelägga företaget att göra det. |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
12 §16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ett institut och ett finansiellt |
Ett |
sådant |
institut, |
finansiellt |
||||||||||||
holdingföretag som avses i 9 kap. |
holdingföretag |
och |
|
blandat |
||||||||||||
3 § ska upprätta och ge in den |
finansiellt |
holdingföretag |
som |
|||||||||||||
gruppbaserade |
redovisningen |
till |
avses i 9 kap. 3 § ska upprätta och |
|||||||||||||
Finansinspektionen för de räken- |
ge |
in |
den |
|
gruppbaserade |
|||||||||||
skapsperioder och vid de tid- |
redovisningen |
|
till |
|
Finans- |
|||||||||||
punkter som framgår av före- |
inspektionen för de räkenskaps- |
|||||||||||||||
skrifter meddelade med stöd av |
perioder och vid de tidpunkter som |
|||||||||||||||
13 kap. |
1 § |
47. I fråga om en |
framgår av föreskrifter meddelade |
|||||||||||||
finansiell företagsgrupp |
enligt |
med stöd av 13 kap. 1 § 47. I fråga |
||||||||||||||
9 kap. |
2 §, |
|
ska |
redovisningen |
om en finansiell |
|
företagsgrupp |
|||||||||
upprättas och ges in av de företag |
enligt |
9 kap. |
2 §, |
ska |
redovis- |
|||||||||||
som anges i föreskrifter meddelade |
ningen upprättas och ges in av de |
|||||||||||||||
med stöd av 13 kap. 1 § 48. |
|
|
företag som anges i föreskrifter |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
meddelade |
med stöd |
av 13 kap. |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
1 § 48. |
|
|
|
|
|
|
|
Ett holdingföretag med blandad verksamhet ska upprätta och ge in den samlade informationen till Finansinspektionen för de räkenskapsperioder och vid de tidpunkter som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 47.
16 Senaste lydelse 2011:752.
26
11 kap.
1 §
Om ett institut inte står under gruppbaserad tillsyn enligt artikel 125 eller 126 i kreditinstituts- direktivet och dess moderföretag är ett utländskt institut eller ett finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES gäller 2 och 3 §§ för det fall Finansinspektionen enligt 10 kap.
Om ett institut inte står under gruppbaserad tillsyn enligt artikel 125 eller 126 i kreditinstituts- direktivet och dess moderföretag är ett utländskt institut eller ett sådant finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES, gäller 2 och 3 §§ för det fall Finansinspektionen enligt 10 kap.
3 §17
Om tillsynen inte bedöms likvärdig, ska Finansinspektionen tillämpa bestämmelserna om finansiella företagsgrupper i 9 och 10 kap. som om moderföretaget haft sitt huvudkontor inom EES.
Efter att ha hört övriga berörda behöriga myndigheter får Finans- inspektionen i stället besluta att använda sig av andra tillsyns- metoder som säkerställer att instituten i företagsgruppen är föremål för tillräcklig tillsyn. Inspektionen får då förelägga en ägare till institutet att inrätta ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor inom EES och tillämpa bestämmelserna i denna lag på instituten i den företags- grupp som leds av detta holding- företag.
Finansinspektionen ska underrätta de berörda behöriga myndigheterna, Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten när sådana andra tillsynsmetoder som anges i andra stycket används.
12 kap.
2 §
Finansinspektionen skall före- lägga ett finansiellt holdingföretag eller ett holdingföretag med blandad verksamhet att vidta åtgärder för att göra rättelse, om
17 Senaste lydelse 2012:196.
Finansinspektionen ska före- lägga ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finansiellt holding- företag eller ett holdingföretag med blandad verksamhet att vidta
Prop. 2012/13:160
27
Prop. 2012/13:160 holdingföretaget inte uppfyller de krav som ställs på det enligt denna lag eller föreskrifter meddelade med stöd av lagen. Ett sådant föreläggande skall också riktas mot ett finansiellt holdingföretag, vars ledning inte uppfyller kraven i denna lag.
åtgärder för att göra rättelse, om holdingföretaget inte uppfyller de krav som ställs på det enligt denna lag eller föreskrifter meddelade med stöd av lagen. Ett sådant föreläggande ska också riktas mot ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag, vars ledning inte uppfyller kraven i denna lag.
4 §18
Om ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett holding- företag med blandad verksamhet med huvudkontor i Sverige inte i tid lämnar upplysningar enligt föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 46, 49 och 50, får Finansinspektionen besluta att företaget ska betala en förseningsavgift med högst 100 000 kronor.
Avgiften tillfaller staten.
Om ett institut, ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finan- siellt holdingföretag eller ett holdingföretag med blandad verksamhet med huvudkontor i Sverige inte i tid lämnar upplysningar enligt föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 46, 49 och 50, får Finans- inspektionen besluta att företaget ska betala en förseningsavgift med högst 100 000 kronor.
1.Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2013.
2.Äldre bestämmelser gäller fortfarande för den rapporteringsskyldighet som avser tiden före den 1 januari 2014.
18 Senaste lydelse 2011:752.
28
2.3 |
Förslag till lag om ändring i |
Prop. 2012/13:160 |
|
försäkringsrörelselagen (2010:2043) |
|
Härigenom föreskrivs1 i fråga om försäkringsrörelselagen (2010:2043) dels att 1 kap. 12 § och 9 kap. 1 och 10 §§ ska ha följande lydelse, dels att det i lagen ska införas en ny paragraf, 9 kap. 8 a §, av följande
lydelse.
Nuvarande lydelse |
Föreslagen lydelse |
1 kap.
12 §
I denna lag betyder
1.behörig myndighet: en utländsk myndighet som har behörighet att utöva tillsyn över en utländsk försäkringsgivare,
2.EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet,
3. försäkringsholdingföretag: ett |
3. försäkringsholdingföretag: ett |
||||||
moderföretag som inte är ett |
moderföretag som inte är ett |
||||||
försäkringsföretag, en |
utländsk |
försäkringsföretag, en |
utländsk |
||||
försäkringsgivare |
eller |
ett |
blandat |
försäkringsgivare |
eller |
ett |
blandat |
finansiellt holdingföretag |
enligt |
finansiellt holdingföretag |
enligt |
||||
1 kap. 3 § 3 lagen (2006:531) om |
1 kap. 3 § 4 lagen (2006:531) om |
||||||
särskild tillsyn |
över |
finansiella |
särskild tillsyn |
över |
finansiella |
||
konglomerat och vars huvud- |
konglomerat och vars huvud- |
||||||
sakliga verksamhet är att förvärva |
sakliga verksamhet är att förvärva |
||||||
och förvalta andelar i dotterföretag |
och förvalta andelar i dotterföretag |
||||||
som uteslutande eller huvud- |
som uteslutande eller huvud- |
||||||
sakligen är försäkringsföretag eller |
sakligen är försäkringsföretag eller |
||||||
utländska försäkringsgivare, och |
utländska försäkringsgivare, och |
4. specialföretag: ett utländskt företag som, utan att vara försäkringsgivare, övertar risker från ett försäkringsföretag eller en utländsk försäkringsgivare och som helt finansierar sin verksamhet genom emissioner av skuldebrev eller någon annan liknande form av finansiering, för vilken rätten till återbetalning är underordnad företagens skyldigheter enligt avtal om riskövertagande.
9kap.
1 §
En försäkringsgrupp enligt denna lag består av 1. ett försäkringsföretag och
a)dess dotterföretag eller intresseföretag som är försäkringsgivare,
b)en annan försäkringsgivare med vilken försäkringsföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning,
2.ett försäkringsföretag och dess moderföretag som är
1 Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU av den 16 november 2011 om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).
29
Prop. 2012/13:160
30
a) ett |
försäkringsholdingföretag, |
a) ett försäkringsholdingföretag, |
||||||
eller |
|
|
b) ett moderföretag som inte är |
|||||
|
|
|
ett reglerat företag och som |
|||||
|
|
|
tillsammans |
med |
|
sina |
||
|
|
|
dotterföretag, varav minst ett är |
|||||
|
|
|
ett |
reglerat |
företag |
med |
||
|
|
|
huvudkontor inom EES, och andra |
|||||
|
|
|
företag |
utgör |
ett |
finansiellt |
||
|
|
|
konglomerat, eller |
|
|
|
||
b) en |
annan |
utländsk |
c) en |
annan |
utländsk |
|||
försäkringsgivare med |
hemvist |
försäkringsgivare |
med |
hemvist |
||||
utanför EES, eller |
|
utanför EES, eller |
|
|
|
|||
3. ett |
försäkringsföretag och |
3. ett |
försäkringsföretag |
och |
||||
dess moderföretag som är ett annat |
dess moderföretag som är ett annat |
|||||||
företag än som avses i 1 och 2 men |
företag än som avses i 1 och 2 |
|||||||
som inte är ett blandat finansiellt |
(försäkringsholdingföretag |
med |
||||||
holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 3 |
blandad verksamhet). |
|
|
lagen (2006:531) om särskild till- syn över finansiella konglomerat.
Bestämmelserna i detta kapitel som gäller intresseföretag ska även gälla företag som inte är ett dotterföretag eller intresseföretag, om ägandet i företaget direkt eller indirekt uppgår till minst 20 procent av kapitalet eller av samtliga röster.
8 a §
Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av lik- värdiga bestämmelser om extra tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp och tillsyn av konglomerat, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får Finans- inspektionen, efter samråd med berörda behöriga myndigheter, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella holdingföretaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för konglomerat.
Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser om extra tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp och om tillsyn av finansiella företags- grupper, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får Finansinspektionen, efter sam- råd med den myndighet som ansvarar för tillsyn av den
finansiella företagsgruppen, med- ge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella holdingföretaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för den största sektorn enligt 2 kap. 3 § lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat.
Finansinspektionen ska under- rätta Europeiska bankmyndig- heten, Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten samt Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten om sådana beslut som inspektionen fattar enligt första eller andra stycket.
Ledningen i ett försäkrings- Ledningen i ett försäkrings-
holdingföretag |
holdingföretag eller ett blandat |
|
finansiellt holdingföretag |
|
10 § |
Den som ingår i ledningen för ett försäkringsholdingföretag ska ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift.
Den som ingår i ledningen för ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag ska ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift.
1.Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2013.
2.Äldre bestämmelser gäller fortfarande för den rapporterings- skyldighet som avser tiden före den 1 januari 2014.
Prop. 2012/13:160
31
Prop. 2012/13:160 3 |
Ärendet och dess beredning |
Den 16 november 2011 antogs Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (ändringsdirektivet). Direktivet innehåller regler som åtgärdar vissa brister som har identifierats i de nämnda
I januari 2013 remitterade Finansdepartementet en promemoria med förslag till hur ändringsdirektivet bör genomföras i svensk rätt. Promemorians lagförslag finns i bilaga 2. En förteckning över remissinstanserna finns i bilaga 3. En remissammanställning finns tillgänglig i Finansdepartementet (dnr Fi2013/208).
Propositionen innehåller förslag till de ändringar i lagstiftningen på
Lagrådet
Regeringen beslutade den 11 april 2013 att inhämta Lagrådets yttrande över de lagförslag som finns i bilaga 5.
Lagrådets yttrande finns i bilaga 6.
Regeringen har i propositionen följt Lagrådets förslag. Dessutom har vissa redaktionella ändringar gjorts i lagtexten. Lagrådets synpunkter och förslag behandlas i överväganden och förslag, avsnitt 6.6 och 6.9 samt i författningskommentaren, avsnitt 8.
4 |
Bakgrund |
4.1 |
Finansiella konglomerat och nuvarande EU- |
|
reglering |
|
Europaparlamentets och rådets direktiv 2002/87/EG av den 16 december |
|
2002 om extra tillsyn över kreditinstitut, försäkringsföretag och värde- |
|
pappersföretag i ett finansiellt konglomerat (konglomeratdirektivet) |
|
syftar till att ge Finansinspektionen och andra behöriga tillsynsmyndig- |
|
heter befogenheter och verktyg för tillsyn av en grupp bestående av |
|
finansiella företag som samtidigt bedriver verksamhet inom bank- eller |
32 |
värdepappersområdet och försäkringsområdet. Sådana grupper benämns |
|
finansiella konglomerat och är exponerade för särskilda grupprisker. Prop. 2012/13:160 Dessa avser att risker sprids från en del av en grupp till en annan
(spridningsrisker), att samma typ av risk uppstår samtidigt i olika delar av gruppen (koncentrationsrisker) och att risker uppstår kring hanteringen av många olika juridiska enheter (komplexitetsrisker). Till gruppriskerna hör även potentiella intressekonflikter samt svårigheten att fördela lagstadgat kapital till alla reglerade enheter för att undvika dubbelt utnyttjande av kapital. Finansiella konglomerat har ofta företag auktoriserade i flera olika länder.
4.2Finansiella företagsgrupper eller försäkringsgrupper och nuvarande EU- reglering
Tillsyn av ett finansiellt konglomerat görs, utöver konglomerattillsynen, på individuell nivå och gruppnivå. Tillsynen på individuell nivå avser det enskilda företaget, medan tillsynen på gruppnivå avser en företagsgrupp antingen med kreditinstitut och/eller värdepappersbolag (finansiella företagsgrupper) tillsammans med vissa andra företag eller med försäkringsföretag tillsammans med vissa andra företag (försäkrings- grupper). Grupptillsynen ska dock utövas utan att dubbelarbete sker och utan att det påverkar gruppen samt oavsett gruppens juridiska struktur.
Tillsynen av finansiella företagsgrupper regleras i direktivet 2006/48/EG om rätten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut (kreditinstitutsdirektivet). Tillsynen av försäkringsgrupper regleras i dag i direktivet 98/78/EG om extra tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp (försäkringsgruppsdirektivet). Det senare direktivet kommer att upphävas för att ersättas av nya försäkringsgruppsregler i solvens
4.3Holdingföretag och nuvarande
Tillsynen på holdingföretagsnivå regleras av en kombination av |
|
||||
nuvarande bestämmelser i konglomeratdirektivet, kreditinstitutdirektivet |
|
||||
och försäkringsgruppdirektivet. |
Dessa direktiv |
behandlar ”blandade |
|
||
finansiella |
holdingföretag”, |
”finansiella |
holdingföretag” |
och |
|
”försäkringsholdingföretag”. De tillsynsverktyg som kan användas på |
|
||||
den högsta nivån förändras när det på denna nivå finns ett blandat |
|
||||
finansiellt holdingföretag i stället för ett finansiellt holdingföretag eller |
|
||||
ett försäkringsholdingföretag. Figurerna nedan visar att den branschvisa |
|
||||
grupptillsynen och konglomerattillsynen följer av gruppens struktur. |
|
||||
Konglomeratdirektivet kompletterar och ersätter delvis sektorsvis |
|
||||
tillsyn när en bank- eller försäkringsgrupp blir ett konglomerat. Innan en |
|
||||
bank eller ett försäkringsföretag förvärvas av ett holdingföretag är |
|
||||
banken eller försäkringsföretaget föremål för gruppbaserad tillsyn enligt |
|
||||
vad som anges i kreditinstitutdirektivet respektive försäkringsgrupps- |
|
||||
direktivet. Efter ett sådant förvärv kan gruppbaserad tillsyn däremot |
|
||||
endast göras |
på högsta nivå i |
bank- eller försäkringsgruppen |
och, i |
33 |
|
|
|
|
|
|
Prop. 2012/13:160 förekommande fall, på undergruppsnivå. Konglomeratdirektivet kompletterar denna gruppbaserade tillsyn (se nedan i figur 1 och första delen av figur 2).
|
Bank |
|
|
HÖGST UPP: |
|
|
|
|
DIREKTIVET OM |
||
|
|
|
Bank |
||
|
|
|
OCH DIREKTIVET OM |
||
|
|
|
|
FINANSIELLA KONGLOMERAT |
|
Bank A |
Bank B |
Bank A |
Bank B |
Försäkrings- |
|
givare X |
|||||
|
|
|
|
Om ett blandat finansiellt holdingföretag ersätter ett finansiellt holdingföretag och/eller ett försäkringsholdingföretag, och det inte finns någon bank- eller försäkringsenhet på högsta nivå, kan inte bestämmelserna om sektorsvis grupptillsyn längre tillämpas (se nedan i senare delen av figur 2).
|
FINANSIELLT |
|
BLANDAT |
HÖGST UPP: |
|
|
|
FINANSIELLT |
|||
|
|
ENBART DIREKTIVET |
|||
|
HOLDINGFÖRETAG |
|
HOLDING- |
||
|
|
OM FINANSIELLA |
|||
|
|
|
FÖRETAG |
KONGLOMERAT |
|
|
|
|
|
||
Bank A |
Bank B |
Bank A |
Bank B |
Försäkrings- |
|
givare X |
|||||
|
|
|
|
Direktivet om kreditinstitutverksamhet / försäkringsbestämmelser på individuell nivå
4.4Regleringen av finansiella konglomerat och grupper i Sverige
Konglomeratdirektivet har i Sverige genomförts genom lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat (konglomeratlagen). I lagen finns bestämmelser bl.a. om när ett finansiellt konglomerat uppkommer (identifieras) och hur tillsyn över konglomerat ska ske.
Bestämmelser om finansiella företagsgrupper finns i lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar (kapitaltäckningslagen). Dessa är samordnade med konglomeratlagen.
Bestämmelser om försäkringsgrupper finns i försäkringsrörelselagen (2010:2043, FRL). Även reglerna om försäkringsgrupper är samordnade med konglomeratlagen på liknande sätt som för finansiella företagsgrupper.
34
4.4.1Konglomeratregleringens huvudsakliga innehåll
Ett finansiellt konglomerat bildas inte genom något registreringsliknande förfarande. Ett konglomerat som omfattas av den särskilda tillsynen upp- kommer i stället när en gemensamt styrd företagsgrupp innehåller olika slag av finansiella företag och är av en viss storlek. Däremot ska konglo- merat identifieras och förtecknas av Finansinspektionen. Inspektionen ska även rapportera om detta till Europeiska kommissionen som offentliggör en särskild förteckning över konglomeraten.
Ett finansiellt konglomerat som omfattas av konglomeratlagen är enligt huvudregeln en grupp av företag som uppfyller följande villkor.
I gruppen ska det finnas minst ett svenskt auktoriserat företag, t.ex. en bank, ett försäkringsföretag, ett värdepappersbolag eller ett fondbolag. Vidare ska åtminstone ett finansiellt företag som har auktoriserats inom EES antingen finnas i toppen av gruppen, som då även ska innehålla andra finansiella företag, eller också vara dotterföretag till ett annat företag. I det senare fallet ska gruppens verksamhet drivas huvudsakligen inom den finansiella sektorn, vilket är fallet om balansomslutningen för de finansiella företagen i konglomeratet överstiger 40 procent av den totala balansomslutningen för konglomeratet (se 2 kap. 1 och 2 §§ konglomeratlagen).
Dessutom ska minst ett av företagen i gruppen tillhöra försäkringssektorn och minst ett bank- och värdepapperssektorn. Det krävs även att gruppens verksamhet inom båda dessa sektorer ska vara betydande. Så är fallet antingen om resultatet av en beräkningsmetod som bygger på kvoter av balansomslutningar och kapitalkrav överstiger tio procent eller om balansomslutningen för den minsta av de två sektorerna överstiger ett belopp motsvarande sex miljarder euro (se 2 kap. 1, 3 och 4 §§).
Det är möjligt för Finansinspektionen att under vissa förutsättningar använda sig av särskilda kriterier för att bestämma när verksamheten drivs huvudsakligen inom den finansiella sektorn respektive när verksamheten inom försäkringssektorn eller bank- och värdepappers- sektorn är betydande. Inspektionen kan exempelvis undanta ett företag från beräkningen eller använda intäkterna i stället för balansomslutningen när den bestämmer om det finns ett finansiellt konglomerat. Särskilda beräkningsgrunder får dock användas bara om inspektionen träffar en överenskommelse om detta med utländska tillsynsmyndigheter som berörs av konglomerattillsynen (se 2 kap. 6 § och 6 kap. 2 §).
Avsikten är att ansvaret för den särskilda tillsynen över ett finansiellt konglomerat ska finnas hos en enda tillsynsmyndighet. Den myndighet som ansvarar för denna tillsyn över konglomeratet kallas för samordnare. Vilken tillsynsmyndighet som är samordnare bestäms enligt särskilda kriterier (se 4 kap.).
Om det i ett finansiellt konglomerat finns en eller flera undergrupper som också är finansiella konglomerat, ska inte någon konglomerattillsyn utövas över dessa undergrupper (se 3 kap. 2 § och prop. 2005/06:45 s. 216).
Tillsynen över ett finansiellt konglomerat ska omfatta en kontroll av konglomeratets finansiella ställning. I denna ingår tillsyn över att det finansiella konglomeratet har en kapitalbas som uppfyller ett för
Prop. 2012/13:160
35
Prop. 2012/13:160 konglomeratet särskilt kapitalkrav. Dessutom får riskkoncentrationer i gruppen och transaktioner inom det finansiella konglomeratet inte hota solvensen eller den finansiella ställningen hos reglerade företag i konglomeratet. För att uppfylla de krav som ställs ska de institut och försäkringsföretag som ingår i ett konglomerat ha system för riskhantering och rutiner för intern kontroll som är betryggande med hänsyn till konglomeratets samlade risksituation. Sådana företag och andra företag ska, när de ansvarar för rapporteringen till Finans- inspektionen, också kunna ta fram uppgifter som kan vara av betydelse för tillsynen (se 5 kap. 2 och
Såsom tidigare framgått kan ett konglomerat ledas av ett företag som inte står under individuell tillsyn enligt den finansiella lagstiftningen (ett blandat finansiellt holdingföretag). I ett sådant företag ska den som ingår i ledningen ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av konglomeratet (se 5 kap. 16 §).
4.4.2Gruppregleringens huvudsakliga innehåll
Finansiella företagsgrupper
Som nämnts kompletteras den individuella tillsynen över kreditinstitutens och värdepappersbolagens ekonomiska ställning med bestämmelser om tillsyn över finansiella företagsgrupper och om skyldighet att lämna s.k. samlad information (se 9 kap. kapital- täckningslagen som kompletteras av vissa regler om finansiella företagsgrupper i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd [FFFS 2007:1] om kapitaltäckning och stora exponeringar).
Gruppregleringen enligt kapitaltäckningslagen innebär att reglerna om kapitalkrav för bl.a. kreditrisker och marknadsrisker samt begränsningar av stora exponeringar ska tillämpas även på den samlade ekonomiska ställningen för en finansiell företagsgrupp. Institut och det företag som ska upprätta en gruppbaserad redovisning för en finansiell företagsgrupp ska ha betryggande system för bl.a. övervakning och kontroll av marknadsrisker och stora exponeringar inom företagsgruppen. Däremot saknas bestämmelser i kapitaltäckningslagen som ålägger institut att rapportera interna transaktioner mellan företagen i en finansiell företags- grupp.
En finansiell företagsgrupp finns enligt 9 kap. 1 § kapitaltäck- ningslagen om det i toppen av en företagsgrupp finns en bank, ett kreditmarknadsföretag, ett värdepappersbolag (dvs. ett institut) eller ett finansiellt holdingföretag som har antingen ett dotterföretag eller ägarintressen med begränsat ägaransvar i förhållande till andelen av kapitalet (joint venture) som är bank, kreditmarknadsföretag, värde- pappersbolag, institut för elektroniska pengar eller motsvarande utländska företag eller finansiella institut. En finansiell företagsgrupp föreligger vidare om institutet eller det finansiella holdingföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med sådana företag.
Med finansiellt holdingföretag avses enligt 1 kap. 3 § 5 kapital- täckningslagen ett finansiellt institut som inte är ett blandat finansiellt
holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 3 konglomeratlagen och
36
a)som har minst ett dotterföretag som är kreditinstitut, Prop. 2012/13:160 värdepappersbolag, institut för elektroniska pengar eller motsvarande
utländskt företag, och
b)vars dotterföretag uteslutande eller huvudsakligen utgörs av sådana
företag som avses i a eller är finansiella institut.
Med finansiellt institut avses enligt 1 kap. 3 § 6 kapitaltäckningslagen ett svenskt eller utländskt företag som inte är kreditinstitut, värdepappersbolag, institut för elektroniska pengar eller motsvarande utländskt företag och vars huvudsakliga verksamhet är att
a)förvärva eller inneha aktier eller andelar,
b)driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 § andra stycket
c)driva värdepappersrörelse utan att vara tillståndspliktigt enligt 2 kap.
1§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden.
Enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder ska de svenska
fondbolagen och de utländska förvaltningsbolagen behandlas på samma |
|
sätt som värdepappersbolag vid tillämpningen av reglerna om |
|
gruppbaserad tillsyn (se prop. 2005/06:45 s. 119). |
|
Om det förekommer flera finansiella företagsgrupper i en grupp, är |
|
utgångspunkten att tillsynen över en finansiell företagsgrupp i Sverige |
|
bara utövas över moderinstitutet i den överordnande gruppen i Sverige |
|
och inte även över undergrupperna inom denna (se a. prop. s. 315). |
|
Enligt 9 kap. 9 § kapitaltäckningslagen ska en separat tillsyns- |
|
redovisning (en s.k. gruppbaserad redovisning) tas fram för en finansiell |
|
företagsgrupp. I den gruppbaserade redovisningen ska de företag som |
|
ingår i gruppen räknas in enligt närmare regler. Bedömningen av den |
|
gruppbaserade finansiella ställningen görs sedan med hjälp av de |
|
principer som används i fråga om enskilda institut på grundval av de |
|
sammanställda räkenskaperna för gruppen. Metoden motsvarar den |
|
konsolideringsmetod som får tillämpas för tillsyn av försäkringsgrupper |
|
om skäl föreligger (se beskrivningen i det följande). |
|
Uppgiftslämnare för en finansiell företagsgrupp är som huvudregel det |
|
institut eller finansiella holdingföretag som finns i toppen av den |
|
finansiella företagsgruppen (10 kap. 2 § kapitaltäckningslagen). Om |
|
moderföretaget för en finansiell företagsgrupp som avses i 9 kap. 2 § |
|
kapitaltäckningslagen är ett utländskt finansiellt holdingföretag, ska |
|
rapporterna lämnas av det i gruppen ingående institutet under |
|
Finansinspektionens tillsyn som har den största balansomslutningen |
|
enligt inspektionens föreskrifter och allmänna råd om kapitaltäckning |
|
och stora exponeringar. |
|
I fråga om grupper som består av kreditinstitut vars moderföretag är ett |
|
holdingföretag med blandad verksamhet är inte reglerna om finansiella |
|
företagsgrupper tillämpliga. I stället ska gruppen lämna sådan |
|
information som kan vara av betydelse för tillsynen över de dotterföretag |
|
som är institut. Med holdingföretag med blandad verksamhet avses enligt |
|
1 kap. 3 § 9 kapitaltäckningslagen ett svenskt eller utländskt moder- |
|
företag som inte är kreditinstitut, värdepappersbolag, motsvarande |
|
utländskt företag, finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt |
|
holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 3 konglomeratlagen, men som har minst |
37 |
Prop. 2012/13:160 ett dotterföretag som är kreditinstitut, värdepappersbolag, institut för elektroniska pengar eller motsvarande utländskt företag. Definitionen innebär att även ett industriföretag eller ett försäkringsföretag kan vara ett holdingföretag med blandad verksamhet. Vilken närmare information som ska lämnas framgår av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd.
Försäkringsgrupper
För att en försäkringsgrupp ska föreligga måste det finnas ett försäkrings- företag som har ägarintresse i ett annat försäkringsföretag eller är ägt av ett försäkringsföretag eller av ett försäkringsholdingföretag. De företag som anses ingå i försäkringsgruppen fångas sedan upp utifrån försäkringsföretaget och de försäkringsföretag eller försäkrings- holdingföretag som det har bindningar till (se 9 kap. 1 och 2 §§ FRL).
Med försäkringsholdingföretag avses enligt 1 kap. 12 § 3 FRL ett moderföretag som inte är ett försäkringsföretag, en utländsk försäkringsgivare eller ett blandat finansiellt holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 3 konglomeratlagen och vars huvudsakliga verksamhet är att förvärva och förvalta andelar i dotterföretag som uteslutande eller huvudsakligen är försäkringsföretag eller utländska försäkringsgivare.
Alla former av bindningar till andra företag måste beaktas. Försäkringsföretaget kan t.ex. vara moderföretag, dotterföretag eller intresseföretag till andra företag och tillsammans kan de bilda en försäkringsgrupp. Dessutom kan en försäkringsgrupp föreligga om försäkringsföretag har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning. Vad som nu sagts medför bl.a. att ett enskilt försäkringsföretag kan ingå i flera olika försäkringsgrupper. Det ställs något olika krav på en grupp beroende på hur den är utformad.
Bestämmelserna om försäkringsgrupper i FRL medför enkelt uttryckt extra krav vid beräkning av försäkringsföretagets individuella kapitalkrav och en rapportering av interna transaktioner för företag som ingår i försäkringsgruppen. Finansinspektionen har tillsyn över att de försäkringsföretag som omfattas av inspektionens tillsyn uppfyller dessa individuella krav. Beräkningen av det extra kapitalkravet med hänsyn till andra företag i försäkringsgruppen innebär bl.a. ett krav på beräkning av gruppsolvens justerad för dubbelräknat kapital, ömsesidig finansiering och för poster som inte är överförbara mellan företagen i försäkringsgruppen.
För en försäkringsgrupp som identifieras med grund i 9 kap. 1 § första stycket 3 FRL krävs dock endast kontroll över väsentliga interna transaktioner inom gruppen och att dessa rapporteras till Finansinspektionen.
Förändringar för försäkringsgrupper genom solvens
Solvens
38
Solvens
tillsynsmyndighet över företaget i toppen av gruppen, är grupptillsynsmyndighet. Det är alltså i normalfallet den myndigheten som ansvarar för att utöva grupptillsyn, dvs. säkerställa att reglerna för försäkringsgrupper följs.
En nyhet enligt solvens
4.5Ändringsdirektivet
Ändringsdirektivet avser som nämnts att åtgärda vissa brister som identifierats i tillsynen av finansiella konglomerat. Ändringarna berör i första hand konglomerat och konglomeratlagen, men även grupptillsynen av finansiella företagsgrupper och försäkringsgrupper enligt kapital- täckningslagen respektive FRL. Direktivet innebär i huvudsak följande:
Kapitalförvaltningsbolag,
Det ges större möjligheter att undanta konglomerat från tillsyn om ett konglomerat föreligger enbart på grund av vissa ägarintressen.
En av metoderna (kravavräkningsmetoden) för beräkning av konglomeratets kapitalbas slopas.
Som relevanta behöriga myndigheter i ett konglomerat utpekas särskilt de som har tillsyn över det yttersta moderföretaget i varje sektor.
De europeiska tillsynsmyndigheterna på området ska gemensamt utfärda riktlinjer för de nationella tillsynsmyndigheternas tillämpning av nya bestämmelser för konglomerat.
Blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag respektive försäkringsholdingföretag vid grupptillsynen.
Det närmare innehållet i ändringarna beskrivs nedan i anslutning till de olika förslagen och bedömningarna.
4.6Samordning med andra förändringsarbeten
De förslag som lämnas i denna proposition har beröringspunkter med andra pågående svenska förändringsarbeten på området för finansiella tjänster.
Ändringsdirektivet innebär vissa ändringar i solvens
39
Prop. 2012/13:160 I betänkandet SOU 2012:67 lämnas förslag till hur Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/61/EU av den 8 juni 2011 om förvaltare av alternativa investeringsfonder samt om ändring av direktiv 2003/41/EG och 2009/65/EG och förordningarna (EG) nr 1060/2009 och (EU) nr 1095/2010
5 Allmänna utgångspunkter
Regeringens bedömning: De ändringar som föreslås bör i princip begränsas till vad som är nödvändigt för att genomföra ändringsdirektivet i gällande rätt.
Promemorians bedömning överensstämmer med regeringens bedömning.
Remissinstanserna lämnar bedömningen utan erinran.
Skälen för regeringens bedömning: Ändringsdirektivet ska genomföras i det svenska regelverket. Det kan ifrågasättas om det inte finns skäl för att i olika delar ytterligare anpassa den svenska regleringen till strukturen och innehållet i konglomeratdirektivet, men även de gruppbaserade rörelsereglerna till varandra. Det kan dock förutses att lagstiftningen på området kommer att genomgå genomgripande förändringar inom en nära framtid (se exempelvis skäl 12, där det talas om en kommande helhetsöversyn av konglomeratdirektivet). Dessa förändringar kommer sannolikt att påverka såväl bestämmelsernas struktur som innehåll. Det pågår också stora förändringar av regelverket för finansiella företag i andra delar, bl.a. när det gäller kapitaltäckning. Mot denna bakgrund finns det anledning att nu begränsa ändringarna till vad som är nödvändigt för att genomföra ändringsdirektivet i gällande rätt. Därmed undviks att nu reglerade företagsgrupper måste ändra i system och rutiner, som sedan måste ändras igen på ett mer övergripande sätt inom några år. Motsvarande gäller Finansinspektionens regelgivning.
6 Övervägande och förslag
6.1Beakta kapitalförvaltningsbolag
Regeringens bedömning: Gällande rätt tillgodoser ändringsdirektivets föreskrifter om kapitalförvaltningsbolag, dvs. svenska fondbolag och utländska förvaltningsbolag som förvaltar investeringsfonder
40
(värdepappersfonder och specialfonder) eller fondföretag som omfattas Prop. 2012/13:160 av
Specialfonder kommer enligt propositionen om förvaltare av alternativa investeringsfonder fr.o.m. den 22 juli 2013 att regleras av den nya lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder. Förvaltare av specialfonder ska då behandlas på samma sätt som andra
Promemorians bedömning överensstämmer med regeringens bedömning.
Remissinstanserna lämnar i huvudsak bedömningen utan erinran. Svensk Försäkring har inga invändningar mot att som huvudregel hänföra kapitalförvaltningsbolag till bank- och värdepapperssektorn i grupp- och konglomeratsammanhang, men anser att det bör finnas möjlighet till undantag i enskilda fall.
Ändringsdirektivet: Ett finansiellt konglomerat föreligger (identifieras) när en gemensamt styrd företagsgrupp innehåller olika slag av finansiella företag och är av viss storlek. Ytterligare en av förutsättningarna för att en företagsgrupp ska utgöra ett finansiellt konglomerat är att gruppens verksamhet inom de olika finansiella sektorerna är betydande. Kreditinstitut och värdepappersbolag respektive försäkringsföretag räknas då till olika sektorer.
Genom ändringsdirektivet införs regler om vilken sektor som kapitalförvaltningsbolag ska ingå i.
Kapitalförvaltningsbolag definieras i artikel 2 första stycket punkt 5 i konglomeratdirektivet (se artikel 2.1 i ändringsdirektivet). Kapital- förvaltningsbolag definieras där som ett förvaltningsbolag i den mening som avses i artikel 2.1 b i direktiv 2009/65/EG (UCITS
Av konglomeratdirektivet framgår att kapitalförvaltningsbolag vid identifieringen av ett konglomerat ska läggas till den sektor som de hör till. Om ett kapitalförvaltningsbolag inte enbart hör till en sektor ska bolaget läggas till den minsta sektorn (se artikel 3.2 i konglomerat- direktivet som ändras genom artikel 2.2 a i ändringsdirektivet).
Hur kapitalförvaltningsbolag ska behandlas regleras ytterligare i artikel 30 i konglomeratdirektivet (se artikel 2.22 i ändringsdirektivet, som ändrar artikel 30 första stycket). Där anges att till dess att särreglerna har samordnats ytterligare ska medlemsstaterna föreskriva att kapital- förvaltningsbolag ska omfattas av
a)tillämpningsområdet för gruppbaserad tillsyn av kreditinstitut eller värdepappersföretag eller tillämpningsområdet för extra tillsyn över sådana försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp,
b)tillämpningsområdet för extra tillsyn i den mening som avses i detta direktiv, om gruppen är ett finansiellt konglomerat, och
41
Prop. 2012/13:160 |
c) under identifieringsprocessen i enlighet med artikel 3.2. |
|
|
||||||
|
Sedan tidigare gäller enligt artikel 30 andra och tredje styckena |
||||||||
|
följande. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
För tillämpningen av det första stycket ska medlemsstaterna föreskriva |
||||||||
|
eller ge sina behöriga myndigheter behörighet att besluta om enligt vilka |
||||||||
|
särregler (för banksektorn, försäkringssektorn eller värdepapperssektorn) |
||||||||
|
kapitalförvaltningsbolag ska omfattas av i den gruppbaserade tillsyn |
||||||||
|
och/eller den extra tillsyn som avses i första stycket a. Härvid ska |
||||||||
|
särreglerna om i vilken form och utsträckning finansiella institut (om |
||||||||
|
kapitalförvaltningsbolag |
omfattas |
av |
tillämpningsområdet |
för |
||||
|
gruppbaserad tillsyn över kreditinstitut och värdepappersföretag) och |
||||||||
|
återförsäkringsföretag (om kapitalförvaltningsföretag omfattas av |
||||||||
|
tillämpningsområdet för extra tillsyn över försäkringsföretag) ska |
||||||||
|
omfattas också tillämpas på kapitalförvaltningsbolag. Vad avser den |
||||||||
|
extra tillsyn som avses i första stycket b ska kapitalförvaltningsbolaget |
||||||||
|
behandlas som en del av den sektor som det ska räknas till i enlighet med |
||||||||
|
första stycket a. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Om ett kapitalförvaltningsbolag utgör en del av ett finansiellt |
||||||||
|
konglomerat, ska hänvisningar till begreppet reglerad enhet och till |
||||||||
|
begreppet behöriga myndigheter och relevanta behöriga myndigheter i |
||||||||
|
detta direktiv anses inbegripa kapitalförvaltningsbolag respektive de |
||||||||
|
behöriga |
myndigheter |
som |
ansvarar |
för |
tillsynen |
över |
||
|
kapitalförvaltningsbolag. Detta ska också tillämpas på sådana grupper |
||||||||
|
som avses i första stycket a. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gällande rätt: I lagen (2004:46) om investeringsfonder (LIF) används |
||||||||
|
begreppet investeringsfonder som ett samlingsbegrepp för värdepappers- |
||||||||
|
fonder och specialfonder. Värdepappersfonder är fonder som uppfyller |
||||||||
|
|||||||||
|
fondföretag i |
||||||||
|
nationellt reglerade och omfattas inte av det nämnda direktivets regler. I |
||||||||
|
många avseenden är regleringen i LIF dock densamma för |
||||||||
|
värdepappersfonder och specialfonder. Specialfonderna får emellertid i |
||||||||
|
vissa avseenden avvika från de bestämmelser som gäller för |
||||||||
|
värdepappersfonder. Det gäller framför allt placeringsbestämmelserna. |
|
|||||||
|
De svenska investeringsfonderna är alltid kontraktsrättsliga fonder. En |
||||||||
|
svensk fond är således inte ett självständigt rättssubjekt och kan därför |
||||||||
|
inte förvärva rättigheter eller ikläda sig skyldigheter. |
|
|
|
|
||||
|
Förvaltningen av svenska investeringsfonder sköts av en fondförvaltare |
||||||||
|
som kan vara ett fondbolag, ett värdepappersbolag eller ett kreditinstitut. |
||||||||
|
Fondbolag kan få tillstånd att förvalta både värdepappersfonder och |
||||||||
|
specialfonder eller bara en av fondtyperna. Ett fondbolag som förvaltar |
||||||||
|
värdepappersfonder är förvaltningsbolag i |
|
|||||||
|
Begreppet ”fondföretag” används i LIF för att beteckna utländska |
||||||||
|
fonder, såväl sådana som följer av |
||||||||
|
(se definitionen i 1 kap. 1 § första stycket 8). Ett sådant fondföretag kan |
||||||||
|
vara bildat på kontraktsrättslig eller associationsrättslig grund. |
|
|
||||||
|
Begreppet ”förvaltningsbolag” används i LIF |
för |
att beteckna |
||||||
|
utländska fondförvaltare, såväl sådana som följer |
||||||||
|
andra (se 1 kap. 1 § första stycket 12 samt prop. 2010/11:135 s. 96 f.). |
|
|||||||
|
Enligt |
konglomeratlagen ingår |
bl.a. fondbolag |
och |
motsvarande |
||||
42 |
utländska |
företag i bank- |
och värdepapperssektorn |
(se |
1 kap. |
3 § |
6). |
Enligt LIF behandlas nämnda företag som värdepappersbolag (se 2 kap. 10 a § LIF). Eftersom värdepappersbolag enligt definitionen i 1 kap. 3 § 13 kapitaltäckningslagen är institut innebär regleringen i LIF att fondbolag vid tillämpning av 9 och 10 kap. kapitaltäckningslagen ska behandlas som ett institut. De ingår därför i en sådan finansiell företagsgrupp som omfattas av grupptillsyn enligt kapitaltäckningslagen. Detta har motiverats av likheten med övriga företag inom värdepapperssektorn (se prop. 2005/06:45 s. 122).
Skälen för regeringens bedömning: Enligt konglomeratlagen ingår bl.a. fondbolag och motsvarande utländska företag som reglerade företag i bank- och värdepapperssektorn vid konglomerattillsynen. Såsom nyss framgått omfattar fondbolag som förvaltar värdepappersfonder svenska kapitalförvaltningsbolag i den mening som avses i artikel 2.1 b i direktiv 2009/65/EG (UCITS
Frågan är om gällande rätt även tillgodoser ändringsdirektivets föreskrifter om hur kapitalförvaltningsbolag ska behandlas i gruppsammanhang och vid sektorfördelningen i konglomerat- sammanhang (se artikel 30 i konglomeratdirektivet som ändras genom artikel 2.22 i ändringsdirektivet).
Den mest rimliga tolkningen av ändringsdirektivet är att medlems- länderna åtminstone tills vidare kan bestämma nationellt vilken sektor som kapitalförvaltningsbolag ska höra till eller godta att den kan tillhöra båda sektorerna. Endast i det senare fallet skulle således föreskriften om inräknande av förvaltaren i den minsta finansiella sektorn få betydelse (se artikel 30 andra stycket, men även första stycket c som hänvisar till artikel 3.2 i konglomeratdirektivet).
En alternativ tolkning skulle vara att kapitalförvaltningsbolag ska räknas till bank- och värdepapperssektorn eller försäkringssektorn beroende på till vilken grupp av företag som det enskilda kapital- förvaltningsbolaget närmast hör till (se artikel 30 första stycket c som hänvisar till artikel 3.2). En sådan tolkning skulle alltså innebära att företaget räknas till försäkringssektorn om det på grund av ägande eller annan anknytning har mest tillhörighet till den gruppen. För en sådan tolkning talar i viss mån föreskriften i ändringsdirektivet om att
Prop. 2012/13:160
43
Prop. 2012/13:160 kapitalförvaltningsbolag ska räknas till den minsta sektorn, om de inte enbart hör till en sektor inom gruppen.
Om den alternativa tolkningen skulle vara riktig, vore det nödvändigt att införa nya bestämmelser i konglomeratlagen om att kapital- förvaltningsbolag definierat enligt ändringsdirektivet i vissa fall vid konglomerattillsynen ska undantas från kredit- och värdepapperssektorn för att i stället räknas till försäkringssektorn, trots att företaget är ett svensk fondbolag eller motsvarande utländska företag. Motsvarande bestämmelser skulle även behövas för den gruppbaserade tillsynen så att kapitalförvaltningsbolag särbehandlas beroende på vilken ”grupp som de tillhör”.
Som tidigare framgått bedöms emellertid den mest rimliga tolkningen vara att medlemsländerna tills vidare kan bestämma vilken grupp och sektor som kapitalförvaltningsbolag hör till. Vidare bör kapital- förvaltningsbolag enligt konglomeratdirektivets terminologi, dvs. fondbolag och motsvarande utländska företag, även i fortsättningen ingå i en finansiell företagsgrupp enligt kapitaltäckningslagen och i bank- och värdepapperssektorn enligt konglomeratlagen. Som konstaterats ovan kommer specialfonder enligt propositionen om förvaltare av alternativa investeringsfonder fr.o.m. den 22 juli 2013 att regleras av LAIF. I det sammanhanget kommer förvaltare av specialfonder att behandlas på samma sätt som andra
|
6.2 |
Beakta förvaltare av alternativa |
|
|
investeringsfonder |
|
|
|
|
Regeringens förslag: Förvaltare av alternativa investeringsfonder ska |
|
|
behandlas på motsvarande sätt som fondbolag i grupp- och |
|
|
konglomeratsammanhang men omfattas av de kapitalkrav som följer av |
|
|
den nya lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder. En |
|
|
definition av förvaltare av alternativa investeringsfonder införs i |
|
|
kapitaltäckningslagen och konglomeratlagen genom en hänvisning till |
|
|
lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder. Även i fråga om |
|
|
vilka kapitalkrav som minst ska gälla för sådana förvaltare i grupp- och |
|
|
konglomeratsammanhang hänvisas till nämnda lag. |
|
|
Regeringens bedömning: Svensk rätt tillgodoser ändringsdirektivets |
|
|
föreskrifter om förvaltare av alternativa investeringsfonder när |
|
|
förvaltaren har tillstånd till förvaltning av specialfonder enligt lagen om |
|
|
investeringsfonder. Förvaltaren behandlas då i egenskap av fondbolag |
|
|
som ett institut i en finansiell företagsgrupp enligt kapitaltäckningslagen |
|
|
och ingår i bank- och värdepapperssektorn i konglomeratsammanhang. |
|
44 |
Förvaltare av specialfonder bör behandlas på motsvarande sätt även efter |
|
|
|
det att regleringen av specialfonder har flyttats till lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder. Genom förslaget kommer samtliga AIF- förvaltare att behandlas på samma sätt som fondbolag i grupp- och konglomeratsammanhang. Kapitalkraven för förvaltaren bestäms dock i lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder.
Promemorians förslag och bedömning överensstämmer med regeringens förslag och bedömning.
Remissinstanserna lämnar i huvudsak förslaget och bedömningen utan erinran. Svensk Försäkring har inga invändningar mot att som huvudregel hänföra
Ändringsdirektivet: Som nämnts föreligger ett finansiellt konglomerat när en gemensamt styrd företagsgrupp innehåller olika slag av finansiella företag och är av viss storlek samt gruppens verksamhet inom olika finansiella sektorer är betydande. Av ändringsdirektivet följer att som ett reglerat företag ska även beaktas
Vilka som är
Enligt konglomeratdirektivet ska en
Hur
Prop. 2012/13:160
45
Prop. 2012/13:160 |
ytterligare ska medlemsstaterna föreskriva att |
|
omfattas av |
|
a) tillämpningsområdet för gruppbaserad tillsyn av kreditinstitut och |
|
värdepappersföretag eller tillämpningsområdet för extra tillsyn över |
|
sådana försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp, |
|
b) tillämpningsområdet för extra tillsyn i den mening som avses i detta |
|
direktiv, om gruppen är ett finansiellt konglomerat, och |
|
c) identifieringsprocessen i enlighet med artikel 3.2. |
|
I artikel 30a.2 anges att medlemsstaterna ska fastställa eller ge sina |
|
behöriga myndigheter behörighet att besluta om enligt vilka särregler (för |
|
banksektorn, försäkringssektorn eller värdepapperssektorn) AIF- |
|
förvaltare ska omfattas av vid den gruppbaserade tillsyn eller den extra |
|
tillsyn som avses i punkt 1 a. Vid tillämpning av denna punkt ska de |
|
relevanta särreglerna avseende i vilken form och utsträckning finansiella |
|
institut ska omfattas också tillämpas på |
|
extra tillsyn som avses i punkt 1 b ska |
|
del av den sektor som de ska räknas till i enlighet med punkt 1 a. |
|
Om en |
|
hänvisningar till reglerade enheter och till behöriga myndigheter och |
|
berörda behöriga myndigheter i detta direktiv anses inbegripa AIF- |
|
förvaltare respektive de behöriga myndigheter som ansvarar för tillsynen |
|
över sådana förvaltare. Detta ska också tillämpas på sådana grupper som |
|
avses i punkten 1 a. |
|
Gällande rätt: Den huvudsakliga lagregleringen av verksamhet som |
|
omfattas av |
|
specialfonder i LIF. I den lagen finns regler både om specialfonder och |
|
förvaltare av sådana fonder (se prop. 2002/03:150 och prop. 2007/08:57 |
|
samt jfr även prop. 2010/11:135). |
|
Tillstånd för förvaltning av specialfonder får ges till fondbolag samt till |
|
värdepappersbolag och svenska kreditinstitut som har tillstånd till |
|
portföljförvaltning avseende finansiella instrument enligt lagen |
|
(2007:528) om värdepappersmarknaden. Specialfonder kan exempelvis |
|
vara hedgefonder, medan s.k. riskkapitalfonder (private equity) däremot |
|
inte betraktas som fonder i den svenska fondlagstiftningen. |
|
Riskkapitalfonder är nämligen vanligtvis bildade som kommanditbolag. |
|
Det finns inte heller i övrigt någon särskild näringsrättslig reglering för |
|
riskkapitalbolag eller riskkapitalfonder eller för sådan verksamhet som |
|
ibland betecknas som fastighetsfonder, råvarufonder, infrastrukturfonder |
|
eller liknande när dessa företag inte omfattas av den svenska |
|
fondlagstiftningen. För sådan verksamhet gäller i stället de allmänna |
|
bolagsrättsliga regler som finns i aktiebolagslagen (2005:551) eller lagen |
|
(1980:1102) om handelsbolag och enkla bolag. |
|
Enligt konglomeratlagen ingår bl.a. fondbolag och utländska |
|
förvaltningsbolag som reglerade företag i bank- och värdepapperssektorn |
|
(se 1 kap. 3 § 6). Enligt LIF behandlas nämnda företag som värde- |
|
pappersbolag och ingår i en finansiell företagsgrupp som omfattas av |
|
gruppbaserad tillsyn enligt kapitaltäckningslagen (se 2 kap. 10 a § LIF). |
|
Detta har motiverats av likheten med övriga företag inom värdepappers- |
|
sektorn (se prop. 2005/06:45 s. 122). |
|
Ändringsdirektivets föreskrifter om |
46 |
i nationell rätt senast den 22 juli 2013. Detta överensstämmer med vad |
som gäller för införlivande av
Skälen för regeringens förslag och bedömning: Det finns i dagsläget inte någon svensk rörelsereglering som omfattar alla de olika slag av företag som anses som
Definitionen av en alternativ investeringsfond i
Det konstateras i propositionen om förvaltare av alternativa investeringsfonder att definitionen av en AIF är vid och att det i dagsläget är svårt att överblicka alla de företeelser som kan komma att omfattas av begreppet. Syftet med
Såsom framgått ovan kan alternativa investeringsfonder som är specialfonder i dag förvaltas av kreditinstitut, värdepappersbolag eller fondbolag som omfattas av tillstånd enligt
Prop. 2012/13:160
47
Prop. 2012/13:160 |
specialfonder. Sådana förvaltare kommer enligt förslaget att behöva |
|
tillstånd till förvaltningen under vissa förutsättningar. |
|
De företag som har tillstånd till förvaltning av specialfonder enligt LIF |
|
definieras i dag som ett institut samt ingår som ett reglerat företag i bank- |
|
och värdepapperssektorn i grupp- och konglomeratsammanhang (se |
|
1 kap. 3 § 6, 10 och 13 konglomeratlagen och redogörelsen för gällande |
|
rätt i avsnitt 6.1). Ett genomförande av ändringsdirektivet kräver att det i |
|
svensk rätt bestäms vad som ska gälla för |
|
konglomeratsammanhang. Detta inkluderar specialfonderna eftersom |
|
dessa – som nämnts – definieras som |
|
LAIF. En definition av |
|
När det gäller hur sådana förvaltare ska hanteras i grupp- och |
|
konglomeratsammanhang torde Sverige kunna välja mellan lagreglering |
|
eller låta behöriga myndigheter bestämma behandlingen. I båda fallen |
|
ska denna vara i överensstämmelse med ändringsdirektivets föreskrifter. |
|
En viktig begränsning är att den behandling som föreskrivs i |
|
gruppsammanhang även ska gälla i konglomeratsammanhang (se artikel |
|
30a.2 i konglomeratdirektivet). |
|
Ändringsdirektivet har, som framgått tidigare, föreskrifter om att såväl |
|
kapitalförvaltningsbolag som |
|
värdepapperssektorn eller försäkringssektorn beroende på till vilken |
|
sektor företaget hör inom gruppen. Om förvaltaren inte enbart hör till en |
|
sektor ska förvaltaren räknas till den minsta sektorn. Det har tidigare |
|
övervägts om dessa föreskrifter måste framgå särskilt genom |
|
bestämmelser i konglomeratlagen, men direktivet har tolkats så att |
|
medlemsländerna tills vidare kan bestämma nationellt vilken sektor som |
|
företaget ska höra till eller godta att sådana företag kan tillhöra båda |
|
sektorerna (jfr bedömningen för kapitalförvaltningsbolag i avsnitt 6.1). |
|
I avvaktan på en närmare samordning talar övervägande skäl för att de |
|
|
|
2013 bör hänföras till bank- och värdepapperssektorn, såväl i grupp- som |
|
i konglomeratsammanhang. |
|
Likheter i verksamheterna talar vidare för att alla |
|
fr.o.m. den 22 juli 2013 ska behandlas på samma sätt och, i likhet med |
|
fondbolag och utländska förvaltningsbolag, ska hänföras till bank- och |
|
värdepapperssektorn i konglomeratsammanhang (jfr prop. 2005/06:45 s. |
|
122). Lagförslaget har därför utformats i enlighet med detta. |
|
Svensk Försäkring har som ett komplement till förslaget efterfrågat en |
|
rätt för Finansinspektionen att i enskilda fall medge undantag från |
|
bestämmelsen så att förvaltaren i stället ingår i en försäkringsgrupp enligt |
|
FRL och i försäkringssektorn enligt konglomerattillsynen och där |
|
omfattas av regleringen för försäkringsföretag. Ändringsdirektivet tillåter |
|
dock inte ett sådant undantag. |
|
Enligt propositionen om förvaltare av alternativa investeringsfonder tas |
|
en ny definition av AIF motsvarande den i |
|
Genom hänvisning till definitionen i LAIF införs definitionen även i |
|
kapitaltäckningslagen och konglomeratlagen. En ny bestämmelse införs i |
|
kapitaltäckningslagen enligt vilken de bestämmelser om finansiella |
|
företagsgrupper i kapitaltäckningslagens 9 och 10 kap. som gäller för ett |
|
institut ska tillämpas för |
48 |
efterfrågat ett förtydligande av om |
som ägs av ett holdingföretag utgör en företagsgrupp enligt 9 och 10 kap. Prop. 2012/13:160 kapitaltäckningslagen. Som konstaterats ovan ska fondbolag i detta
avseende behandlas som värdepappersbolag på grund av bestämmelsen i 2 kap. 10 a § LIF. Eftersom värdepappersbolag enligt definitionen i 1 kap. 3 § 13 kapitaltäckningslagen är institut innebär regleringen i LIF att fondbolag vid tillämpning av 9 och 10 kap. kapitaltäckningslagen ska behandlas som ett institut. De utgör således en företagsgrupp enligt kapitaltäckningslagen i den nu aktuella situationen. Genom den nya regleringen säkerställs således att alla
6.3Beakta återförsäkringsföretag
Regeringens förslag: Utländska återförsäkringsföretag ska ingå i försäkringssektorn som ett reglerat företag vid konglomerattillsynen.
Regeringens bedömning: Gällande svenska regler tillgodoser ändringsdirektivet när det gäller svenska återförsäkringsföretag.
Promemorians förslag och bedömning överensstämmer med regeringens förslag och bedömning.
Remissinstanserna lämnar förslaget och bedömningen utan erinran. Ändringsdirektivet: Genom direktivet ändras konglomeratdirektivets
nuvarande definitioner av reglerad enhet och försäkringssektorn. Definitionen av reglerad enhet ändras bl.a. så att den omfattar återförsäkringsföretag. Dessa ingår sedan tidigare i försäkringssektorn. Samtidigt ändras definitionen av återförsäkringsföretag så den inkluderar specialföretag. Definitionerna av försäkringssektorn och återförsäkrings- företag hänvisar till solvens
Gällande rätt: Konglomeratlagens definition av reglerad enhet omfattar bl.a. försäkringsföretag. Till försäkringsföretag hänförs försäkringsaktiebolag, ömsesidiga försäkringsbolag och försäkrings- föreningar enligt FRL. Detta gäller även om företaget uteslutande bedriver återförsäkringsrörelse och är ett återförsäkringsföretag i EU- rättslig mening1. I detta avseende har alltså de svenska reglerna redan ett vidare tillämpningsområde än vad
Utländskt återförsäkringsföretag definieras i FRL som ett företag som inte är ett försäkringsföretag eller ett utländskt direktförsäkringsföretag och vars huvudsakliga verksamhet är att försäkra risker som överlåts av
1 Endast försäkringsaktiebolag och ömsesidiga försäkringsbolag kan dock komma ifråga för tillstånd för rörelse som bara avser återförsäkring. De definieras då som återförsäkringsbolag (se 1 kap. 10 § FRL).
49
Prop. 2012/13:160 |
försäkringsföretag, utländska direktförsäkringsföretag eller utländska |
|
|
återförsäkringsföretag (se 1 kap. 3 § 17). |
|
|
Specialföretag beaktas inte särskilt i konglomeratlagen, varken som ett |
|
|
reglerat företag eller som ett företag inom den finansiella sektorn. |
|
|
Redan i dag finns en definition av specialföretag i FRL. Med |
|
|
specialföretag avses där ett utländskt företag som, utan att vara |
|
|
försäkringsgivare, övertar risker från ett försäkringsföretag eller en |
|
|
utländsk försäkringsgivare och som helt finansierar sin verksamhet |
|
|
genom emissioner av skuldebrev eller någon annan liknande form av |
|
|
finansiering, för vilken rätten till återbetalning är underordnad företagens |
|
|
skyldigheter enligt avtal om riskövertagande (se 1 kap. 12 § 4 FRL). |
|
|
Definitionen har endast betydelse i placerings- och solvenssammanhang. |
|
|
Värdepapper utgivna av specialföretag kan inom vissa gränser användas |
|
|
som tillåtna tillgångar enligt placeringsreglerna (se 6 kap. 3 § |
14). |
|
Finansinspektionen kan i ett enskilt fall besluta att belopp som kan |
|
|
återfås från specialföretag kan användas för att minska solvens- |
|
|
marginalen (se 7 kap. 16 §). |
|
|
För närvarande finns ingen svensk reglering som möjliggör verksamhet |
|
|
som specialföretag, utan motsvarande verksamhet måste här bedrivas |
|
|
som återförsäkringsföretag. Solvens |
mot |
|
bakgrund av solvens |
|
|
men bara efter tillstånd enligt FRL. Vidare föreslås att regeringen får |
|
|
meddela föreskrifter om förutsättningar för tillstånd och villkor för |
|
|
verksamheten. Motivet för att införa specialföretag vid sidan av |
|
|
återförsäkringsföretag har förklarats med att solvens |
|
|
att svensk lag ger möjligheter att bilda svenska specialföretag och att |
|
|
reglerna för specialföretag i framtiden kan komma att avvika på en eller |
|
|
flera punkter från regleringen av återförsäkringsföretag till följd av |
|
|
kommissionens genomförandebestämmelser till solvens |
|
|
SOU 2011:68 s. 555 f.). |
|
|
Skälen för regeringens förslag och bedömning: Definitionen av |
|
|
reglerade företag i konglomeratlagen omfattar svenska återförsäkrings- |
|
|
företag men inte utländska återförsäkringsföretag. För att tillgodose |
|
|
ändringsdirektivet behöver konglomeratlagen ändras så att definitionen |
|
|
även omfattar utländska återförsäkringsföretag. Därmed kommer även |
|
|
sådana företag att utgöra reglerade företag. Däremot bör den ändring i |
|
|
lagen beträffande specialföretag som krävs enligt ändringsdirektivet tas |
|
|
om hand först i samband med genomförandet av solvens |
|
|
avsnitt 4.6). |
|
|
Bestämmelserna bör lämpligen utformas på följande sätt. Såsom |
|
|
framgått avviker indelningen av olika försäkringsföretag i |
|
|
konglomeratlagen formellt från konglomeratdirektivet. I lagen görs, i |
|
|
likhet med vad som gäller för institut, en uppdelning i svenska och |
|
|
utländska företag, varvid begreppet försäkringsföretag omfattar svenska |
|
|
återförsäkringsföretag. I konglomeratdirektivet görs däremot en |
|
|
uppdelning på direktförsäkringsföretag och återförsäkringsföretag. |
|
|
Eftersom alla återförsäkringsföretag, enligt vad som här föreslås, ska |
|
|
behandlas som svenska försäkringsföretag och reglerade företag, saknas |
|
|
anledning att i konglomeratlagen behålla begreppet utländskt |
|
|
försäkringsföretag och en särskild definition av detta begrepp. |
Det |
50 |
föreslås därför en redaktionell anpassning av definitionerna i förhållande |
till gällande lag och ändringsdirektivet som innebär följande. Som Prop. 2012/13:160 reglerade företag och företag i försäkringssektorn definieras alltjämt
uppräknade svenska försäkringsföretag (liksom tidigare inkluderas svenska återförsäkringsbolag). Som försäkringsföretag ska därutöver räknas även ”motsvarande utländska företag”. Detta innebär att även begreppet utländska direktförsäkringsföretag kan utgå.
6.4Beakta försumbara ägarintressen och vissa utflyttade företag
Regeringens förslag: Nuvarande möjligheter att undanta företag från beräkningen av huruvida ett finansiellt konglomerat föreligger ska inte gälla för företag som flyttat till tredje land för att undgå reglering. Undantag får däremot göras för ägarintressen som ingår i den minsta sektorn och som är av avgörande betydelse för om ett konglomerat föreligger, om de är av försumbar betydelse med hänsyn till syftet med konglomerattillsyn.
Promemorians förslag överensstämmer med regeringens förslag. Remissinstanserna: Svensk Försäkring anser att det bör tydliggöras
att det är tillsynsmyndigheten som har bevisbördan för att ett företag flyttar till tredje land i syfte att undgå reglering och efterfrågar ett förtydligande av vad uttrycket ”av avgörande betydelse” är avsett att fånga.
Ändringsdirektivet
Begränsningen av undantag för företag som flyttat till tredje land
Sedan tidigare innehåller konglomeratdirektivet föreskrifter som innebär att vissa företag undantas vid prövningen av om ett finansiellt konglo- merat föreligger. Ett av undantagen gäller företag i tredje land (utanför EES) när det finns rättsliga hinder för överföring av information. Undantagsmöjligheterna begränsas genom ändringsdirektivet. Dessa möjligheter gäller ”såvida inte enheten flyttat från en medlemsstat till tredjelandet och det finns bevis för att detta gjordes för att undvika reglering” (se artikel 3.4 a i konglomeratdirektivet som ändras genom artikel 2.2 b i ändringsdirektivet).
Undantag för försumbara ägarintressen vid identifieringen av ett konglomerat
Ändringsdirektivet innebär en ny möjligt för tillsynsmyndigheterna att undanta bolag som reglerade enheter vid beräkningen av om en företagsgrupp uppnår åsatta gränsvärden enligt konglomeratdirektivet. Möjligheten får användas om ett eller flera ägarintressen är den utlösande faktorn för att betrakta företagsgruppen som ett finansiellt konglomerat. Ägarintresset eller ägarintressena ska vara av försumbart intresse med hänsyn till den extra tillsynen (se artikel 3.4 c i konglomeratdirektivet som införs genom artikel 2.2 b ii i ändringsdirektivet).
51
Prop. 2012/13:160 Med ”ägarintresse” avses ett ägarintresse i den mening som avses i artikel 17 första meningen i rådets direktiv 78/660/EEG av den 25 juli 1978 om årsbokslut i vissa typer av bolag, dvs. direkt eller indirekt ägande av 20 procent eller mer av rösterna eller kapitalet i ett företag (se artikel 2 första stycket 11 i konglomeratdirektivet).
Bakgrunden till undantaget är, såvitt framkommit, att ett moderföretag inte har rätt att ta del av företagsinformationen i sådana bolag och därför inte kan tillgodose direktivets bestämmelser genom att leverera efter- frågad information till tillsynsmyndigheten.
Gällande rätt: I konglomeratlagen finns inte något specifikt undantag för vissa ägarintressen vid identifieringen av ett konglomerat. Enligt 2 kap. 5 § ska emellertid undantag göras vid identifieringen av ett konglomerat för sådana företag som ska undantas från beräkning av kapitalkrav enligt 5 kap. 6 §. Där är en av grunderna för undantag att företaget är av försumbar betydelse med hänsyn till syftet med tillsynen.
Ägarintresse definieras redan i dag i konglomeratlagen (se 1 kap. 5 §). Enligt lagen finns ett ägarintresse om en juridisk person är intresseföretag till ett företag enligt 1 kap. 5 § årsredovisningslagen (1995:1554), eller ett företag direkt eller indirekt äger minst 20 procent av kapitalet eller av samtliga röster i ett annat företag.
Skälen för regeringens förslag: Den nya begränsningen av nuvarande undantag för företag som flyttat till tredje land för att undvika reglering bör tas in i konglomeratlagen. Begränsningen bör vidare, på samma sätt som i direktivet, kopplas till samtliga de undantagsfall som anges i 5 kap. 6 § konglomeratlagen som införlivar artikel 6.5 i konglomeratdirektivet. Detta bör göras trots att begränsningen primärt torde få betydelse för undantaget för bristande möjligheter att få information från företag i tredje land. Även i denna del bör göras vissa språkliga anpassningar i förhållande till direktivet som inte är avsedda att medföra några sakliga skillnader. Att det ska finnas ”bevis” behöver inte anges särskilt, utan följer redan av att den föreslagna bestämmelsen formulerats så att flytten ska ha skett ”för att” undgå reglering. Det är däremot inte lämpligt att, som Svensk Försäkring har föreslagit, införa en uttrycklig regel om att tillsynsmyndigheten har bevisbördan för detta.
Ändringsdirektivets föreskrifter om undantag för vissa försumbara ägarintressen bör genomföras genom en ny bestämmelse i konglomeratlagen. Den bör utformas i nära anslutning till direktivtexten. Undantag bör därmed få göras för ägarintressen som ingår i den minsta sektorn och som är av avgörande betydelse för om ett konglomerat föreligger, om de är av försumbar betydelse med hänsyn till syftet med konglomerattillsynen. Ägarintressen definieras redan i konglomeratlagen på ett sätt som överensstämmer med direktiven.
I sammanhanget bör nämnas att med begreppet ”av avgörande betydelse” menas att aktuella ägarintressen är av en sådan tillkommande volym att de innebär att företagsgruppen är att betrakta som ett finansiellt konglomerat – ett förtydligande som har efterfrågats av Svensk Försäkring.
52
6.5Beakta förvaltade tillgångar vid identifieringen av ett konglomerat
Regeringens förslag: Förvaltade tillgångar kan beaktas som en särskild beräkningsgrund vid prövningen av om ett finansiellt konglomerat föreligger.
Promemorians förslag överensstämmer med regeringens förslag. Remissinstanserna: Svensk Försäkring efterfrågar ett förtydligande av
när det kan finnas särskilda skäl vid tillämpning av 2 kap. 6 § konglo- meratlagen.
Ändringsdirektivet: Som framgått innebär ändringsdirektivet att kapitalförvaltningsbolag och
Gällande rätt: De svenska bestämmelser som motsvarar artikel 3.5 i konglomeratdirektivet finns i 2 kap. 6 § konglomeratlagen. Vid tillämpning av om verksamheten huvudsakligen bedrivs inom den finansiella sektorn och är betydande ska intäktsstrukturen eller posterna utanför balansräkningen eller båda ersätta balansomslutningen eller användas tillsammans med den, om det finns särskilda skäl och de nämnda faktorerna bedöms vara av vikt för den särskilda tillsynen över ett finansiellt konglomerat. Innan Finansinspektionen fattar ett beslut med stöd av 2 kap. 6 § konglomeratlagen ska inspektionen ha kommit överens med övriga relevanta myndigheter om innehållet i beslutet. Bestämmelsen ska endast tillämpas i undantagsfall (se prop. 2005/06:45
s.215).
Skälen för regeringens förslag: Ändringsdirektivet innebär att
storleken på ”totala förvaltade tillgångar” kan användas i stället för balansomslutningen i vissa fall, när man prövar om ett finansiellt konglomerat föreligger. Konglomeratlagen bör ändras i enlighet med detta så att även förvaltade tillgångar kan beaktas om det finns särskilda skäl och är av vikt för konglomerattillsynen.
Svensk Försäkring har efterfrågat ett förtydligande av när det kan finnas särskilda skäl att tillämpa bestämmelsen. Det är av vikt att bestämmelsen kan tillämpas på ett flexibelt sätt av tillsynsmyndig- heterna. Detta för att möjliggöra en effektiv tillsyn över finansiella konglomerat. I enlighet med direktivets lydelse och tidigare förarbeten
Prop. 2012/13:160
53
Prop. 2012/13:160 bör bestämmelsen således tillämpas endast i undantagsfall när nu nämnda faktorer bedöms vara av särskild vikt för tillsynen över ett finansiellt konglomerat.
6.6Utökade möjligheter att undanta mindre konglomerat
Regeringens förslag: Det införs en ny möjlighet att undanta finansiella konglomerat från konglomerattillsyn när balansomslutningen för den minsta sektorn underskrider ett belopp motsvarande sex miljarder euro.
Promemorians förslag överensstämmer med regeringens förslag. Remissinstanserna lämnar förslaget utan erinran.
Bakgrund: I dag kan konglomerat undantas från konglomerattillsyn helt eller delvis trots att balansomslutningen för den minsta finansiella sektorn överstiger ett belopp motsvarande sex miljarder euro, om gränsvärdena i 2 kap. 3 § avseende balansomslutningen eller vissa andra tillämpade kriterier inte uppfylls. Undantaget villkoras av att det inte är nödvändigt eller lämpligt att gruppen omfattas av bestämmelser om konglomerattillsyn (se 3 kap. 4 § konglomeratlagen).
Nämnda lagbestämmelser införlivar sedan tidigare artikel 3.3 i konglo- meratdirektivet (se prop. 2005/06:45 s. 114 f. och 217). I artikeln villkoras undantaget av ”att det inte är nödvändigt eller att det vore olämpligt eller vilseledande att låta gruppen omfattas av detta direktivs räckvidd eller att tillämpa sådana bestämmelser med hänsyn till de mål som ska uppnås genom extra tillsyn”. För att öka förutsebarheten bestämdes vid genomförandet att Finansinspektionen skall tillämpa de särskilda beräkningsgrunderna, om vissa materiella förutsättningar är uppfyllda. I direktivet används i stället termen får i detta sammanhang.
Genom ändringsdirektivet utvidgas undantagsmöjligheterna. Undantag kan också göras när gränsvärdena i 2 kap. 3 § uppfylls, men balansomslutningen för den minsta finansiella sektorn i gruppen understiger sex miljarder euro (se nya artikeln 3.3 a i konglomeratdirektivet som införs genom artikel 2.2 i ändringsdirektivet). Det nya undantaget villkoras på samma sätt som det tidigare undantaget i artikel 3.3 konglomeratdirektivet.
Skälen för regeringens förslag: Nuvarande bestämmelser i 3 kap. 4 § konglomeratlagen bör kompletteras med det nya undantagsfallet. Villkoren för undantaget i bestämmelsen återspeglar visserligen inte exakt direktivets ordalydelse, men får i sak anses motsvara villkoren för undantagen i direktivet. I enlighet med vad Lagrådet har anfört bör ordet ”ska” inte användas när det som här inte endast gäller att konstatera vissa fakta utan även att göra en individuell lämplighetsbedömning. Det är därför lämpligt att – i likhet med direktivtexten – i stället använda uttrycket ”får” i nyss nämnd bestämmelse i konglomeratlagen. Därmed tillgodoses ändringsdirektivets föreskrifter i denna del.
54
6.7Begränsning av metoder för beräkningen av konglomeratets kapitalkrav och kapitalbas
Regeringens förslag: Kravavräkningsmetoden ska inte längre vara en tillåten metod för beräkningen av ett finansiellt konglomerats kapitalkrav och kapitalbas.
Promemorians förslag överensstämmer med regeringens förslag. Remissinstanserna lämnar förslaget utan erinran. Ändringsdirektivet: Ändringsdirektivet innebär att en av de i
konglomeratdirektivet gällande kapitalberäkningsmetoderna – metoden för kravavräkning eller avräkning av bokfört värde (kravavräknings- metoden) – tas bort och inte längre betraktas som en tillåten kapitalberäkningsmetod (se artikel 6.4 i konglomeratdirektivet som ändras genom artikel 2.5 i ändringsdirektivet). Avsikten är att harmonisera konglomeratdirektivet med kreditinstitutsdirektivet och solvens
Gällande rätt: De svenska bestämmelserna om kapitalberäkning finns i 5 kap. konglomeratlagen. För finansiella konglomerat ska det finnas en kapitalbas som uppfyller ett för konglomerat särskilt kapitalkrav. Vidare ska institut och försäkringsföretag som ingår i ett finansiellt konglomerat ha en kapitalbas som är tillräckligt stor med hänsyn till kapitalkravet för det finansiella konglomeratet (2 §).
Såväl kapitalbasen som kapitalkravet för ett finansiellt konglomerat ska beräknas på grundval av sektorsbestämmelserna om hur kapitalbasen och kapitalkravet bestäms (3 §).
De svenska bestämmelserna skiljer på konglomerat där Finans- inspektionen är samordnare eller den enda relevanta behöriga myndigheten och andra konglomerat. Om det i toppen av ett finansiellt konglomerat finns ett institut eller ett försäkringsföretag, ska kapitalbasen och kapitalkravet för det finansiella konglomeratet beräknas enligt sammanläggnings- och avräkningsmetoden (metod 2 enligt bilaga I till konglomeratdirektivet). Om det finns skäl, får kapitalbasen och kapitalkravet i stället beräknas enligt konsolideringsmetoden (metod 1 enligt bilaga I till konglomeratdirektivet) eller enligt en kombination av de angivna metoderna. Detsamma gäller i fråga om andra finansiella konglomerat än sådana som har ett institut eller ett försäkringsföretag i toppen om Finansinspektionen är den enda relevanta behöriga myndigheten (4 §).
I andra fall än som nyss behandlats ska Finansinspektionen, efter att ha hört övriga relevanta behöriga myndigheter och det finansiella konglomeratet, besluta vilken metod som ska användas för beräkning av kapitalbasen och kapitalkravet för det finansiella konglomeratet. Enligt bestämmelserna kan man då välja även en tredje metod som benämns kravavräkningsmetoden, dvs. metod 3 enligt bilaga I till konglo- meratdirektivet. Den kan även ingå vid en kombination av tillåtna metoder (se 5 §).
Skälen för regeringens förslag: Ändringsdirektivets krav i denna del är tvingande. Bestämmelserna i konglomeratlagen som tillåter krav- avräkningsmetoden bör därför utgå.
Prop. 2012/13:160
55
Prop. 2012/13:160 6.8 |
Grupper med blandade finansiella |
|
holdingföretag i toppen |
Regeringens förslag: Rörelsereglerna i kapitaltäckningslagen och försäkringsrörelselagen utvidgas så att de omfattar grupper med ett blandat finansiellt holdingföretag i toppen. Samtidigt införs undantags- bestämmelser som gör det möjligt att begränsa tillsynen till relevanta grupp- eller konglomeratbestämmelser.
Promemorians förslag överensstämmer med regeringens förslag. Remissinstanserna lämnar i huvudsak förslaget utan erinran.
Finansinspektionen anser dock att regleringen av finansiella företagsgrupper och försäkringsgrupper bör vara likvärdiga och att det därför redan nu bör införas regler om ledningsprövning av blandade finansiella holdingföretag i försäkringsrörelselagen samt ytterligare undantag från tillämpning av regler för finansiella företagsgrupper och försäkringsgrupper med blandade finansiella holdingföretag i toppen enligt kapitaltäckningslagen. Detta trots att dessa regler genomför ändringar i solvens
Ändringsdirektivet: Det finns ett samspel mellan konglomeratdirektivet och gruppreglerna i kreditinstitutdirektivet och försäkringsgruppsdirektivet. Om det finns ett finansiellt holdingföretag eller försäkringsholdingföretag i toppen av företagsgruppen sker sektorvis (gruppbaserad) tillsyn. Vad som är ett finansiellt holdingföretag och försäkringsholdingföretag har utvecklats tidigare (se avsnitt 4.3 och 4.4). Om däremot ett blandat finansiellt holdingföretag finns i toppen kan bestämmelserna om gruppbaserad tillsyn inte längre tillämpas (se nedan). Med blandat finansiellt holdingföretag avses ett moderföretag som inte utgör en reglerad enhet men som tillsammans med sina dotterföretag, varav minst ett är en reglerad enhet med säte inom EU, och andra enheter utgör ett finansiellt konglomerat (se artikel 2 första stycket 15 konglomeratdirektivet).
En följd av genomförandet av konglomerat- och gruppreglerna i nyss nämnda direktiv i de olika medlemsstaternas lagstiftning är att tillsynen över en finansiell företagsgrupp eller försäkringsgrupp enligt grupp- baserade rörelseregler upphör, exempelvis när ett finansiellt holdingföretag eller försäkringsholdingföretag förvärvar ett företag med tillstånd inom den andra sektorn av sådan storlek att ett finansiellt konglomerat uppkommer och holdingföretaget därmed blir ett blandat finansiellt holdingföretag. Samma omklassificering sker om en befintlig verksamhet för den minsta finansiella sektorn växer så att tröskelvärdena i konglomeratlagen uppnås. Sådana ändringar innebär att de regler som gäller för gruppen blir mindre omfattande än de som gällde före förändringen, trots att gruppen har blivit större och mer komplex och därför kan innebära en större risk för det finansiella systemet. Vissa verktyg för sektorsvis grupptillsyn, som kan tillämpas när ett finansiellt holdingföretag eller försäkringsholdingföretag är i toppen, kan inte heller tillämpas. Det gäller bl.a. undantag för individuell tillsyn av dotter- företag, användning av egna metoder/modeller och gemensam
56
rapportering. Detta leder i sin tur till att konkurrensförhållandena snedvrids.
Dagens regler kan alltså leda till skillnader i tillsynen över konglomerat och dess delar som grundar sig på dess struktur i stället för dess riskprofil. Ändringsdirektivet innehåller mot denna bakgrund ändringar av kreditinstitutdirektivet och motsvarande direktiv på försäkringsområdet så att blandade finansiella holdingföretag jämställs med finansiella holdingföretag och försäkringsholdingföretag samt behandlas som sådana när det ingår i toppen av en finansiell företags- grupp eller försäkringsgrupp. Vidare kan tillsynsmyndigheterna i varje enskilt fall begränsa tillsynen till relevanta grupp- eller konglomeratbestämmelser. Det anförda kommer mer konkret till uttryck i aktuella direktiv i huvudsak och mer övergripande på följande sätt.
Kreditinstitutdirektivet utvidgas så att grupper med blandade finansiella holdingföretag i toppen omfattas av tillsyn enligt reglerna för finansiella företagsgrupper (se bl.a. artikel 1.2 och 71.2 i kreditinstitut- direktivet som ändras genom artikel 3.1 och 3.6 i ändringsdirektivet). Ett nytt undantag införs samtidigt så att ett blandat finansiellt holdingföretag ändå kan undantas från direktivet. Om ett sådant holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser i kreditinstitutsdirektivet och i konglomerat- direktivet, särskilt med avseende på tillsyn på grundval av riskbedömning, får den samordnande myndigheten i samförstånd med de övriga behöriga myndigheter som ansvarar för tillsyn av dotterföretag, besluta att endast tillämpa de relevanta bestämmelserna i konglomeratdirektivet (se nya artikeln 72 a 1 kreditinstitutdirektivet som införs genom artikel 3.8 i ändringsdirektivet). Ett motsvarande undantag införs också om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser i kreditinstitutsdirektivet och i solvens II- direktivet. I ett sådant fall får den samordnande tillsynsmyndigheten, i samförstånd med grupptillsynsmyndigheten i försäkringssektorn, besluta att endast tillämpa bestämmelsen i direktivet för den mest betydande finansiella sektorn (se artikel 72 a 2 i kreditinstitutsdirektivet som införs genom artikel 3.8 i ändringsdirektivet).
Även försäkringsdirektiven utvidgas så att grupper med blandade finansiella holdingföretag kan omfattas av tillsyn enligt reglerna för försäkringsgrupper. Här görs ändringar i två
De nya försäkringsgruppsreglerna enligt solvens
Prop. 2012/13:160
57
Prop. 2012/13:160 myndighet – oftast den myndighet som är tillsynsmyndighet över det
|
ledande företaget i gruppen – som är grupptillsynsmyndighet. |
|
Gällande rätt: Gällande svensk rätt överensstämmer med tidigare |
|
föreskrifter i direktivet. Grupper med blandade finansiella holdingföretag |
|
i toppen omfattas alltså inte av gruppbaserad tillsyn enligt kapital- |
|
täckningslagen eller FRL. Finansinspektionen kan dock begära in |
|
information från grupper som leds av sådana företag. En redogörelse för |
|
gällande gruppbaserade rörelseregler har lämnats tidigare (se avsnitt |
|
4.4.2). |
|
Skälen för regeringens förslag: Gällande rätt måste ändras för att |
|
säkerställa att gruppbaserade rörelseregler enligt kapitaltäckningslagen |
|
eller FRL ska tillämpas även när ett blandat finansiellt holdingföretag är |
|
överordnat företag i en finansiell företagsgrupp eller en försäkringsgrupp. |
|
Bestämmelserna måste också tillgodose att Finansinspektionen, i |
|
samförstånd med angivna behöriga myndigheter, kan besluta om vilka |
|
bestämmelser för konglomerat, finansiella företagsgrupper eller |
|
försäkringsgrupper som ska tillämpas på företagsgruppen. Även |
|
direktivets begränsningar för beslutsrätten bör återspeglas i lag. |
|
Rent generellt bör de ändringar i ändringsdirektivet som genomför |
|
solvens |
|
anser emellertid, i likhet med Finansinspektionen, att regleringen av |
|
finansiella företagsgrupper och försäkringsgrupper bör vara likvärdiga |
|
och att det därför redan nu bör införas regler om ledningsprövning av |
|
blandade finansiella holdingföretag i försäkringsrörelselagen samt |
|
ytterligare undantag för tillämpning av regler för finansiella |
|
företagsgrupper och försäkringsgrupper med blandade finansiella |
|
holdingföretag i toppen enligt kapitaltäckningslagen. Detta trots att dessa |
|
regler genomför ändringar i solvens |
|
Direktivet i denna del bör mer konkret införlivas genom att blandade |
|
finansiella holdingföretag jämställs med ett finansiellt holdingföretag i |
|
kapitaltäckningslagen och med ett försäkringsholdingföretag enligt FRL. |
|
Bestämmelserna bör kompletteras med en rätt för Finansinspektionen att |
|
medge undantag från den ena eller båda lagarna, så att bara relevanta |
|
regler för konglomerat tillämpas. Finansinspektionen ska också kunna |
|
medge undantag om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av |
|
likvärdiga bestämmelser om extra tillsyn över försäkringsföretag som |
|
ingår i en försäkringsgrupp och tillsyn av finansiella företagsgrupper så |
|
att det blandade finansiella företaget bara behöver tillämpa relevanta |
|
regler för den största sektorn. |
|
Definitionen av blandat finansiellt holdingföretag bör i kapitaltäck- |
|
ningslagen och FRL framgå genom hänvisningar till konglomeratlagen |
|
(se 1 kap. 3 § 3 konglomeratlagen). En sådan hänvisning finns för övrigt |
|
redan i FRL. Bestämmelsen har där den motsatta innebörden, nämligen |
|
att sådana företag inte ska jämställas med försäkringsholdingföretag (se |
|
1 kap. 12 § 3 FRL). |
|
Genom att blandade finansiella holdingföretag jämställs med |
|
finansiella holdingföretag enligt kapitaltäckningslagen respektive |
|
försäkringsholdingföretag enligt FRL kommer de även att omfattas av |
|
motsvarande bestämmelser om undantag från undergrupptillsyn enligt |
|
nämnda lagar efter prövning och beslut av Finansinspektionen. Dessa |
58 |
regler är dock inte tillräckliga för att införliva direktivet. De särskilda |
undantagsmöjligheter som föreskrivs i direktivet för att undvika dubbel Prop. 2012/13:160 tillsyn och säkerställa att den mest relevanta bestämmelsen tillämpas bör
som nämnts också införlivas i överensstämmelse med direktivet. Endast vissa mindre redaktionella justeringar bör göras för att ansluta till terminologin i övriga bestämmelser i lagarna.
Förslagen om ändringar av gruppbaserade försäkringsrörelseregler baseras på ändringsdirektivets ändringar av försäkringsgruppsdirektivet som har genomförts i 9 kap. FRL. Anledningen till detta är att dessa bestämmelser för närvarande är gällande rätt och att ändringsdirektivet ska vara införlivat åtminstone ett år innan de nya försäkrings- gruppsreglerna enligt solvens
6.9Precisering av relevanta behöriga myndigheter
Regeringens förslag: I konglomeratlagen tydliggörs att relevant behörig myndighet är den som utövar tillsyn, särskilt över det företag som ytterst är moderföretag i en sektor.
Promemorians förslag överensstämmer i huvudsak med regeringens förslag. I promemorian talas det emellertid om att det i konglomeratlagen tydliggörs att relevanta behöriga myndigheter är de som utövar tillsyn, ”även” över det företag som ytterst är moderföretag i en sektor.
Remissinstanserna har i huvudsak inga invändningar mot förslaget. Finansinspektionen anser emellertid att ordet ”även” kan tolkas som att definitionen utvidgas och den föreslagna lydelsen därför är otydlig.
Ändringsdirektivet: Ändringsdirektivet innebär att konglomerat- direktivets definition av ”relevant behörig tillsynsmyndighet” över ett finansiellt konglomerat ändras. Genom ändringen markeras att relevanta behöriga myndigheter är de som utövar tillsyn ”särskilt” över det företag som ytterst är moderföretag inom en sektor (se artikel 2 första stycket 17 a i konglomeratdirektivet som ändras genom artikel 2.1 i ändrings- direktivet).
Skälen för regeringens förslag: Det är lämpligt att definitionen av relevant behörig myndighet i konglomeratlagen nära ansluter till definitionen i konglomeratdirektivet. Orsaken till detta är att det, som Finansinspektionen har påpekat, inte ska råda någon tvekan om definitionens innebörd. Den bör därför ändras så att som relevant behörig myndighet utpekas särskilt den som utövar tillsyn över det företag som ytterst är moderföretag i bank- och värdepapperssektorn eller försäkringssektorn. Det bör särskilt betonas att detta tillägg inte innebär
att definitionen vidgas till att omfatta fler behöriga myndigheter, utan
59
Prop. 2012/13:160 tillägget utgör endast ett förtydligande av denna. Det bör även i sammanhanget särskilt anmärkas att ändringen inte är av materiell art – ett förtydligande som har efterfrågats av Lagrådet.
6.10Utökat myndighetssamarbete vid tillsynen
Regeringens bedömning: Ändringsdirektivets föreskrifter om utökat samarbete mellan tillsynsmyndigheter vid tillsyn av ett finansiellt konglomerat kräver inga nya lagbestämmelser.
Promemorians bedömning överensstämmer med regeringens bedömning.
Remissinstanserna lämnar bedömningen utan erinran. Ändringsdirektivet: Ändringsdirektivet innebär vissa ändringar i
bestämmelserna om samarbete mellan tillsynsmyndigheter i konglomerattillsynen. Således införs bl.a. en bestämmelse om att medlemsstaterna kan begära att samordnaren ska säkerställa att det regelbundet görs lämpliga stresstester av det finansiella konglomeratet (se ny artikel 9 b i konglomeratdirektivet som införs genom artikel 2.9 i ändringsdirektivet). Det finns också föreskrifter om att samarbete i tillsynen ska ske när så är lämpligt, vilket återspeglas genom kollegier bildade enligt sektorsdirektiven (se artikel 11.4 i konglomeratdirektivet som ändras genom artikel 2.11i ändringsdirektivet och artikel 131a i kreditinstitutsdirektivet som delvis ändras genom artikel 3.19 i ändringsdirektivet). Bestämmelserna syftar till att underlätta ett samarbete mellan olika tillsynsmyndigheter vid tillsyn av ett finansiellt konglomerat. Här kan även nämnas sådana regler kring identifiering av ett finansiellt konglomerat (se artikel 4.1 i konglomeratdirektivet som ändras genom artikel 2.3 i ändringsdirektivet),
I detta sammanhang kan också nämnas artikel 3.18 i ändringsdirektivet som behandlar samråd mellan tillsynsmyndigheter vid gemensamma ansökningar, omfattande bl.a. blandade finansiella holdingföretag (se artikel 129 i kreditinstitutsdirektivet). När det gäller de behöriga myndigheternas tillsynssamarbete kan dessutom noteras de ändringar som görs för att beakta att blandade finansiella holdingföretag jämställs med finansiella holdingföretag (se ändringar i artiklarna 132.1, 139.3 och 140.1 i kreditinstitutsdirektivet).
Gällande rätt: I 6 kap. konglomeratlagen finns bestämmelser om tillsyn av finansiella konglomerat. I 2 § finns bestämmelser om överenskommelser med relevanta utländska behöriga myndigheter inför vissa beslut. I 5 § – som trätt i kraft nyligen – föreskrivs att Finans- inspektionen ska i sin tillsynsverksamhet samarbeta och utbyta information med utländska behöriga myndigheter, Europeiska bank- myndigheten, Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten, Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten samt Europeiska systemrisknämnden i den utsträckning som följer av konglomeratdirektivet. Enligt 5 a § – som även den nyligen har trätt ikraft – får Finansinspektionen hänskjuta vissa frågor till Europeiska
bankmyndigheten, Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten
60
samt Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten för Prop. 2012/13:160 tvistlösning. Motsvarande bestämmelser har införts i vissa andra
rörelselagar (se 13 kap. 6 a och 6 b §§ lagen [2004:297] om bank- och finansieringsrörelse och 10 kap. 6, 6 b, 9 och 9 a §§ kapital- täckningslagen). De nyligen genomförda ändringarna har gjorts i samband med införlivandet av det s.k. omnibus
Skälen för regeringens bedömning: Vid införlivandet av omnibus I- direktivet gjordes bedömningen att deltagande i tillsynskollegium- verksamhet enligt artikel 131a i kreditinstitutsdirektivet är av en sådan art att den ryms inom Finansinspektionens skyldigheter enligt 10 kap. 9 § kapitaltäckningslagen och 13 kap. 6 a § lagen om bank- och finansieringsrörelse (se prop. 2011/12:70 s. 68). Deltagande i tillsyns- kollegieverksamhet enligt artikel 11.4 i konglomeratdirektivet bör på samma sätt rymmas inom 6 kap. 5 § konglomeratlagen. Denna bestämmelse kan även anses inrymma skyldigheten enligt konglomeratdirektivet att göra stresstester på begäran av en annan medlemsstat. Gällande rätt bedöms därför redan tillgodose ändringsdirektivet i denna del. Även övriga bestämmelser i ändringsdirektiven om information och annat samarbete i tillsynen får anses tillgodosedda av gällande rätt.
6.11Vägledning från de europeiska tillsynsmyndigheterna
Regeringens bedömning: Ändringsdirektivets föreskrifter om vägledning kräver ingen lagstiftningsåtgärd.
Promemorians bedömning överensstämmer med regeringens bedömning.
Remissinstanserna lämnar bedömningen utan erinran. Ändringsdirektivet: Europeiska bankmyndigheten (EBA), Europeiska
försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten (Eiopa) och Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma), dvs. de europeiska tillsynsmyndigheterna
2 Europaparlamentets och rådets direktiv 2010/78/EU av den 24 november 2010 om ändring av direktiven 98/26/EG, 2002/87/EG, 2003/6/EG, 2003/41/EG, 2003/71/EG, 2004/39/EG, 2004/109/EG, 2005/60/EG, 2006/48/EG, 2006/49/EG och 2009/65/EG, vad gäller befogenheterna för Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska bankmyndigheten), Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten) och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten).
61
Prop. 2012/13:160 konglomeratdirektivet som införs genom artikel 2.14 i ändringsdirektivet). Riktlinjer ska även utfärdas i sådana frågor som anges i en ny artikel 21 b i konglomeratdirektivet i enlighet med det förfarande som anges där (se artikel 2.21 i ändringsdirektivet). Detsamma gäller även i frågor preciserade i artiklarna 3.8, 7.5, 8.5, 9.6 och 21a.1a i konglomeratdirektivet och i artikel 72 a.3 i kreditinstitutsdirektivet (gemensamma riktlinjer och förslag till tekniska standarder).
Skälen för regeringens bedömning: De riktlinjer som det här är fråga om utgör den tredje nivån i modellen för EU:s regelgivning på det finansiella området. På denna nivå kan det utfärdas rekommendationer, riktlinjer och tekniska standarder. Bestämmelserna ger mandat till ESA- myndigheterna. Någon genomförandeåtgärd är därför inte nödvändig (jfr prop. 2011/12:70 s. 70).
6.12Formerna för Europeiska kommissionens delegationsrätt
Regeringens bedömning: Ändringsdirektivets föreskrifter om delegation till
Promemorians bedömning överensstämmer med regeringens bedömning.
Remissinstanserna lämnar förslaget utan erinran. Ändringsdirektivet: Europeiska bankmyndigheten (EBA), Europeiska
försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten (Eiopa) och Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma), dvs. de europeiska tillsynsmyndigheterna, ska genom den gemensamma kommittén utfärda förslag till tekniska standarder som antas av Europeiska kommissionen genom delegerade direktiv eller delegerade förordningar. Ändringsdirektivet innehåller vissa nya föreskrifter om formerna och innehållet för denna delegationsrätt (se nya artiklarna 20 och 21c i konglomeratdirektivet och artiklarna
Skälen för regeringens bedömning: Ändringsdirektivet innebär i denna del vissa ändringar i fråga om formerna och innehållet för delegationsrätten till
|
6.13 |
Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser |
|
|
|
|
Regeringens förslag: De föreslagna bestämmelserna ska träda ikraft |
|
|
den 1 augusti 2013. Äldre bestämmelser ska tillämpas för den |
|
|
rapporteringsskyldighet som avser tiden före den 1 januari 2014. |
|
|
Promemorians förslag överensstämmer i huvudsak med regeringens |
|
|
förslag. |
|
|
Remissinstanserna: Svensk Försäkring anser att de nya reglerna ska |
|
62 |
börja tillämpas den 1 januari 2014. |
Ändringsdirektivet: Medlemsstaterna ska sätta i kraft |
de lagar och Prop. 2012/13:160 |
|||
andra författningar som är nödvändiga för att uppfylla ändringarna i |
||||
försäkringsgruppsdirektivet, konglomeratdirektivet och kreditinstitut- |
||||
direktivet senast den 10 juni 2013. Även ändringarna i solvens II- |
||||
direktivet ska sättas ikraft vid samma tidpunkt (se artikel 6.1 och 6.2 |
||||
ändringsdirektivet). Avsikten från Europeiska kommissionens sida är |
||||
emellertid att i senare förslag till ändringsdirektiv föreslå ett |
||||
ikraftträdande för dessa regler som överensstämmer med solvens II- |
||||
reglerna i övrigt. Ändringarna beträffande |
||||
sättas ikraft den 22 juli 2013. Detta överensstämmer med AIFM- |
||||
direktivet. |
|
|
|
|
Skälen för regeringens förslag: De förslagna bestämmelserna bör |
||||
träda ikraft så snart som möjligt, dvs. den 1 augusti 2013. |
|
|||
Direktivet innehåller inga bestämmelser om när reglerna ska börja |
||||
tillämpas, utan enbart när medlemsstaterna ska anta de regler som behövs |
||||
för att tillämpa dessa. Det är naturligt att de nya reglerna vad gäller |
||||
rapporteringsskyldighet ska börja tillämpas vid ett helårsskifte, så att inte |
||||
den |
gruppbaserade |
redovisningen |
eller |
motsvarande |
gruppsammanställningar för tiden fram till den 31 december 2013 ska |
||||
behöva upprättas enligt olika regler. |
Även sambandet med |
|||
årsredovisningens konsolideringsregler och balansomslutning talar för att |
||||
de nya reglerna ska börja tillämpas i gruppbaserade redovisningar eller |
||||
motsvarande rapportering för tiden fr.o.m. den 1 januari 2014. I motsats |
||||
till vad Svensk Försäkring har hävdat saknas skäl för ytterligare |
||||
övergångsregler. |
|
|
|
|
Som nämnts i avsnitt 4.6 bör ändringsdirektivets ändringar i solvens II- |
||||
direktivet tas om hand först i samband med genomförandet av sistnämnt |
||||
direktiv. Ändringsdirektivets regler i denna del bör träda ikraft samma |
||||
dag som solvens |
|
|
7 Konsekvenser av förslaget
7.1 Allmänt
Ändringarna av direktiven innebär ett flertal mindre tekniska |
|
förbättringar av nuvarande regler om finansiella konglomerat. Detta ger |
|
möjligheter att generellt förbättra tillsynen över konglomerat och |
|
koncentrera denna till de grupper där tillsynsbehovet är som störst. Det |
|
ger även förutsättningar för att avstå från att utöva tillsyn över |
|
företagsgrupper som varken utgör en risk för den finansiella stabiliteten |
|
eller för insättare, försäkringstagare och andra konsumenter. |
|
Bland dessa förbättringar bör särskilt framhållas förändringen när det |
|
gäller blandade finansiella holdingföretag. Direktiven innebar tidigare att |
|
vissa bestämmelser inte kunde tillämpas om det överordnade företaget i |
|
gruppen var ett blandat finansiellt holdingföretag i stället för ett |
|
finansiellt holdingföretag eller ett försäkringsholdingföretag. Det är |
|
bestämmelser om undantag för tillsyn på individuell nivå, vissa |
|
upplysningar om gruppen, möjligheten att tillämpa egna modeller och |
63 |
|
Prop. 2012/13:160 tillsynen på gruppnivå. Detta bedöms ha snedvridit konkurrensen och gjort att tillsynen har blivit mer begränsad än vad som är lämpligt. Det senare är fallet trots att gruppen genom ett förvärv som har inneburit att ett finansiellt holdingföretag eller försäkringsholdingföretag blivit ett blandat finansiellt holdingföretag, har gjort företagsgruppen större och mer komplex – något som kan innebära större risker för det finansiella systemet. Genom förslagen åtgärdas detta. Samtidigt införs undantagsbestämmelser som gör det möjligt att begränsa tillsynen till grupp- eller konglomeratregler.
Vidare bör nämnas det nya undantaget från konglomeratreglerna om balansomslutningen för den minsta sektorn understiger ett belopp motsvarande sex miljarder euro, trots att vissa andra gränsvärden är uppfyllda. Detta gör det möjligt att underlåta att utöva tillsyn över företagsgrupper som inte utgör en risk för den finansiella stabiliteten.
7.2Berörda myndigheter
Finansinspektionen berörs av förslaget till införlivande av ändringsdirektivet genom att förutsättningarna för att bedriva tillsyn över finansiella konglomerat och däri ingående grupper förändras när inspektionen har ansvar för tillsynen. De nya reglerna kan ge bättre möjligheter att koncentrera tillsynen till fall där den bedöms som mest befogad.
De nya reglerna kan övergångsvis innebära vissa kostnader för att anpassa Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd på området. Kostnader kan även uppkomma för att pröva frågor om inordnande av blandade finansiella holdingföretag under grupptillsyn och ansökningar om undantag från tillsyn. Finansinspektionen kan dessutom beröras av de nya reglerna som relevant myndighet i frågor som väcks av utländska tillsynsmyndigheter. Sådana konsekvenser är emellertid av engångs- karaktär, en direkt följd av
Sammantaget uppkommer inga nya bestående arbetsuppgifter för Finansinspektionen med anledning av ändringsdirektivet och de förslag som lämnas i denna promemoria. Det utökade tillsynssamarbetet inom EU är inte en direkt följd av ändringsdirektivet och förslagen till genomförande av detta, utan ett led i den allmänna utvecklingen inom EU som bl.a. har kommit till uttryck genom bildandet av nya EU- myndigheter.
Övriga svenska myndigheter bedöms inte påverkas nämnvärt av förslagen.
7.3Berörda företag, grupper och konglomerat
Det finns i dag en handfull svenska företagsgrupper som omfattas av konglomeratlagen och står under Finansinspektionens tillsyn (svenska konglomerat). Det finns också några svenska företag som omfattas av annan
64
utländsk tillsyn (utländska konglomerat). Där är Finansinspektionen Prop. 2012/13:160 relevant behörig myndighet3.
Regelrådet har gjort bedömningen att de administrativa kostnaderna som kan uppkomma med anledning av förslagen är en direkt följd av
Någon uppskattning av hur företagens kostnader kommer att förändras är svår att göra med tillräcklig tillförlitlighet. Bedömningen är ändå mer översiktligt att flertalet av förslagen inte får några mer väsentliga konsekvenser på svenska konglomerat eller grupper som omfattas av svensk reglering – en bild som bekräftas av Finansinspektionen och berörda branschorganisationer. Den metod för beräkning av ett finansiellt konglomerats kapitalkrav och kapitalbas som nu slopas enligt direktivet (kravavräkningsmetoden) har exempelvis inte som huvudregel använts för svenska konglomerat där Finansinspektionen varit samordnare.
Vissa ändringar innebär att ett antal företag som inte tidigare har behandlats som reglerade företag nu komma att göra detta. Det gäller i första hand utländska återförsäkringsföretag och
Vissa ändringar innebär nya möjligheter till undantag för mindre konglomerat och undantag för vissa ägarintressen i den minsta sektorn som annars innebär att ett konglomerat föreligger. Den nya undantagsmöjligheten kopplad till att storleken av balansomslutningen för den minsta sektorn understiger ett belopp motsvarande sex miljarder euro, trots att vissa andra gränsvärden är uppfyllda, kan innebära att åtminstone ett par svenska konglomerat kan undantas från konglomerattillsyn. Det är emellertid för tidigt att avgöra om de nya undantagen får någon betydelse för svensk del, eftersom ett sådant beslut förutsätter en prövning med hänsyn till tillsynsbehovet av Finansinspektionen efter samråd med andra tillsynsmyndigheter.
Förslaget om blandade finansiella holdingföretag kan få större konsekvenser för något eller eventuellt några svenska konglomerat. Det följer av att tillsynen som huvudregel kommer att omfatta även sådana företagsgrupper på sektornivå om de inte enbart kommer att omfattas av en överordnad konglomerattillsyn efter beslut av Finansinspektionen. Berörda företagsgrupper kan därför behöva ändra sin företagsstyrning med hänsyn till den nya tillsynsordningen. Förslaget i denna del är tvingande enligt direktivet. Konsekvenserna för blandade finansiella holdingföretag i enskilda fall är dock även i dessa fall beroende av hur
3 Se vidare senaste förteckningen upprättad den 20 juli 2012; Identification of Financial Conglomerates .
65
Prop. 2012/13:160 Finansinspektionen efter samråd med utländska tillsynsmyndigheter kommer att tillämpa de nya undantagsreglerna.
Vilken vägledning – i form av rekommendationer, riktlinjer och tekniska standarder – som kommer att utfärdas från EU:s håll med anledning av nya grupp- och konglomeratregler har också betydelse för vilka konsekvenser som uppkommer i enskilda fall.
Sammanfattningsvis är det således inte möjligt att nu närmare uppskatta vilka kostnadsmässiga konsekvenser som de föreslagna reglerna slutligen kommer att få för berörda företag.
7.4Övriga intressenter
Såsom framgår av den konsekvensanalys som ligger till grund för antagandet av direktivet bedöms förändringarna av regleringen bidra till förbättrad stabilitet och tillsynsmöjligheter i fall där tillsynsbehovet är som störst. Förslagen är därför sammantaget till fördel för insättare, försäkringstagare, stat och andra ekonomiska intressenter till finansiella företag. De ekonomiska konsekvenserna för dem går dock inte att kvantifiera.
66
8 |
Författningskommentarer |
Prop. 2012/13:160 |
8.1Förslaget till lag om ändring i lagen (2006:531) om finansiella konglomerat
1 kap. 3 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.2, 6.3 och 6.9.
Punkten 1 är ny och definierar
Punkten 6 har ändrats för att
Punkten 7a har ändrats för att alla
Punkten 7b har ändrats genom att utländska direktförsäkringsföretag och utländska återförsäkringsföretag sammanförts under begreppet utländska försäkringsföretag som motsvarar svenska försäkringsföretag. Den ändringen är redaktionell.
Tre redaktionella ändringar har dessutom gjorts i punkten 10. Den ena är närmast av rättelsekaraktär. Den innebär att försäkringsbolag ersatts med försäkringsföretag. Den motiveras av att punkten 9 avser alla svenska försäkringsföretag, vilket även omfattar svenska försäkrings- föreningar. Märk dock att tillstånd för rörelse som bara avser återförsäkring endast kan ges till försäkringsaktiebolag och ömsesidiga försäkringsbolag (se 1 kap. 10 § FRL). De andra två ändringarna är av samma slag som i punkten 7b. Några sakliga ändringar från hur bestämmelsen bör tillämpas redan i dag är inte heller här avsedd.
Ändringen i punkten 11 innebär att alla
Definitionen av konglomeratdirektivet i punkten 12 har enbart kompletterats för att beakta ändringsdirektivet.
Ändringen i punkten 14 innebär att även utländska åter- försäkringsföretag ska behandlas som ett reglerat företag i likhet med svenska försäkringsföretag och utländska direktförsäkringsföretag. Ändringen genomför artikel 2.4 och 2.6 i konglomeratdirektivet (se artikel 2.1 ändringsdirektivet).
I punkten 15 förtydligas att relevant behörig myndighet är särskilt den myndighet som är tillsynsmyndighet över det yttersta moderföretaget i de olika sektorer som ingår i ett finansiellt konglomerat. Ändringen genomför artikel 2.17 i konglomeratdirektivet (se artikel 2.1 i ändringsdirektivet).
67
Prop. 2012/13:160 Definitionen av utländskt återförsäkringsföretag i punkten 17 fyller inte längre någon funktion och bör därför slopas (jfr ändringarna av punkterna 7b och 14b).
2 kap. 5 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.4.
Nuvarande bestämmelser i paragrafen har tagits in i det nybildade första stycket. Bestämmelserna har kompletterats med en begränsning av undantaget för företag som flyttat till tredje land för att undvika reglering. Ändringen genomför artikel 3.4a i konglomeratdirektivet (se artikel 2.2b i ändringsdirektivet).
Andra stycket är nytt. Bestämmelsen gör det möjligt att undanta vissa ägarintressen i den minsta sektorn från de gränser som bestämmer om ett finansiellt konglomerat föreligger. Ändringarna genomför artikel 3.4c i konglomeratdirektivet (se artikel 2.2b ii i ändringsdirektivet).
När Finansinspektionen är samordnare av den särskilda tillsynen över ett finansiellt konglomerat är det inspektionen som fattar beslut i frågor som avses i den förevarande paragrafen (se 4 kap. 4 § 1). Av 6 kap. 2 § följer att Finansinspektionen ska komma överens med övriga relevanta myndigheter innan beslut fattas. Enligt 3 § i samma kapitel kan inspektionen kräva information från företag som ingår i toppen av ett konglomerat.
2 kap. 6 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.5.
Ändringen i paragrafen gör det möjligt att beakta tillgångar under förvaltning som storlekskriterium, ensamt eller tillsammans med ett eller flera andra angivna kriterier vid identifieringen av ett finansiellt konglomerat.
Ändringen genomför artikel 3.5 i konglomeratdirektivet (se artikel 2.2c i ändringsdirektivet). Även i detta sammanhang bör innehållet i 6 kap. 2 § uppmärksammas (se kommentaren till 2 kap. 5 §).
3 kap. 4 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.6.
Ändringen gör det möjligt att helt eller delvis undanta företagsgrupper från konglomeratstillsyn även när gruppen når upp till vissa i 2 kap. 3 § preciserade gränsvärden samtidigt som gruppens verksamhet i den minsta sektorn inte är betydande enligt 2 kap. 4 §, dvs. balansomslutningen för den sektorn understiger ett belopp motsvarande sex miljarder euro. Paragrafen har justerats i enlighet med Lagrådets synpunkter.
Ändringen genomför artikel 3a i konglomeratdirektivet (se artikel 2.2a i ändringsdirektivet).
Av 6 kap. 2 § följer att Finansinspektionen ska komma överens med övriga relevanta myndigheter innan beslut fattas.
68
5 kap. 5 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.7.
Ändringen innebär att kravavräkningsmetoden slopas för beräkningen av kapitalbas och kapitalkrav för ett finansiellt konglomerat.
Ändringen genomför artikel 6.4 i konglomeratdirektivet (se artikel 2.5 i ändringsdirektivet).
Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.13.
De föreslagna bestämmelserna ska träda ikraft den 1 augusti 2013. De nya reglerna ska börja tillämpas på rapporter först vid det därpå följande helårsskiftet. Övergångsbestämmelsen har utformats i enlighet med
Lagrådets förslag.
8.2Förslaget till lag om ändring i lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar
1 kap. 1 a §
Förslaget behandlas i avsnitt 6.2.
Paragrafen, som är ny, definierar
Paragrafen genomför artikel 30a.1 a i konglomeratdirektivet (se artikel 2.23 i ändringsdirektivet).
1 kap. 3 §
Förslaget behandlas i avsnitt 6.2 och 6.8.
I den nya punkten 3 definieras vad som är ett blandat finansiellt holdingföretag . Definitionen motsvarar definitionen i nya punkten 19a i
Prop. 2012/13:160
69
Prop. 2012/13:160 artikel 4 i kreditinstitutsdirektivet (2006/48/EG) som införs genom artikel 3.2b i ändringsdirektivet. Definitionen får bl.a. betydelse för reglerna om finansiella företagsgrupper som fortsättningsvis även ska omfatta grupper som leds av blandade finansiella holdingföretag, om inte undantag enligt lagen medges i de fall gruppen omfattas av tillsyn som försäkringsgrupp eller som konglomerat (se författningskommentaren till föreslagna 9 kap. 15 §).
Genom nya punkten 4 definieras vad som är ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EES. Definitionen genomför artikel 4.15a och 4.17a i kreditinstitutsdirektivet, med samma anpassning som i denna lag föreskrivs för finansiella moderholdingföretag (se artikel 3.2 ändringsdirektivet).
Ändringarna i punkterna 7 och 11 är redaktionella ändringar till följd av att blandat finansiellt holdingföretag definieras i nya punkten 3.
I punkten 10 görs ett tillägg avseende blandade finansiella holdingföretag. Därmed tydliggörs att ett finansiellt holdingföretag inom EES inte får vara dotterföretag till ett sådant företag (se artikel 3.2 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 4.17 i kreditinstitutsdirektivet).
När det nu i punkten 3 införs en definition av blandat finansiellt holdingföretag blir hänvisningen till konglomeratlagen i punkten 11 överflödig.
Definitionen av kreditinstitutsdirektivet i punkten 15 har enbart kompletterats för att beakta ändringsdirektivet.
Genom ändringen i punkten 17b görs ett tillägg avseende blandade finansiella holdingföretag. Därmed beaktas att grupper med sådana företag i toppen omfattas av grupptillsyn enligt lagen (se artikel 3.1 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 1.2 i kreditinstitutsdirektivet).
Paragrafen har justerats i enlighet med Lagrådets synpunkter.
1 kap. 4 §
Koncerndefinitionen har anpassats för att beakta även blandade finansiella holdingföretag. Ändringen har ingen direkt motsvarighet i ändringsdirektivet, men paragrafen genomför bestämmelser i artikel 4.12 i kreditinstitutsdirektivet som även omfattar blandade finansiella holdingföretag.
4 kap. 8 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar vissa förutsättningar för tillämpning av en internmetod. Den har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
Ändringen föranleds av artikel 3.11 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 84 i kreditinstitutsdirektivet.
Som en följd av att denna paragraf gäller för blandade finansiella holdingföretag – samtidigt som definitionen av en finansiell företagsgrupp i 9 kap. 1 § ändras (se författningskommentaren till den paragrafen) – kommer även övriga bestämmelser om villkor för
70
internmetoden att gälla på motsvarande sätt som för finansiella Prop. 2012/13:160 holdingföretag.
6 kap. 7 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar vissa förutsättningar för tillämpning av en internmätningsmetod för att beräkna kapitalkravet för operativa risker. Den har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
Se artikel 3.13 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 105.3 och 105.4 i kreditinstitutsdirektivet.
7 a kap. 4 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar vissa förutsättningar för beräkning av exponeringar mot värdepapperiseringar på gruppnivå. Bestämmelserna har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
Ändringen föranleds av artikel 3.14 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 122a.2 i kreditinstitutsdirektivet.
9 kap. 1 och 2 §§
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragraferna behandlar förutsättningarna för att företagsgrupper ska omfattas av gruppbaserad tillsyn enligt lagen. Bestämmelserna har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
Ändringarna föranleds av artikel 3.1 och 3.6 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 1.2 och 71.2 i kreditinstitutsdirektivet.
9 kap. 3 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar vilket företag som ska uppfylla de gruppbaserade kraven.
Bestämmelserna har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
Ändringen föranleds av artikel 3.16 ändringsdirektivet som ändrar artikel 126 kreditinstitutsdirektivet.
9 kap. 6 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar tillämpningen av de gruppbaserade kraven enligt 5 § på en del av en finansiell företagsgrupp. Bestämmelsen har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
71
Prop. 2012/13:160 Ändringen föranleds av artikel 3.7 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 72.2 i kreditinstitutsdirektivet.
9 kap. 7 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen reglerar vilka institut som är skyldiga att offentliggöra information på gruppnivå. Denna information behöver som huvudregel bara offentliggöras av ett institut som inte är undergrupp till någon utländsk finansiell företagsgrupp. Institutet ska alltså inte vara dotterföretag till något utländskt institut hemmahörande inom EES eller till något finansiellt holdingföretag som är etablerat i något annat land inom EES. Om ett sådant moderinstitut inom EES har ett betydande dotterföretag ska dock även dotterföretaget offentliggöra viss information.
Bestämmelsen har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
Ändringen föranleds av artikel 3.7 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 72.2 i kreditinstitutsdirektivet.
9 kap. 13 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar vissa krav på ledningen i finansiella holding- företag. Bestämmelserna har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
Ändringen föranleds av artikel 3.21 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 135 i kreditinstitutsdirektivet.
9 kap. 15 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Denna nya paragraf innebär att Finansinspektionen, efter samråd med övriga behöriga myndigheter i andra länder får besluta att blandade finansiella holdingföretag som omfattas av likvärdiga bestämmelser om tillsyn av finansiella företagsgrupper och tillsyn av konglomerat respektive extra tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp i stället – under vissa förutsättningar – ska omfattas av relevanta bestämmelser om konglomerattillsyn eller tillsyn enligt försäkringsrörelselagen.
Ändringarna föranleds av artikel 3.8 i ändringsdirektivet som inför artikel 72a i kreditinstitutsdirektivet. Genomförandet av artikel 72a.2 har anpassats till nuvarande reglering i FRL. Detta till följd av att solvens II- direktivet kommer att genomföras senare (se avsnitt 4.6). Vissa redaktionella anpassningar har gjorts i förhållande till direktivet. Dessa är inte avsedda att innebära några sakliga ändringar.
Paragrafen har justerats i enlighet med förslag från Lagrådet.
72
10 kap. 2 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar tillsynsansvaret för en finansiell företagsgrupp. Den har justerats för att beakta att även blandade finansiella holdingföretag ska omfattas av tillsyn på gruppnivå och jämställas med finansiella holdingföretag.
Ändringarna tillgodoser artikel 3.15 och 3.16 i ändringsdirektivet som ändrar artiklarna 125.2, 126.1 och 126.2 i kreditinstitutsdirektivet.
10 kap. 3 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen innehåller bestämmelser om överföring av tillsynsansvaret för finansiella företagsgrupper. Andra stycket har justerats för att beakta att även blandade finansiella moderholdingföretag inom EES ska omfattas av tillsyn på gruppnivå och jämställas med finansiella moderholdingföretag inom EES. Denna ändring föranleds av artikel 3.16 i ändringsdirektivet och ändrade artikel 126.3 i kreditinstitutsdirektivet. Tillägget om underrättelse om beslut till Europeiska bankmyndigheten föranleds av ändringen i artikel 126.4 i kreditinstitutsdirektivet.
10 kap. 5 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen innehåller bestämmelser om gemensam ansökan till Finansinspektionen om interna metoder för kapitaltäckningen. Första stycket har justerats för att beakta att även blandade finansiella moderholdingföretag inom EES ska omfattas av tillsyn på gruppnivå och jämställas med finansiella moderholdingföretag inom EES. Paragrafen har justerats i enlighet med Lagrådets synpunkter.
Ändringen föranleds av artikel 3.18 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 129.2 i kreditinstitutsdirektivet.
10 kap. 6 a §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen reglerar under vilka förutsättningar, i vilken form och inom vilken tid Finansinspektionen, i de fall inspektionen är samordnande tillsynsmyndighet, ska komma överens med övriga behöriga myndigheter om vilket beslut som bör fattas om den konsoliderade nivån på kapitalbasen för en finansiell företagsgrupp. Första stycket har justerats för att beakta att blandade finansiella moderholdingföretag inom EES ska jämställas med finansiella moderholdingföretag inom EES och ingå i den finansiella företagsgruppen. Paragrafen har justerats i enlighet med förslag från Lagrådet.
Ändringen föranleds av artikel 3.18 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 129.3 i kreditinstitutsdirektivet.
10 kap. 6 b §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Prop. 2012/13:160
73
Prop. 2012/13:160 I paragrafen behandlas vad som händer om en överenskommelse enligt 6 a § inte träffas inom utsatt tid. I ett sådant fall ska Finansinspektionen fatta ett beslut på gruppnivå. Under vissa i andra stycket preciserade förutsättningar ska inspektionen även fatta ett sådant beslut på individuell nivå eller undergruppsnivå. Andra stycket justeras för att även inrymma dotterföretag till ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EES.
Ändringen genomför artikel 129.3 i kreditinstitutsdirektivet (se artikel 3.18 i ändringsdirektivet).
10 kap. 6 d §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen reglerar när ett beslut enligt 6 a eller 6 b § ska omprövas. Ändringen genomför artikel 129.3 kreditinstitutsdirektivet (se artikel
3.18 i ändringsdirektivet).
10 kap. 7 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar uppgiftsskyldighet till Finansinspektionen. Bestämmelsen har anpassats så att blandade finansiella holdingföretag jämställs med finansiella holdingföretag.
Ändringen genomför artikel 127.3 i kreditinstitutsdirektivet (se artikel 3.17 i ändringsdirektivet).
10 kap. 12 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar upprättande och ingivande av gruppbaserad redovisning. Bestämmelserna har anpassats så att blandade finansiella holdingföretag jämställs med finansiella holdingföretag.
Ändringen tillgodoser artikel 3.17 i ändringsdirektivet som utvidgar artikel 127.1 i kreditinstitutsdirektivet om lämpliga gruppbaserade sammanställningar som behövs för att även blandade finansiella holdingföretag ska omfattas av grupptillsyn.
11 kap. 1 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Om ett institut som inte står under gruppbaserad tillsyn enligt artiklarna 125 och 126 i kreditinstitutsdirektivet och vars moderföretag är ett utländskt institut eller ett finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES, ska Finansinspektionen enligt 2 § i vissa fall kontrollera om den gruppbaserade tillsyn som utövas av den andra tillsynsmyndigheten är likvärdig med den tillsyn som föreskrivs i kreditinstitutsdirektivet.
Om tillsynen inte bedöms likvärdig, ska Finansinspektionen besluta att bestämmelserna om finansiella företagsgrupper ska tillämpas som om moderföretaget haft sitt huvudkontor inom EES.
Bestämmelsen har anpassats så att blandade finansiella holdingföretag jämställs med finansiella holdingföretag.
74
Ändringen genomför artikel 143.1 i kreditinstitutsdirektivet (se artikel Prop. 2012/13:160 3.25 i ändringsdirektivet).
11 kap. 3 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen innebär bl.a. en möjlighet för Finansinspektionen att meddela föreläggande om att inrätta ett finansiellt holdingföretag inom EES. Bestämmelserna har anpassats så att blandade finansiella holdingföretag jämställs med finansiella holdingföretag.
Ändringen föranleds av artikel 3.25 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 143.3 i kreditinstitutsdirektivet.
12 kap. 2 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen innebär att Finansinspektionen ska ingripa mot blandade finansiella holdingföretags överträdelser av lagen och föreskrifter som meddelats med stöd av lagen. Ett sådant ingripande kan också riktas mot ett blandat finansiellt holdingföretag, när dess ledning inte uppfyller kraven i lagen. Bestämmelserna har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
Ändringen föranleds av artikel 3.24 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 142 i kreditinstitutsdirektivet.
12 kap. 4 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen innehåller bestämmelser om förseningsavgifter när upplys- ningar inte lämnas i tid till Finansinspektionen. Bestämmelserna har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang.
Ändringen föranleds av artikel 3.24 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 142 i kreditinstitutsdirektivet.
Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.13.
De föreslagna bestämmelserna ska träda ikraft den 1 augusti 2013. De nya reglerna ska börja tillämpas på rapporter först vid det därpå följande helårsskiftet. Övergångsbestämmelsen har utformats i enlighet med
Lagrådets förslag.
75
Prop. 2012/13:160 8.3 |
Förslaget till lag om ändring i |
|
försäkringsrörelselagen (2010:2043) |
1 kap. 12 §
Punkten 3 ändras som en följd av att definitionen av blandat finansiellt holdingföretag i 1 kap. 3 § konglomeratlagen flyttas från punkten 3 till 4 i den lagen.
9 kap. 1 § |
|
|
|
|
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8. |
|
|
||
Nya punkten 2b i första stycket innebär att blandade finansiella |
||||
holdingföretag |
jämställs |
med |
försäkringsholdingföretag |
i |
försäkringsgruppssammanhang. Den har justerats i enlighet med förslag |
||||
från Lagrådet. Ändringen genomför artikel 1 m och artikel 2.2 i |
||||
försäkringsgruppdirektivet (se artikel 1.1 b och 1.2 i ändringsdirektivet). |
|
|||
Den tidigare punkten 2b bildar nya punkten 2c. |
|
|||
Ändringen får vidare konsekvenser genom att blandade finansiella |
||||
holdingföretag, i likhet med försäkringsholdingföretag, kommer att ingå i |
||||
den gruppbaserade redovisningen för beräkningen av gruppbaserad |
||||
ekonomisk ställning och gruppbaserad redovisning enligt 9 kap. 5 och |
||||
6 §§ FRL. Dessa bygger nämligen på försäkringsgruppsindelningen |
||||
enligt 9 kap. |
1 § första stycket 1 |
och 2. Därigenom genomförs |
ändringarna av artiklarna 3.1 och 10 i försäkringsgruppsdirektivet (se artiklarna 1.4 och 1.6 i ändringsdirektivet) samt ändringarna i bilaga I till försäkringsgruppsdirektivet (se artikel 1.7 i ändringsdirektivet). Bilagan genomförs i övrigt genom ändrade föreskrifter (se 9 kap. 15 § FRL). Dessa ändringar är även en förutsättning för införande av den nya artikel 2 a i försäkringsgruppsdirektivet (se artikel 1.3 i ändringsdirektivet och nu föreslagen 8 a §).
Ändringen i kombination med gällande bestämmelser innebär också att det på motsvarande sätt ges möjligheter till undantag från försäkringsgruppstillsyn enligt 9 kap. 7 § FRL när försäkringsgruppen leds av ett blandat finansiellt holdingföretag och omfattas av annan försäkringsgruppstillsyn. Därigenom tillgodoses ändringen i artikel 4.2 i försäkringsgruppsdirektivet (se artikel 1.5 i ändringsdirektivet).
Punkten 3 i första stycket ändras med anledning av att blandade finansiella holdingföretag jämställs med försäkringsholdingföretag i försäkringsgruppssammanhang (se nya första stycket 2b). I det sammanhanget införs begreppet försäkringsholdingföretag med blandad verksamhet för de företag som omfattas av den ändrade bestämmelsen. Detta överensstämmer med hur begreppet används i ändrade artikel 1 j i
|
försäkringsgruppsdirektivet (se artikel 1.1a i ändringsdirektivet). |
|
9 kap. 8 a § |
|
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8. |
|
Den nya paragrafen innebär att Finansinspektionen får besluta att |
|
blandade finansiella holdingföretag som omfattas av likvärdiga |
76 |
bestämmelser om extra tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en |
|
försäkringsgrupp och tillsyn av konglomerat respektive tillsyn av en finansiell företagsgrupp i stället – under vissa förutsättningar – ska omfattas av relevanta bestämmelser om konglomeratstillsyn eller tillsyn enligt kapitaltäckningslagen. Den har justerats i enlighet med förslag från
Lagrådet.
Paragrafen genomför den nya artikel 2a försäkringsgruppsdirektivet (se artikel 1.3 i ändringsdirektivet).
9 kap. 10 §
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.8.
Paragrafen behandlar vissa krav på ledningen i försäkringsholdingföretag. Bestämmelsen har anpassats för att beakta att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med försäkringsholdingföretag i gruppsammanhang.
Ändringen har ingen motsvarighet i den del av ändringsdirektivet som ändrar i försäkringsgruppsdirektivet (jfr dock artikel 4.19 i ändringsdirektivet som ändrar artikel 257 i solvens
Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser
Förslaget har behandlats i avsnitt 6.13.
De föreslagna bestämmelserna ska träda ikraft den 1 augusti 2013. De nya reglerna ska börja tillämpas på rapporter först vid det därpå följande helårsskiftet. Övergångsbestämmelsen har utformats i enlighet med
Lagrådets förslag.
Prop. 2012/13:160
77
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
78
DIREKTIV EUROPAPARLAMENTETS OCH RÅDETS DIREKTIV 2011/89/EU av den 16 november 2011 om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/113 |
|
|
|
|
|
DIREKTIV
EUROPAPARLAMENTETS OCH RÅDETS DIREKTIV 2011/89/EU av den 16 november 2011
om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat
(Text av betydelse för EES)
EUROPAPARLAMENTET OCH EUROPEISKA UNIONENS RÅD HAR ANTAGIT DETTA DIREKTIV
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktions sätt, särskilt artikel 53.1,
med beaktande av Europeiska kommissionens förslag,
efter översändande av utkastet till lagstiftningsakt till de natio nella parlamenten,
med beaktande av Europeiska centralbankens yttrande (1),
i enlighet med det ordinarie lagstiftningsförfarandet (2), och
av följande skäl:
(1)Europaparlamentets och rådets direktiv 2002/87/EG av den 16 december 2002 om extra tillsyn över kreditinsti tut, försäkringsföretag och värdepappersföretag i ett fi
|
nansiellt konglomerat (3) ger behöriga myndigheter |
|
|
inom den finansiella sektorn kompletterande befogenhe |
|
|
ter och verktyg för tillsyn av grupper bestående av många |
|
|
reglerade enheter, vilka bedriver verksamhet inom olika |
|
|
sektorer av finansmarknaderna. Dessa grupper, så kallade |
|
|
finansiella konglomerat, är exponerade för risker (grupp |
|
|
risker) som innefattar risk för spridning, dvs. att risker |
|
|
sprids från en del av en grupp till en annan, koncent |
|
|
rationsrisker, dvs. att samma typ av risk uppstår sam |
|
|
tidigt i olika delar av gruppen, komplexiteten i att han |
|
|
tera många olika juridiska enheter och potentiella intres |
|
|
sekonflikter samt svårigheten att fördela lagstadgat ka |
|
|
pital till alla de reglerade enheter som ingår i det finan |
|
|
siella konglomeratet, och på så sätt undvika dubbelt ut |
|
|
nyttjande av kapital. Finansiella konglomerat bör därför i |
|
|
|
|
(1) EUT C 62, 26.2.2011, s. 1. |
||
(2) |
Europaparlamentets ståndpunkt av den 5 juli 2011 (ännu ej offent |
|
|
liggjord i EUT) och rådets beslut av den 8 november 2011. |
|
(3) |
EGT L 35, 11.2.2003, s. 1. |
sig vara föremål för en kompletterande extra tillsyn ut över den tillsyn som sker av ett enskilt företag, ett kon soliderat företag eller en grupp, utan att dubbelarbete sker och att det påverkar gruppen, oavsett gruppens juri diska struktur.
(2)Överensstämmelse bör säkerställas mellan syftena med å ena sidan direktiv 2002/87/EG, och å andra sidan rådets direktiv 73/239/EEG (4) och 92/49/EEG (5), samt Europa parlamentets och rådets direktiv 98/78/EG (6), 2002/83/EG (7), 2004/39/EG (8), 2005/68/EG (9), 2006/48/EG (10), 2006/49/EG (11), 2009/65/EG (12), 2009/138/EG (13) och 2011/61/EU (14), för att möjlig göra lämplig extra tillsyn av försäkrings- och bankgrup per, inbegripet då de ingår i en blandad finansiell hol dingstruktur.
(4) Rådets första direktiv 73/239/EEG av den 24 juli 1973 om sam ordning av lagar och andra författningar angående rätten att eta
|
blera och driva verksamhet med annan direkt försäkring än livför |
|||||||
|
säkring (EGT L 228, 16.8.1973, s. 3). |
|
|
|
|
|||
(5) |
Rådets direktiv 92/49/EEG av den 18 juni 1992 om samordning av |
|||||||
|
lagar och andra författningar som avser annan direkt försäkring än |
|||||||
|
livförsäkring (tredje direktivet om annan direkt försäkring än liv |
|||||||
(6) |
försäkring) (EGT L 228, 11.8.1992, s. 1) |
|
|
|
|
|||
Europaparlamentets |
och |
rådets |
direktiv |
98/78/EG |
av |
den |
||
|
27 oktober 1998 om extra tillsyn över försäkrings- och återförsäk |
|||||||
|
ringsföretag som ingår i en försäkrings- eller återförsäkringsgrupp |
|||||||
(7) |
(EGT L 330, 5.12.1998, s. 1). |
|
|
|
|
|
||
Europaparlamentets |
och |
rådets |
direktiv |
2002/83/EG |
av |
den |
||
(8) |
5 november 2002 om livförsäkring (EGT L 345, 19.12.2002, s. 1). |
|||||||
Europaparlamentets och rådets direktiv 2004/39/EG av den 21 april |
||||||||
|
2004 om marknader för finansiella instrument (EUT L 145, |
|||||||
(9) |
30.4.2004, s. 1). |
|
|
|
|
|
|
|
Europaparlamentets |
och |
rådets direktiv 2005/68/EG av den |
||||||
|
16 november 2005 |
om |
återförsäkring (EUT |
L 323, 9.12.2005, |
||||
(10) |
s. 1). |
|
|
|
|
|
|
|
Europaparlamentets och rådets direktiv 2006/48/EG av den 14 juni |
||||||||
|
2006 om rätten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut (EUT |
|||||||
(11) |
L 177, 30.6.2006, s. 1). |
|
|
|
|
|
|
|
Europaparlamentets och rådets direktiv 2006/49/EG av den 14 juni |
||||||||
|
2006 om kapitalkrav för värdepappersföretag och kreditinstitut |
|||||||
(12) |
(EUT L 177, 30.6.2006, s. 201). |
|
|
|
|
|
||
Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG av den 13 juli |
||||||||
|
2009 om samordning av lagar och andra författningar som avser |
|||||||
|
företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper (fond |
|||||||
(13) |
företag) (EUT L 302, 17.11.2009, s. 32). |
|
|
|
|
|||
Europaparlamentets |
och |
rådets |
direktiv |
2009/138/EG |
av |
den |
||
|
25 november 2009 om upptagande och utövande av försäkrings- |
och återförsäkringsverksamhet (Solvens II) (EUT L 335, 17.12.2009, s. 1).
(14) Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/61/EU av den 8 juni 2011 om alternativa investeringsfonder (EUT L 174, 1.7.2011, s. 1).
79
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/114 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
(3)Det är nödvändigt att identifiera finansiella konglomerat i unionen, utifrån i vilken utsträckning de är exponerade för grupprisker, på grundval av gemensamma riktlinjer som ska utfärdas av Europeiska tillsynsmyndigheten (Eu ropeiska bankmyndigheten), inrättad genom Europaparla mentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 (1) (EBA), Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska för säkrings- och tjänstepensionsmyndigheten), inrättad ge
nom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (2) (Eiopa) och Europeiska tillsynsmyndig heten (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndighe ten), inrättad genom Europaparlamentets och rådets för ordning (EU) nr 1095/2010 (3) (Esma), i enlighet med artikel 56 i förordning (EU) nr 1093/2010, i förordning (EU) nr 1094/2010 och i förordning (EU) nr 1095/2010, genom de europeiska tillsynsmyndigheternas gemen samma kommitté (den gemensamma kommittén). Det är också viktigt att kraven vad gäller undantag från extra tillsyn tillämpas på ett riskbaserat sätt i enlighet med dessa riktlinjer. Detta är särskilt viktigt för stora interna tionellt verksamma finansiella konglomerat.
(4)En heltäckande och adekvat övervakning av grupprisker i stora, komplexa och internationellt verksamma finansiella konglomerat, samt tillsyn över koncernomfattande riktlinjer för kapital i de här grupperna, är enbart möjlig om behöriga myndigheter samlar tillsynsinformation och planerar tillsynsåtgärder utöver deras nationella mandat. Därför är det nödvändigt att behöriga myndigheter sam ordnar extra tillsyn av internationellt verksamma finansi ella konglomerat mellan de behöriga myndigheter som anses mest relevanta för den extra tillsynen av ett finan siellt konglomerat. Kollegierna för finansiella konglome rats relevanta behöriga myndigheter bör agera för att återspegla att direktiv 2002/87/EG är ett kompletterande direktiv och bör därför inte dubblera eller ersätta befint liga kollegier, utan snarare bidra med mervärde till be fintliga kollegier för konglomeratets bank- och försäk ringsgrupper inom dessa finansiella konglomerat. Ett kol legium för ett finansiellt konglomerat bör bildas endast när det varken för bank- eller för försäkringssektorn finns ett kollegium av tillsynsmyndigheter.
(5)I syfte att säkerställa en adekvat tillsyn måste den juri diska strukturen samt styr- och organisationsstrukturen, inbegripet alla reglerade enheter,
(6)För att säkerställa en effektiv extra tillsyn över reglerade enheter i ett finansiellt konglomerat, särskilt där huvud
(1) EUT L 331, 15.12.2010, s. 12. (2) EUT L 331, 15.12.2010, s. 48. (3) EUT L 331, 15.12.2010, s. 84.
kontoret för ett av dess dotterbolag finns i ett tredjeland, bör de företag som omfattas av detta direktiv inbegripa alla företag, särskilt ett kreditinstitut som har sitt säte i ett tredjeland och som skulle kräva auktorisation om dess säte hade varit i unionen.
(7)Den extra tillsynen av stora, komplexa och internationellt verksamma finansiella konglomerat måste samordnas inom unionen, om den ska bidra till stabiliteten på den inre marknaden för finansiella tjänster. De behöriga myn digheterna måste därför komma överens om hur till synen av dessa finansiella konglomerat ska ske. ESA- myndigheterna bör, i enlighet med artikel 56 i förord
ning (EU) nr 1093/2010, i förordning (EU) nr 1094/2010 och i förordning (EU) nr 1095/2010, ge nom den gemensamma kommittén, utfärda gemen samma riktlinjer för dessa gemensamma metoder för att säkerställa ett heltäckande och genomtänkt ramverk för existerande tillsynsverktyg och befogenheter i direkti ven rörande bankverksamhet, försäkring, värdepapper och finansiella konglomerat. De riktlinjer som ska utfär das i enlighet med direktiv 2002/87/EG bör återspegla att tillsynen enligt detta direktiv är av kompletterande karak tär, och därmed komplettera den sektorsspecifika tillsyn som fastställs i direktiven 73/239/EEG, 92/49/EEG, 98/78/EG, 2002/83/EG, 2004/39/EG, 2006/48/EG, 2006/49/EG, 2009/138/EG och 2011/61/EU.
(8)Det finns ett verkligt behov av att övervaka och kont rollera potentiella grupprisker som finns i de finansiella konglomeraten och som härrör från ägarintressen i andra
företag. I de fall som de särskilda tillsynsbefogenheter som anges i direktiv 2002/87/EG tycks otillräckliga, bör tillsynssamfundet utveckla alternativa metoder för att hantera och korrekt beakta dessa risker, helst genom arbete som utförs av
(9)För vissa gruppstrukturer blev tillsynsmyndigheterna utan befogenheter under den nuvarande krisen, eftersom ord ningarna enligt de olika direktiven tvingade dem att välja mellan sektorsspecifik eller extra tillsyn. Direktiv 2002/87/EG bör ses över helt i samband med
(10)Överensstämmelse bör säkerställas mellan syftena med direktiv 2002/87/EG och direktiv 98/78/EG. Direktiv 98/78/EG bör därför ändras så att blandade finansiella holdingföretag innefattas och definieras. För att säker
ställa en samstämd tillsyn i rätt tid, bör direktiv
80
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/115 |
|
|
|
|
|
98/78/EG ändras trots den nära förestående tillämp ningen av direktiv 2009/138/EG, vilket därför bör ändras på samma sätt.
(11)Stresstester bör genomföras regelbundet för bank- och försäkringsundergrupperna till ett finansiellt konglomerat samtidigt som den samordnaren som har utsetts i enlig het med direktiv 2002/87/EG har i uppgift att besluta om lämpligheten, parametrarna och tidpunkterna för stresstestet för ett enskilt finansiellt konglomerat sam mantaget. För unionsomfattande stresstester som utförs av
(12)Kommissionen bör vidareutveckla ett enhetligt och kon sekvent tillsynssystem för finansiella konglomerat. Den kommande helhetsöversynen av direktiv 2002/87/EG bör omfatta
(13)Konsekvens bör säkerställas mellan syftena med direktiv 2002/87/EG och direktiv 2006/48/EG. Direktiv 2006/48/EG bör därför ändras så att blandade finansiella holdingföretag innefattas och definieras.
(14)Återställandet av befogenheter på nivån blandat finansi ellt holdingföretag innebär att vissa bestämmelser i direk
tiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG, eller
2009/138/EG är tillämpliga på denna nivå samtidigt. Dessa bestämmelser kan ha likvärdigt innehåll, särskilt i fråga om de kvalitativa delarna av översynen av tillsyns processen. Exempelvis uppställs identiska lämplighetskrav på ledningen av holdingföretag i direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG. För att undvika överlappning mellan sådana bestämmelser och för att tillsynen på den högsta nivån ska fungera väl, bör tillsynsmyndigheterna ha möjlighet att tillämpa en viss bestämmelse endast en gång, och samtidigt kunna uppfylla den motsvarande bestämmelsen i alla andra till lämpliga direktiv. Fastän bestämmelserna inte har identisk ordalydelse bör de anses vara likvärdiga om de är lik nande till sin innebörd, särskilt med avseende på tillsyn på grundval av riskbedömning. Vid bedömning av likvär dighet bör tillsynsmyndigheterna inom ett kollegium kontrollera huruvida syften och omfattning enligt vart och ett av de tillämpliga direktiven uppnås, utan att nor merna för tillsyn sänks. Likvärdighetsbedömningar bör kunna utvecklas genom förändringar i ramar och praxis för tillsyn. Likvärdighetsbedömningar bör därför underka stas en öppen utvecklingsprocess. Den processen bör medge lösningar från fall till fall varigenom det går att ta hänsyn till en särskild grupps alla relevanta egenska per. För att sörja för enhetliga tillsynsramar för en sär skild grupp, och för att skapa likvärdiga villkor bland alla finansiella konglomerat inom unionen, är lämpligt sam arbete i tillsynsarbetet nödvändigt. För detta ändamål bör
(15)I syfte att förbättra den extra tillsynen över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat, bör befogenheten att anta akter i enlighet med artikel 290 i fördraget om Europeiska unionens funktionssätt delegeras till kommis sionen med avseende på tekniska anpassningar som be höver göras i direktiv 2002/87/EG beträffande definitio nerna, harmoniseringen av terminologin och beräknings metoderna som anges i det direktivet. Det är av särskild betydelse att kommissionen genomför lämpliga samråd under sitt förberedande arbete, inklusive på expertnivå. Kommissionen bör, då den förbereder och utarbetar de legerade akter, se till att relevanta handlingar översänds samtidigt till Europaparlamentet och rådet och att detta sker så snabbt som möjligt och på lämpligt sätt.
(16)Eftersom målet för detta direktiv, dvs. att förbättra den extra tillsynen över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat, inte i tillräcklig utsträckning kan uppnås av medlemsstaterna och de därför, på grund av detta direktivs omfattning och dess verkningar, bättre kan upp nås på unionsnivå, kan unionen vidta åtgärder i enlighet med subsidiaritetsprincipen i artikel 5 i fördraget om Europeiska unionen. I enlighet med proportionalitetsprin cipen i samma artikel går detta direktiv inte utöver vad som är nödvändigt för att uppnå detta mål.
81
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/116 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
(17)Direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG bör därför ändras.
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1
Ändringar av direktiv 98/78/EG
Direktiv 98/78/EG ska ändras på följande sätt:
1.Artikel 1 ska ändras på följande sätt:
a)Led j ska ersättas med följande:
”j) försäkringsholdingföretag med blandad verksamhet: ett an nat moderföretag än ett försäkringsföretag, ett försäk ringsföretag i tredjeland, ett återförsäkringsföretag, ett återförsäkringsföretag i tredjeland, ett försäkringshol dingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag vilket har minst ett försäkrings- eller återförsäkrings företag bland sina dotterföretag,”
b)Följande led ska läggas till:
”m) blandat finansiellt holdingföretag: ett blandat finansiellt holdingföretag enligt definitionen i artikel 2.15 i di rektiv 2002/87/EG.”
2.Artikel 2.2 ska ersättas med följande:
”2. Varje försäkringsföretag eller återförsäkringsföretag vars moderföretag är ett försäkringsholdingföretag, ett blan dat finansiellt holdingföretag eller ett försäkringsföretag i tredjeland eller ett återförsäkringsföretag i tredjeland ska på det sätt som föreskrivs i artiklarna 5.2, 6, 8 och 10 vara underkastat extra tillsyn.”
3.Följande artikel ska införas:
”Artikel 2a
Tillämpningsnivå för blandade finansiella holdingföretag
2006/48/EG, särskilt med avseende på tillsyn på grundval av riskbedömning, får den behöriga myndighet som har ansva ret för att utöva extra tillsyn, i samförstånd med den sam ordnande tillsynsmyndigheten i bank- eller värdepapperssek torn, besluta att endast tillämpa bestämmelsen i direktivet för den mest betydande sektorn i enlighet med artikel 3.2 i direktiv 2002/87/EG.
3. Den behöriga myndighet som har ansvaret för att ut öva extra tillsyn ska underrätta Europeiska tillsynsmyndighe ten (Europeiska bankmyndigheten), inrättad genom Europa parlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 (*) (EBA), och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska för säkrings- och tjänstepensionsmyndigheten), inrättad genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (**) (Eiopa), om de beslut som fattas inom ramen för punkterna 1 och 2. EBA, Eiopa och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska värdepappers- och mark nadsmyndigheten), inrättad genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (***), ska genom de europeiska tillsynsmyndigheternas gemensamma kommitté (den gemensamma kommittén) utarbeta riktlinjer som syftar till konvergens inom tillsynspraxisen och ska utarbeta förslag till tekniska standarder för tillsyn, vilka ska överlämnas till kommissionen inom tre år efter det att dessa riktlinjer anta gits.
Kommissionen ska delegeras befogenhet att anta de förslag till tekniska standarder för tillsyn som avses i första stycket i enlighet med artiklarna
___________
(*) EUT L 331, 15.12.2010, s. 12.
(**)EUT L 331, 15.12.2010, s. 48.
(***)EUT L 331, 15.12.2010, s. 84.”
4.Artikel 3.1 ska ersättas med följande:
”1. Utövande av extra tillsyn i enlighet med artikel 2 ska inte i något hänseende innebära att de behöriga myndighe terna är skyldiga att utöva en tillsynsfunktion gentemot en skilda försäkringsföretag i tredjeland, enskilda återförsäk ringsföretag i tredjeland, enskilda försäkringsholdingföretag, enskilda blandade finansiella holdingföretag eller enskilda försäkringsholdingföretag med blandad verksamhet.”
1.Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser i detta direktiv och i direktiv 2002/87/EG, särskilt med avseende på tillsyn på grundval av riskbedömning, får den behöriga myndighet som har an svaret för att utöva extra tillsyn efter samråd med övriga behöriga myndigheter besluta att endast tillämpa bestämmel sen i direktiv 2002/87/EG på detta blandade finansiella hol dingföretag.
2.Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser i både detta direktiv och i direktiv
5.Artikel 4.2 ska ersättas med följande:
”2. Om försäkringsföretag eller återförsäkringsföretag som är auktoriserade i två eller flera medlemsstater har samma försäkringsholdingföretag, försäkringsföretag i tredjeland, återförsäkringsföretag i tredjeland, blandat finansiellt hol dingföretag eller försäkringsholdingföretag med blandad verksamhet som moderföretag, får de behöriga myndighe terna i de berörda medlemsstaterna komma överens om vilken av dem som ska ansvara för utövandet av den extra tillsynen.”
82
|
|
|
|
|
Prop. 2012/13:160 |
||
|
|
|
|
|
Bilaga 1 |
|
|
8.12.2011 |
|
|
|
Europeiska unionens officiella tidning |
L |
326/117 |
|
|
SV |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Artikel 10 ska ersättas med följande: |
2. försäkringsföretag: ett försäkringsföretag i den mening |
||||||
|
|
|
|
som avses i artikel 13.1, |
13.2 eller 13.3 |
i direktiv |
2009/138/EG.
”Artikel 10
Försäkringsholdingföretag, blandade finansiella holding- företag samt försäkrings- och återförsäkringsföretag i tredjeland
1.I det fall som avses i artikel 2.2 ska medlemsstaterna kräva att metoden för extra tillsyn i enlighet med bilaga II tillämpas. Beräkningen ska omfatta alla företag som är an knutna till försäkringsholdingföretaget, det blandade finansi ella holdingföretaget, försäkringsföretaget i tredjeland eller återförsäkringsföretaget i tredjeland.
2.Om de behöriga myndigheterna på grundval av beräk ningen som avses i punkt 1 kommer fram till att solvens ställningen inom ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag som är dotterföretag till försäkringsholdingföretaget, det blandade finansiella holdingföretaget eller försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i tredjeland äventyras eller riskerar att äventyras, ska de behöriga myndigheterna vidta lämpliga åtgärder mot det berörda försäkrings- eller återförsäkrings företaget.”
7.Bilagorna I och II ska ändras i enlighet med bilaga I till detta direktiv.
Artikel 2
Ändringar av direktiv 2002/87/EG
Direktiv 2002/87/EG ska ändras på följande sätt:
1.Artiklarna 1 och 2 ska ersättas med följande:
”Artikel 1
Syfte
I detta direktiv fastställs regler för extra tillsyn över regle rade enheter som har erhållit auktorisation i enlighet med artikel 6 i direktiv 73/239/EEG, artikel 4 i direktiv 2002/83/EG (*), artikel 5 i direktiv 2004/39/EG (**), artikel 3 i direktiv 2005/68/EG (***), artikel 6 i direktiv 2006/48/EG (****), artikel 5 i direktiv 2009/65/EG (*****), artikel 14 i direktiv 2009/138/EG (******) eller artiklarna
Genom det här direktivet ändras också berörda särregler för enheter som regleras av de direktiven.
Artikel 2
Definitioner
3.värdepappersföretag: ett värdepappersföretag i den me ning som avses i artikel 4.1.1 i direktiv 2004/39/EG inbegripet företag som avses i artikel 3.1 d i Europa parlamentets och rådets direktiv 2006/49/EG av den 14 juni 2006 om kapitalkrav för värdepappersföretag och kreditinstitut (********), eller ett företag som har sitt säte i ett tredjeland och som enligt direktiv 2004/39/EG skulle behöva auktorisation om det hade sitt säte i unionen.
4.reglerad enhet: ett kreditinstitut, ett försäkringsföretag, ett återförsäkringsföretag, ett värdepappersföretag, ett kapitalförvaltningsbolag eller en förvaltare av alterna tiva investeringsfonder.
5.kapitalförvaltningsbolag: ett förvaltningsbolag i den me ning som avses i artikel 2.1 b i direktiv 2009/65/EG eller ett företag som har sitt säte i ett tredjeland, och som enligt det direktivet skulle behöva auktorisation om det hade sitt säte i unionen.
5a. förvaltare av alternativa investeringsfonder: en förvaltare av alternativa investeringsfonder i den mening som avses i artikel 4.1 b, l och ab i direktiv 2011/61/EU eller ett företag som har sitt säte i ett tredjeland och som enligt det direktivet skulle behöva auktorisation om det hade sitt säte i unionen.
6.återförsäkringsföretag: ett återförsäkringsföretag i den mening som avses i artikel 13.4, 13.5 eller 13.6 i direktiv 2009/138/EG eller ett specialföretag i den mening som avses i artikel 13.26 i direktiv 2009/138/EG.
7.särregler: unionslagstiftning som rör tillsynen över reg- lerade enheter, särskilt i direktiv 2004/39/EG, 2006/48/EG, 2006/49/EG och 2009/138/EG.
8.finansiell sektor: en sektor som består av en eller flera av följande enheter:
a)Ett kreditinstitut, ett finansiellt institut eller ett fö retag som tillhandahåller anknutna tjänster i den mening som avses i artikel 4.1, 4.5 eller 4.21 i direktiv 2006/48/EG (nedan gemensamt kallade banksektorn).
I detta direktiv avses med:
1.kreditinstitut: ett kreditinstitut i den mening som avses i artikel 4.1 i direktiv 2006/48/EG.
b)Ett försäkringsföretag, ett återförsäkringsföretag el ler ett försäkringsholdingföretag i den mening som avses i artiklarna 13.1, 13.2, 13.4 eller 13.5 eller artikel 212.1 f i direktiv 2009/138/EG (nedan ge mensamt kallade försäkringssektorn).
83
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/118 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
c)Ett värdepappersföretag i den mening som avses i artikel 3.1 b i direktiv 2006/49/EG (nedan gemen samt kallade värdepapperssektorn).
9.moderföretag: ett moderföretag i den mening som av ses i artikel 1 i rådets sjunde direktiv 83/349/EEG av
den 13 juni 1983 om sammanställd redovis ning (*********) eller varje företag som enligt de behö riga myndigheterna i praktiken utövar ett bestäm mande inflytande över ett annat företag.
10.dotterföretag: ett dotterföretag enligt definitionen i artikel 1 i direktiv 83/349/EEG eller varje företag över vilket ett moderföretag enligt de behöriga myn digheterna i praktiken utövar ett bestämmande infly tande eller varje dotterföretag till ett sådant dotterfö retag.
11.ägarintresse: ett ägarintresse i den mening som avses i artikel 17 första meningen i rådets fjärde direktiv 78/660/EEG av den 25 juli 1978 om årsbokslut i vissa typer av bolag (**********) eller direkt eller in direkt ägande av 20 % eller mer av rösterna eller kapitalet i ett företag.
12.grupp: en grupp av företag som består av ett moder företag, dess dotterföretag och enheter i vilka moder företaget och dess dotterföretag har ägarintressen eller företag som är knutna till varandra genom ett sådant förhållande som avses i artikel 12.1 i direktiv 83/349/EEG, inbegripet varje undergrupp därtill.
12a. kontroll: förhållandet mellan ett moderföretag och ett dotterföretag, enligt artikel 1 i direktiv 83/349/EEG, eller ett liknande förhållande mellan en fysisk eller juridisk person och ett företag.
13.nära förbindelser: en situation där två eller flera fysiska eller juridiska personer är förenade genom kontroll eller ägarintresse eller en situation där två eller flera fysiska eller juridiska personer upprätthåller en var aktig förbindelse till samma person genom ett kon trollförhållande.
14.finansiellt konglomerat: en grupp eller undergrupp där det finns en reglerad enhet i toppen av gruppen eller undergruppen, eller där minst ett av dotterföretagen i gruppen eller undergruppen är en reglerad enhet, och gruppen uppfyller följande villkor:
a)Om det finns en reglerad enhet i toppen av grup pen eller undergruppen:
i)den enheten är ett moderföretag till en enhet i den finansiella sektorn, en enhet med ägar intresse i en enhet i den finansiella sektorn eller en enhet som har ett sådant samband med en enhet i den finansiella sektorn som avses i artikel 12.1 i direktiv 83/349/EEG,
ii)minst en av gruppens eller undergruppens en heter ingår i försäkringssektorn och minst en i bank- eller värdepapperssektorn, och
iii)den konsoliderade och/eller aggregerade verk samheten i gruppens eller undergruppens en heter inom både försäkringssektorn och enhe terna inom bank- och värdepapperssektorn är betydande enligt artikel 3.2 eller 3.3 i detta direktiv, eller
b)om ingen reglerad enhet finns i toppen av grup pen eller undergruppen:
i)gruppens eller undergruppens verksamhet hu vudsakligen bedrivs inom den finansiella sek torn i den mening som avses i artikel 3.1 i detta direktiv,
ii)minst en av gruppens eller undergruppens en heter ingår i försäkringssektorn och minst en i bank- eller värdepapperssektorn, och
iii)den konsoliderade och/eller aggregerade verk samheten i gruppens eller undergruppens en heter inom både försäkringssektorn och enhe terna inom bank- och värdepapperssektorn är betydande enligt artikel 3.2 eller 3.3 i detta direktiv.
15.blandat finansiellt holdingföretag: ett moderföretag som inte utgör en reglerad enhet men som tillsammans med sina dotterföretag, varav minst ett är en reglerad enhet med säte inom unionen, och andra enheter utgör ett finansiellt konglomerat.
16.behöriga myndigheter: de nationella myndigheter i med lemsstaterna som enligt lag eller annan författning har behörighet att utöva tillsyn över kreditinstitut, försäk ringsföretag, återförsäkringsföretag, värdepappersföre tag, kapitalförvaltningsbolag eller förvaltare av alter nativa investeringsfonder, såväl enskilt som på grupp nivå.
84
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/119 |
|
|
|
|
|
17.relevanta behöriga myndigheter:
a)de behöriga myndigheter i medlemsstaterna som har ansvar för den sektoriella tillsynen på grupp nivå över de reglerade enheterna i ett finansiellt konglomerat, särskilt över det företag som ytterst är moderföretag i en sektor,
b)samordnaren som utsetts i enlighet med artikel 10, om annan än de myndigheter som anges i led a,
c)andra berörda behöriga myndigheter, om de myn digheter som anges i leden a och b anser detta vara relevant.
18.koncerninterna transaktioner: alla transaktioner genom vilka reglerade enheter inom ett finansiellt konglome rat direkt eller indirekt anlitar andra företag inom samma grupp eller en fysisk eller juridisk person som har nära förbindelser med företagen i den grup pen, för att uppfylla en skyldighet, oavsett om den är avtalsenlig eller ej och om den sker mot betalning eller ej.
19.riskkoncentration: alla exponeringar med förlustpoten tial som bärs av enheter inom ett finansiellt konglo merat, vilka är tillräckligt stora för att hota dessa reglerade enheters solvens eller deras finansiella ställ ning i allmänhet, oavsett om sådana exponeringar orsakas av motpartsrisk/kreditrisk, investeringsrisk, försäkringsrisk, marknadsrisk eller andra risker, eller en kombination av eller samverkan mellan dessa ris ker.
Tills de tekniska standarder för tillsyn som antas i enlighet med artikel 21a.1 b trätt i kraft ska det ytt rande som avses i punkt 17 c särskilt beakta den marknadsandel de reglerade enheterna i det finansiella konglomeratet har i andra medlemsstater, i synnerhet om den överstiger 5 %, och den betydelse varje regle rad enhet som är etablerad i en annan medlemsstat har inom det finansiella konglomeratet.
___________
(*)Europaparlamentets och rådets direktiv 2002/83/EG av den 5 november 2002 om liv försäkring (EGT L 345, 19.12.2002, s. 1).
(**)Europaparlamentets och rådets direktiv 2004/39/EG av den 21 april 2004 om mark
nader för finansiella instrument (EUT L 145, 30.4.2004, s. 1).
(***) Europaparlamentets och rådets direktiv 2005/68/EG av den 16 november 2005 om återförsäkring (EUT L 323, 9.12.2005, s. 1).
(****) Europaparlamentets och rådets direktiv 2006/48/EG av den 14 juni 2006 om rätten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut (EUT L 177, 30.6.2006, s. 1).
(*****) |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
direktiv |
|
2009/65/EG av den 13 juli 2009 om samord |
|||
|
ning av lagar och andra författningar som avser |
|||
|
företag för kollektiva investeringar i överlåtbara |
|||
|
värdepapper (fondföretag) (EUT L 302, |
|||
|
17.11.2009, s. 32). |
|
|
|
(******) |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
direktiv |
|
2009/138/EG av den 25 november 2009 om |
|||
|
upptagande och utövande av försäkrings- och |
|||
|
återförsäkringsverksamhet |
(Solvens |
II) (EUT |
|
|
L 335, 17.12.2009, s. 1). |
|
|
|
(*******) |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
direktiv |
|
2011/61/EU av den 8 juni 2011 om förvaltare |
|||
|
av alternativa investeringsfonder (EUT L 174, |
|||
|
1.7.2011, s. 1). |
|
|
|
(********) |
EUT L 177, 30.6.2006, s. 201. |
|
||
(*********) |
EGT L 193, 18.7.1983, s. 1. |
|
||
(**********) |
EGT L 222, 14.8.1978, s. 11.” |
|
2.Artikel 3 ska ändras på följande sätt:
a)Punkterna 1, 2 och 3 ska ersättas med följande:
”1. För att en grupp ska bedömas bedriva verksamhet huvudsakligen inom den finansiella sektorn i den me ning som avses i artikel 2.14 b i, bör balansomslut ningen inom gruppens reglerade och icke reglerade en heter inom den finansiella sektorn utgöra mer än 40 % av hela gruppens balansomslutning.
2. För att verksamheten inom olika finansiella sekto rer ska bedömas som betydande i den mening som avses i artikel 2.14 a iii eller 2.14 b iii, bör för varje finansiell sektor genomsnittet av kvoten mellan denna finansiella sektors balansomslutning och den totala ba lansomslutningen för gruppens enheter inom finansiella
sektorer och kvoten mellan solvenskraven för denna finansiella sektor och de totala solvenskraven för grup pens enheter inom finansiella sektorer överstiga 10 %.
I detta direktiv är den minsta finansiella sektorn i ett finansiellt konglomerat den sektor som har det lägsta genomsnittet och den mest betydande finansiella sek torn i ett finansiellt konglomerat den sektor som har det högsta genomsnittet. Vid beräkningen av genomsnit tet för den minsta finansiella sektorn och den mest betydande finansiella sektorn ska banksektorn och vär depapperssektorn beaktas tillsammans.
Kapitalförvaltningsbolag ska läggas till den sektor som de hör till inom gruppen. Om de inte enbart hör till en sektor inom gruppen, ska de läggas till den minsta fi nansiella sektorn.
Förvaltare av alternativa investeringsfonder ska läggas till den sektor som de hör till inom gruppen. Om de inte enbart hör till en sektor inom gruppen, ska de läggas till den minsta finansiella sektorn.
85
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/120 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
3.Sektorsövergripande verksamhet ska också bedö
mas som betydande i den mening som avses i artikel 2.14 a iii eller 2.14 b iii, om balansomslutningen för den minsta finansiella sektorn i gruppen överstiger 6 miljarder EUR.
Om gruppen inte uppnår det tröskelvärde som anges i punkt 2 i denna artikel, får de relevanta behöriga myn digheterna i samförstånd besluta sig för att inte betrakta gruppen som ett finansiellt konglomerat. De kan också besluta sig för att inte tillämpa bestämmelserna i artik larna 7, 8 eller 9, om de anser att det inte är nödvändigt eller att det vore olämpligt eller vilseledande att låta gruppen omfattas av detta direktivs räckvidd eller att tillämpa sådana bestämmelser med hänsyn till de mål som ska uppnås genom extra tillsyn.
Beslut som fattas i överensstämmelse med denna punkt ska anmälas till övriga berörda behöriga myndigheter och ska, förutom under exceptionella omständigheter, offentliggöras av de behöriga myndigheterna.
3a. Om gruppen uppnår det tröskelvärde som anges i punkt 2 i denna artikel, men den minsta sektorn inte överstiger 6 miljarder EUR, får de relevanta behöriga myndigheterna i samförstånd besluta sig för att inte betrakta gruppen som ett finansiellt konglomerat. De kan också besluta sig för att inte tillämpa bestämmel serna i artiklarna 7, 8 eller 9, om de anser att det inte är nödvändigt eller att det vore olämpligt eller vilseledande att låta gruppen omfattas av detta direktivs räckvidd eller att tillämpa sådana bestämmelser med hänsyn till de mål som ska uppnås genom extra tillsyn.
Beslut som fattas i överensstämmelse med denna punkt ska anmälas till övriga berörda behöriga myndigheter och ska, förutom under exceptionella omständigheter, offentliggöras av de behöriga myndigheterna.”
b)Punkt 4 ska ändras på följande sätt:
i)led a ska ersättas med följande:
”a) undanta en enhet från beräkningen av procent satserna i de fall som avses i artikel 6.5, såvida inte enheten flyttat från en medlemsstat till tred jelandet och det finns bevis för att detta gjordes för att undvika reglering.”
ii)följande led ska läggas till:
”c) undanta ett eller flera ägarintressen i den mindre sektorn om dessa ägarintressen är avgörande för en identifiering som finansiellt konglomerat och tillsammans är av försumbart intresse med hän syn till målen för extra tillsyn.”
c)Punkt 5 ska ersättas med följande:
”5. Vid tillämpningen av punkterna 1 och 2 får de relevanta behöriga myndigheterna, i exceptionella fall
och i samförstånd, ersätta balansomslutningen som kri terium med en eller flera av följande parametrar eller lägga till en eller flera av dessa parametrar, om de anser att de är av särskild relevans för syftet med extra tillsyn enligt detta direktiv: intäktsstruktur, poster utanför ba lansräkningen, totala förvaltade tillgångar.”
d)Följande punkter ska läggas till:
”8. Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska bank myndigheten) inrättad genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 (*) (EBA), Europe iska tillsynsmyndigheten (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten) inrättad genom Europapar lamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (**) (Eiopa) och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten) inrättad ge
nom Europaparlamentets |
och rådets förordning (EU) |
nr 1095/2010 (***) (Esma) |
(nedan gemensamt kallade |
9. De behöriga myndigheterna ska varje år göra en ny bedömning av undantagen från extra tillsyn och se över de kvantitativa indikatorerna som fastställs i denna artikel och de riskbaserade bedömningar som tillämpas på finansiella grupper.
___________
(*) EUT L 331, 15.12.2010, s. 12.
(**)EUT L 331, 15.12.2010, s. 48.
(***)EUT L 331, 15.12.2010, s. 84.”
3.Artikel 4 ska ändras på följande sätt:
a)I punkt 1 ska andra stycket ersättas med följande: ”För det ändamålet
—ska de behöriga myndigheter som har auktoriserat reglerade enheter i denna grupp ha ett nära sam arbete,
—ska en behörig myndighet som anser att en av denna myndighet auktoriserad reglerad enhet tillhör en
grupp som kan vara ett finansiellt konglomerat och som inte redan har identifierats i enlighet med detta direktiv, underrätta de andra berörda behöriga myndigheterna och den gemensamma kommittén om sin inställning.”
b)I punkt 2 ska andra stycket ersättas med följande:
”Samordnaren ska också informera de behöriga myndig heter som har auktoriserat reglerade enheter i gruppen, de behöriga myndigheterna i den medlemsstat i vilken det blandade finansiella holdingföretaget har sitt huvud kontor och den gemensamma kommittén.”
86
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/121 |
|
|
|
|
|
c)Punkt 3 ska ersättas med följande:
”3. Den gemensamma kommittén ska på sin webbplats offentliggöra och fortlöpande uppdatera den förteckning över finansiella konglomerat som fastställs i enlighet med artikel 2.14. Dessa uppgifter ska vara till gängliga via länk på var och en av
Namnet på varje reglerad enhet som avses i artikel 1 och som ingår i ett finansiellt konglomerat ska föras in i en förteckning som den gemensamma kommittén ska offentliggöra på sin webbplats och fortlöpande upp datera.”
4.Artikel 5 ska ändras på följande sätt:
a)Punkt 2 b ska ersättas med följande:
”b) Varje reglerad enhet vars moderföretag är ett blan dat finansiellt holdingföretag med huvudkontor inom unionen.”
b)Punkt 3 ska ersättas med följande:
”3. Varje reglerad enhet som inte är föremål för extra tillsyn enligt punkt 2 och vars moderföretag är en re glerad enhet eller ett blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor i ett tredjeland ska vara föremål för extra tillsyn på det finansiella konglomeratets nivå i den omfattning och på det sätt som föreskrivs i artikel 18.”
c)I punkt 4 ska andra stycket ersättas med följande:
”För att sådan extra tillsyn ska kunna utövas, ska minst en av enheterna vara en reglerad enhet enligt artikel 1 och de villkor som anges i artikel 2.14 a ii eller 2.14 b ii och artikel 2.14 a iii eller 2.14 b iii ska vara uppfyllda. De relevanta behöriga myndigheterna ska fatta sitt beslut med beaktande av målen för extra tillsyn som anges i detta direktiv.”
5.Artikel 6.3 och 6.4 ska ersättas med följande:
”3. För den beräkning av kapitaltäckningskraven som avses i punkt 2 första stycket ska följande enheter omfattas av extra tillsyn i enlighet med bilaga I:
a)Kreditinstitut, finansiella institut eller ett företag som tillhandahåller anknutna tjänster.
b)Försäkringsföretag, återförsäkringsföretag eller försäk ringsholdingföretag.
c)Värdepappersföretag.
d)Blandade finansiella holdingföretag.
4. Vid beräkning av de extra kapitaltäckningskraven av seende ett finansiellt konglomerat genom tillämpning av metod 1 (metod baserad på sammanställd redovisning) som avses i bilaga I till detta direktiv ska kapitalbas och solvenskrav för enheterna i gruppen beräknas genom till lämpning av de motsvarande särregler för sammanställning ens form och omfattning som fastställs framför allt i artik larna 133 och 134 i direktiv 2006/48/EG och i artikel 221 i direktiv 2009/138/EG.
Vid tillämpning av metod 2 (avräknings- och totalmetoden) som avses i bilaga I ska hänsyn tas till den del av det tecknade kapitalet som direkt eller indirekt innehas av mo derföretaget eller företaget med ägarintresse i en annan enhet i gruppen.”
6.Artikel 7 ska ändras på följande sätt:
a)Punkt 3 ska ersättas med följande:
”3. Till dess att unionslagstiftningen har samordnats ytterligare får medlemsstaterna fastställa kvantitativa gränser, låta sina behöriga myndigheter fastställa kvan titativa gränser, eller vidta andra tillsynsåtgärder som skulle kunna uppfylla målen för extra tillsyn när det gäller riskkoncentration på nivån finansiellt konglome rat.”
b)Följande punkt ska läggas till:
”5.
lämpningen av punkterna
7.Artikel 8 ska ändras på följande sätt:
a)Punkt 3 ska ersättas med följande:
”3. Till dess att unionslagstiftningen har samordnats ytterligare får medlemsstaterna fastställa kvantitativa gränser, låta sina behöriga myndigheter fastställa kvan titativa gränser eller kvalitativa krav eller vidta andra tillsynsåtgärder som skulle kunna uppfylla målen för extra tillsyn när det gäller koncerninterna transaktioner som vidtas av reglerade enheter i ett finansiellt konglo merat.”
87
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/122 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
b)Följande punkt ska läggas till:
”5.
2009/138/EG. De ska utfärda särskilda riktlinjer om till lämpningen av punkterna
ägarintressen i det finansiella konglomeratet i de |
fall |
där nationell bolagsrätt hindrar att artikel 14.2 i |
det |
här direktivet tillämpas.” |
|
8.Artikel 9 ska ändras på följande sätt:
a)Punkt 4 ska ersättas med följande:
”4. Medlemsstaterna ska se till att det i alla företag som omfattas av extra tillsyn enligt artikel 5 finns er forderliga rutiner för intern kontroll för att ta fram de uppgifter och upplysningar som kan vara av betydelse för den extra tillsynen.
Medlemsstaterna ska kräva att reglerade enheter, på ni vån för det finansiella konglomeratet, regelbundet till handahåller sina berörda myndigheter uppgifter om sin juridiska struktur samt styr- och organisationsstruktur, inbegripet alla reglerade enheter,
Medlemsstaterna ska kräva att reglerade enheter, på ni vån för det finansiella konglomeratet, årligen offentlig gör, antingen i fullständig form eller genom hänvisning till likvärdiga uppgifter, en beskrivning av sin juridiska struktur samt styr- och organisationsstruktur.”
b)Följande punkt ska läggas till:
”6. Behöriga myndigheter ska anpassa tillämpningen av den extra tillsynen över rutiner för intern kontroll och metoderna för riskhantering enligt denna artikel till den översyn av tillsynsprocessen som anges i artikel 124 i direktiv 2006/48/EG och artikel 248 i direktiv 2009/138/EG.
intressen i det finansiella konglomeratet i de fall där nationell bolagsrätt hindrar att artikel 14.2 i det här direktivet tillämpas.”
9.Följande artikel ska införas:
”Artikel 9b
Stresstest
1.Medlemsstaterna kan begära att samordnaren ska sä kerställa att det regelbundet görs lämpliga stresstest av fi nansiella konglomerat. De ska kräva att de behöriga myn digheterna till fullo samarbetar med samordnaren.
2.För genomförandet av unionsomfattande stresstester kan
förordning |
(EU) |
nr 1093/2010, |
förordning (EU) |
|
nr 1094/2010 |
och |
förordning |
(EU) |
nr 1095/2010. Sam |
ordnaren ska |
underrätta den |
gemensamma kommittén |
om resultaten av stresstesterna.
___________
(*)EUT L 331, 15.12.2010, s. 1.”
10.Artikel 10.2 b ska ändras på följande sätt:
a) I led ii ska första stycket ersättas med följande:
”ii) Om minst två reglerade enheter som har sitt säte i unionen har samma blandade finansiella holding företag som moderföretag och en av dessa enheter har auktoriserats i den medlemsstat där det blan dade finansiella holdingföretaget har sitt huvudkon tor, ska samordningen utövas av den behöriga myndighet som ansvarar för tillsynen över den re glerade enhet som auktoriserats i den medlemssta ten.”
b)Led iii ska ersättas med följande:
”iii) Om minst två reglerade enheter som har sitt säte i unionen har samma blandade finansiella holding företag som moderföretag och ingen av dessa en heter har auktoriserats i den medlemsstat där det blandade finansiella holdingföretaget har sitt hu vudkontor, ska samordningen utövas av den behö riga myndighet som har auktoriserat den reglerade enhet som har den största balansomslutningen inom den största finansiella sektorn.”
88
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/123 |
|
|
|
|
|
11.Artikel 11 ska ändras på följande sätt:
a)Punkt 3 ska ersättas med följande:
”3. Utan att det påverkar möjligheten att delegera specifika tillsynsbefogenheter och specifikt tillsynsansvar enligt unionens lagstiftningsakter, ska förekomsten av en samordnare som anförtrotts specifika uppgifter i sam band med den extra tillsynen över reglerade enheter i ett finansiellt konglomerat inte påverka de behöriga myn digheternas uppgifter och ansvar enligt särreglerna.”
b)Följande punkt ska läggas till:
”4. Det samarbete som krävs enligt detta avsnitt och de uppgifter som anges i punkterna 1, 2 och 3 i denna artikel samt i artikel 12 ska, med hänsyn till kraven på sekretess och förenlighet med unionslagstiftningen och samordning med relevanta tillsynsmyndigheter i tredje land när så är lämpligt, fullgöras genom kollegier som bildas enligt artikel 131a i direktiv 2006/48/EG eller artikel 248.2 i direktiv 2009/138/EG.
De samordningsarrangemang som avses i punkt 1 andra stycket ska återspeglas separat i den skriftliga samord ningsöverenskommelse som upprättats enligt artikel 131
idirektiv 2006/48/EG eller artikel 248 av direktiv 2009/138/EG. Samordnaren ska, som ordförande för ett kollegium som inrättats enligt artikel 131a i direktiv 2006/48/EG eller artikel 248.2 i direktiv 2009/138/EG, besluta vilka övriga behöriga myndigheter som ska delta
iett möte eller annan aktivitet med kollegiet.”
12.I artikel 12.1 andra stycket ska led a ersättas med följande:
”a) Redovisning av gruppens juridiska struktur samt styr- och organisationsstruktur, inbegripet alla reglerade en heter,
13.Följande punkt ska läggas till i artikel 12a:
14.Följande artikel ska införas:
”Artikel 12b
Gemensamma riktlinjer
1.
isynnerhet säkerställa att riskbaserade bedömningar inklu derar lämpliga metoder för att bedöma grupprisker som finansiella konglomerat är exponerade för.
2.
att utveckla tillsynsrutiner som möjliggör extra tillsyn över blandade finansiella holdingföretag för att på lämpligt sätt komplettera den grupptillsyn som fastställs i direktiven 98/78/EG och 2009/138/EG eller, om så är lämpligt, den gruppbaserade tillsyn som fastställs i direktiv 2006/48/EG. Genom dessa riktlinjer ska alla relevanta risker kunna be aktas i tillsynen, samtidigt som eventuella tillsyns- och för siktighetsöverlappningar undviks.”
15.Artikel 18 ska ändras på följande sätt:
a)Rubriken ska ersättas med följande:
”Moderföretag i ett tredjeland”
b)Punkt 3 ska ersättas med följande:
”3. De behöriga myndigheterna får tillämpa andra metoder som säkerställer lämplig extra tillsyn över re glerade enheter i ett finansiellt konglomerat. Metoderna måste godkännas av samordnaren, efter samråd med de andra relevanta behöriga myndigheterna. De behöriga myndigheterna kan särskilt kräva att det inrättas ett blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvud kontor i unionen och tillämpa detta direktiv på de re glerade enheterna i det finansiella konglomerat som leds av det holdingföretaget. De behöriga myndigheterna ska säkerställa att sådana metoder uppfyller målet med extra tillsyn enligt detta direktiv och ska underrätta de övriga berörda behöriga myndigheterna och kommissionen om detta.”
16.Artikel 19 ska ersättas med följande:
”Artikel 19
”3. Samordnarna ska förse den gemensamma kommittén med de uppgifter som avses i artiklarna 9.4 och 12.1 andra stycket led a. Den gemensamma kommittén ska tillhanda hålla de behöriga myndigheterna uppgifter om finansiella konglomerats juridiska struktur samt styr- och organisa tionsstruktur.”
Samarbete med behöriga myndigheter i tredjeland
Artikel 39.1 och 39.2 i direktiv 2006/48/EG, artikel 10a i direktiv 98/78/EG och artikel 264 i direktiv 2009/138/EG ska även tillämpas vid förhandlingar om avtal med ett eller flera tredjeländer rörande metoder för utövande av extra tillsyn över reglerade enheter i ett finansiellt konglomerat.”
89
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/124 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
17.Rubriken på kapitel III ska ersättas med:
”DELEGERADE AKTER OCH GENOMFÖRANDE- ÅTGÄRDER”.
18.Artikel 20 ska ersättas med följande:
”Artikel 20
Kommissionens befogenheter
Kommissionen ska ges befogenheter att anta delegerade akter i enlighet med artikel 21c avseende tekniska ändringar av detta direktiv på följande områden:
a)En mer precis formulering av definitionerna i artikel 2 i syfte att beakta utvecklingen på finansmarknaderna vid tillämpningen av detta direktiv.
b)Harmonisering av terminologin och ramarna för defini tionerna i detta direktiv i överensstämmelse med fram tida unionsrättsakter om reglerade enheter och närlig gande frågor.
c)En mer precis definition av beräkningsmetoderna i bi laga I för att beakta utvecklingen på finansmarknaderna och av tillsynsmetoderna.
Dessa åtgärder ska inte omfatta innehållet i de befogenheter som delegerats till och tilldelats kommissionen i fråga om de poster som anges i artikel 21a.”
19.I artikel 21 ska punkterna 2, 3 och 5 utgå.
20.Artikel 21a ska ändras på följande sätt:
a) I första stycket i punkt 1 ska följande led läggas till:
”d) Artikel 6.2 i syfte att säkerställa enhetliga format (med instruktioner) för och fastställa frekvens och, vid behov, datum för rapportering.”
b)Följande punkt ska införas:
”1a. För att säkerställa en konsekvent tillämpning av artiklarna 2, 7 och 8 och bilaga II ska
Den gemensamma kommittén ska överlämna dessa för slag till tekniska genomförandestandarder till kommis sionen senast den 1 januari 2015.
Kommissionen ska delegeras befogenhet att anta de för slag till tekniska standarder för tillsyn som avses i första stycket i enlighet med artiklarna
c)Följande punkt ska läggas till:
”3. Inom två år efter antagandet av tekniska genom förandestandarder i enlighet med punkt 2 a ska med lemsstaterna kräva enhetliga format, och ska fastställa frekvenser och datum för rapportering av de beräk ningar som avses i denna artikel.”
21.Följande artiklar ska införas i kapitel III:
”Artikel 21b
Gemensamma riktlinjer
ordning (EU) nr 1093/2010, i förordning (EU) nr 1094/2010 och i förordning (EU) nr 1095/2010.
Artikel 21c
Utövande av delegering
1.Befogenheten att anta delegerade akter ges till kom missionen med förbehåll för de villkor som anges i denna artikel.
2.Den delegering av befogenhet som avses i artikel 20 ska ges till kommissionen för en period på fyra år från den
9december 2011. Kommissionen ska utarbeta en rapport om de delegerade befogenheterna senast sex månader före utgången av perioden av fyra år. Delegeringen av befogen het ska genom tyst medgivande förlängas med perioder av samma längd, om inte Europaparlamentet eller rådet mot sätter sig en sådan förlängning senast tre månader efter utgången av varje period.
3.Den delegering av befogenheter som avses i artikel 20 får när som helst återkallas av Europaparlamentet eller rå det. Ett beslut om återkallelse innebär att delegeringen av befogenheter som anges i beslutet upphör att gälla. Beslutet får verkan dagen efter det att det offentliggörs i Europeiska unionens officiella tidning, eller vid ett senare i beslutet an givet datum. Det påverkar inte giltigheten av delegerade akter som redan har trätt i kraft.
4.Så snart kommissionen antar en delegerad akt ska den samtidigt delge Europaparlamentet och rådet denna.
5.En delegerad akt som antas i enlighet med artikel 20 ska träda i kraft endast om varken Europaparlamentet eller rådet har gjort invändningar mot den delegerade akten inom en period av tre månader från den dag då akten delgavs Europaparlamentet och rådet, eller om både Euro paparlamentet och rådet, före utgången av den perioden, har underrättat kommissionen om att de inte kommer att invända. Denna period ska förlängas med tre månader på Europaparlamentets eller rådets initiativ.”
90
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/125 |
|
|
|
|
|
22.I artikel 30 ska första stycket ersättas med följande:
”Till dess att särreglerna har samordnats ytterligare ska medlemsstaterna föreskriva att kapitalförvaltningsbolag ska omfattas av
a)tillämpningsområdet för gruppbaserad tillsyn av kredit institut eller värdepappersföretag eller tillämpningsområ det för extra tillsyn över sådana försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp, och
b)tillämpningsområdet för extra tillsyn i den mening som avses i detta direktiv, om gruppen är ett finansiellt kon glomerat.
c)under identifieringsprocessen i enlighet med artikel 3.2.”
23.Följande artikel ska läggas till:
”Artikel 30a
Förvaltare av alternativa investeringsfonder
1. Till dess att särreglerna har samordnats ytterligare ska medlemsstaterna föreskriva att förvaltare av alternativa in vesteringsfonder ska omfattas av
a)tillämpningsområdet för gruppbaserad tillsyn av kredit institut och värdepappersföretag eller tillämpningsområ det för extra tillsyn över sådana försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp,
b)tillämpningsområdet för extra tillsyn i den mening som avses i detta direktiv, om gruppen är ett finansiellt kon glomerat, och
c)identifieringsprocessen i enlighet med artikel 3.2.
2.För tillämpningen av punkt 1 ska medlemsstaterna
fastställa eller ge sina behöriga myndigheter behörighet att besluta om enligt vilka särregler (för banksektorn, för säkringssektorn eller värdepapperssektorn) förvaltare av al ternativa investeringsfonder ska omfattas av vid den grupp baserade tillsyn eller den extra tillsyn som avses i punkt 1 a. Vid tillämpning av denna punkt ska de relevanta sär reglerna avseende i vilken form och utsträckning finansiella institut ska omfattas också tillämpas på förvaltare av alter nativa investeringsfonder. Vad avser den extra tillsyn som avses i punkt 1 b ska förvaltare av alternativa investerings fonder behandlas som en del av den sektor som de ska räknas till i enlighet med punkt 1 a.
Om en förvaltare av alternativa investeringsfonder utgör en del av ett finansiellt konglomerat ska hänvisningar till reg- lerade enheter och till behöriga myndigheter och berörda behöriga myndigheter i detta direktiv anses inbegripa för
valtare av alternativa investeringsfonder respektive de behö riga myndigheter som ansvarar för tillsynen över förvaltare av alternativa investeringsfonder. Detta ska också tillämpas på sådana grupper som avses i punkt 1 a.”
24. Bilaga I ska ändras i enlighet med bilaga II till detta direktiv.
Artikel 3
Ändringar av direktiv 2006/48/EG
Direktiv 2006/48/EG ska ändras på följande sätt:
1.Artikel 1.2 ska ersättas med följande:
”2. Artikel 39 och artiklarna
2.Artikel 4 ska ändras på följande sätt:
a)Punkterna
”14. moderkreditinstitut i en medlemsstat: ett kreditinstitut
som har ett kreditinstitut eller ett finansiellt insti tut som dotterföretag, eller som har ett ägar intresse i ett sådant institut, och som inte självt är ett dotterföretag till ett annat kreditinstitut som auktoriserats i samma medlemsstat eller till ett finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat i samma medlems stat.
15.finansiellt moderholdingföretag i en medlemsstat: ett finansiellt holdingföretag som inte självt är ett dot terföretag till ett kreditinstitut som auktoriserats i samma medlemsstat eller till ett finansiellt holding företag eller blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat i samma medlemsstat.
15a. blandat finansiellt moderholdingföretag i en medlems stat: ett blandat finansiellt holdingföretag som inte självt är ett dotterföretag till ett kreditinstitut som auktoriserats i samma medlemsstat eller till ett finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat i samma medlems stat.
16.moderkreditinstitut inom EU: ett moderkreditinstitut i en medlemsstat som inte självt är ett dotterföretag till ett kreditinstitut som auktoriserats i någon medlemsstat eller till ett finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som är eta blerat i någon medlemsstat.
91
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/126 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
17.finansiellt moderholdingföretag inom EU: ett finansi ellt moderholdingföretag i en medlemsstat som inte är ett dotterföretag till ett kreditinstitut som auktoriserats i någon medlemsstat eller till ett an nat finansiellt holdingföretag eller blandat finansi ellt holdingföretag som är etablerat i någon med lemsstat.
17a. blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU: ett blandat finansiellt moderholdingföretag i en med lemsstat som inte är ett dotterföretag till ett kredit institut som auktoriserats i någon medlemsstat el ler till ett annat finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat i någon medlemsstat.”
b)följande punkt ska införas:
”19a. blandat finansiellt holdingföretag: blandat finansiellt holdingföretag såsom definierat i artikel 2.15 i direktiv 2002/87/EG.”
c)punkt 48 ska ersättas med följande:
”48. samordnande tillsynsmyndighet: den behöriga myn
digheten med ansvar för att utöva gruppbaserad tillsyn över moderkreditinstitut inom EU och över kreditinstitut som kontrolleras av finansiella moderholdingföretaget i EU eller blandade finansi ella moderholdingföretag i EU.”
3.Artikel 14 ska ersättas med följande:
”Artikel 14
Varje auktorisation ska anmälas till EBA. Namnen på varje enskilt kreditinstitut som har beviljats auktorisation ska uppföras på en förteckning som EBA ska offentliggöra och fortlöpande uppdatera på sin webbplats. Den behöriga myndighet som ansvarar för den gruppbaserade tillsynen ska tillhandahålla de behöriga myndigheterna och EBA alla uppgifter som berör bankgruppen i enlighet med ar tiklarna 12.3, 22.1 och 73.3, särskilt avseende gruppens juridiska struktur samt dess styr- och organisationsstruktur.”
4.Artikel 39 ska ändras på följande sätt:
a)Punkt 1 b ska ersättas med följande:
”b) kreditinstitut som är etablerade i tredjeland och vars moderföretag, antingen detta är ett kreditinsti tut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag, har sitt huvudkontor inom unionen.”
b) Punkt 2 a ska ersättas med följande:
”a) att medlemsstaternas |
behöriga myndigheter kan in |
hämta de uppgifter |
som behövs för tillsyn på |
grundval av gruppbaserad finansiell ställning över kreditinstitut, finansiella holdingföretag eller blan dade finansiella holdingföretag som är belägna
inom unionen och som har dotterföretag som är kreditinstitut eller finansiella institut etablerade i ett tredjeland eller som innehar ägarintressen i sådana institut,”
5.Artikel 69.2 ska ersättas med följande:
”2. Medlemsstaterna får utnyttja den möjlighet som anges i punkt 1 om moderföretaget är ett finansiellt hol dingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat i samma medlemsstat som kreditinstitutet, för utsatt att det omfattas av samma tillsyn som den som utövas över kreditinstitut och särskilt av de normer som fastställs genom artikel 71.1.”
6.Artikel 71.2 ska ersättas med följande:
”2. Utan att detta påverkar tillämpningen av artiklarna 68, 69 och 70, ska kreditinstitut som kontrolleras av ett finansiellt moderholdingföretag i en medlemsstat eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag i en medlemsstat, i den omfattning och på det sätt som föreskrivs i artikel 133, uppfylla de krav som anges i artiklarna 75, 120 och 123 samt avsnitt 5 på grundval av det finansiella holdingföre tagets eller det blandade finansiella holdingföretagets grupp baserade finansiella ställning.
Om fler än ett kreditinstitut kontrolleras av ett finansiellt moderholdingföretag i en medlemsstat eller av ett blandat finansiellt moderholdingföretag i en medlemsstat, ska första stycket endast tillämpas på det kreditinstitut som ska om fattas av gruppbaserad tillsyn enligt artiklarna 125 och 126.”
7.Artikel 72.2 ska ersättas med följande:
”2. Kreditinstitut som kontrolleras av ett finansiellt mo derholdingföretag inom EU eller av ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU ska uppfylla kraven i kapitel
5på grundval av det finansiella holdingföretagets eller det blandade finansiella holdingföretagets finansiella ställning på gruppbasis.
Betydande dotterföretag till finansiella moderholdingföretag inom EU eller blandade finansiella moderholdingföretag inom EU ska offentliggöra de uppgifter som anges i bilaga XII del 1 punkt 5, individuellt eller på undergruppsbasis.”
8.Följande artikel ska införas:
”Artikel 72a
1.Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser i både detta direktiv och i direktiv 2002/87/EG, särskilt med avseende på tillsyn på grundval av riskbedömning, får den samordnande tillsynsmyndighe ten, efter samråd med de övriga behöriga myndigheter som ansvarar för tillsyn av dotterföretag, besluta att endast till lämpa den relevanta bestämmelsen i direktiv 2002/87/EG på detta blandade finansiella holdingföretag.
92
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/127 |
|
|
|
|
|
2.Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser i både detta direktiv och i direktiv 2009/138/EG, särskilt med avseende på tillsyn på grundval av riskbedömning, får den samordnande tillsynsmyndighe ten, i samförstånd med grupptillsynsmyndigheten i försäk ringssektorn, besluta att endast tillämpa bestämmelsen i direktivet för den mest betydande finansiella sektorn enligt artikel 3.2 i direktiv 2002/87/EG.
3.Den samordnande tillsynsmyndigheten ska underrätta EBA och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska för säkrings- och tjänstepensionsmyndigheten), inrättad genom
Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (*) (Eiopa), om de beslut som fattas inom ramen för punkterna 1 och 2 i denna artikel. EBA, Eiopa och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska värdepap pers- och marknadsmyndigheten), inrättad genom Europa parlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (**) (Esma), ska genom de Europeiska tillsynsmyndigheternas gemensamma kommitté (den gemensamma kommittén) ut arbeta riktlinjer som syftar till konvergens inom till synspraxisen och ska utarbeta förslag till tekniska standar der för tillsyn, vilka ska överlämnas till kommissionen inom tre år efter det att riktlinjerna antagits.
Kommissionen ska delegeras befogenhet att anta de förslag till tekniska standarder för tillsyn som avses i första stycket i enlighet med artiklarna
___________
(*)EUT L 331, 15.12.2010, s. 48.
(**)EUT L 331, 15.12.2010, s. 84.”
9.Artikel 73.2 ska ersättas med följande:
”2. De behöriga myndigheterna ska kräva att dotterkre ditinstitut tillämpar kraven i artiklarna 75, 120 och 123 samt avsnitt 5 i detta direktiv på undergruppsbasis, om sådana kreditinstitut, eller deras moderföretag, om det mo derföretaget är ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag, har ett kreditinstitut, ett finansi ellt institut eller ett kapitalförvaltningsbolag enligt definitio nen i artikel 2.5 i direktiv 2002/87/EG som dotterföretag i ett tredjeland eller har ett ägarintresse i ett sådant företag.”
10.Artikel 80.7 a ska ersättas med följande:
”a) Motparten är ett institut eller ett finansiellt holding företag, ett blandat finansiellt holdingföretag, ett finan siellt institut, ett kapitalförvaltningsbolag eller ett före tag för anknutna tjänster som omfattas av tillfredsstäl lande tillsynskrav.”
11.Artikel 84 ska ändras på följande sätt:
a)I punkt 2 ska andra stycket ersättas med följande:
”Om ett moderkreditinstitut inom EU och dess dotter företag eller ett finansiellt moderholdingföretag inom EU och dess dotterföretag eller ett blandat finansiellt mo derholdingföretag inom EU och dess dotterföretag till lämpar internmetoden enhetligt, får de behöriga myn digheterna tillåta att moderföretaget och dess dotterfö retag betraktas som en enhet när det gäller minimikra ven i bilaga VII, del 4.”
b)Punkt 6 ska ersättas med följande:
”6. När ett moderkreditinstitut inom EU och dess dotterföretag eller ett finansiellt moderholdingföretag inom EU och dess dotterföretag eller ett blandat finan siellt moderholdingföretag inom EU avser att tillämpa internmetoden, ska de behöriga myndigheterna för de olika juridiska personerna samarbeta nära enligt före skrifterna i artiklarna
12.Artikel 89.1 e ska ersättas med följande:
”e) Ett kreditinstituts exponeringar mot en motpart som är dess moderföretag, dotterföretag eller dotterföretag till dess moderföretag, förutsatt att motparten är ett insti tut eller ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finan siellt holdingföretag, ett finansiellt institut, ett kapital
förvaltningsbolag eller ett företag för anknutna tjänster som omfattas av tillfredsställande tillsynskrav eller ett företag med en anknytning som omfattas av artikel 12.1 i rådets direktiv 83/349/EEG och expone ringar mellan kreditinstitut som uppfyller de krav som anges i artikel 80.8.”
13.Artikel 105.3 och 105.4 ska ersättas med följande:
”3. När ett moderkreditinstitut inom EU och dess dot terföretag eller dotterföretagen till ett finansiellt holding företag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholding företag inom EU avser att tillämpa någon internmätnings metod, ska de behöriga myndigheterna för de olika juri diska personerna samarbeta nära enligt föreskrifterna i ar tiklarna
4. Om ett moderkreditinstitut inom EU och dess dotter företag eller dotterföretagen till ett finansiellt moderhol dingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt moderhol dingföretag inom EU tillämpar någon internmätningsmetod enhetligt, får de behöriga myndigheterna tillåta att moder företaget och dess dotterföretag betraktas som en enhet när det gäller kvalifikationskraven i bilaga X del 3.”
93
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/128 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
14.Artikel 122a.2 ska ersättas med följande:
”2. När ett moderkreditinstitut inom EU, ett finansiellt moderholdingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU eller något av dess dotter bolag i egenskap av originator eller medverkande kredit institut värdepapperiserar exponeringar från flera kredit institut, värdepappersföretag eller andra finansiella institut som omfattas av gruppbaserad tillsyn kan kravet i punkt 1 uppfyllas på grundval av den gruppbaserade ställningen för det närstående moderkreditinstitutet inom EU, det finansi ella moderholdingföretaget inom EU eller det blandade fi nansiella moderholdingföretaget inom EU. Denna punkt är tillämplig endast om de kreditinstitut, värdepappersföretag eller finansiella institut som gav upphov till de värdepap periserade exponeringarna själva har åtagit sig att följa de krav som anges i punkt 6 och i god tid till originatorn eller det medverkande kreditinstitutet och till moderkreditinsti tutet inom EU, det finansiella moderholdingföretaget inom EU eller det blandade finansiella moderholdingföretaget inom EU överlämna de uppgifter som behövs för att upp fylla kraven i punkt 7.”
15.Artikel 125.2 ska ersättas med följande:
”2. Om moderföretaget till ett kreditinstitut är ett finan siellt moderholdingföretag i en medlemsstat, ett blandat finansiellt moderholdingföretag i en medlemsstat, ett finan siellt moderholdingföretag inom EU eller ett blandat finan siellt moderholdingföretag inom EU ska den gruppbaserade tillsynen utövas av de behöriga myndigheter som beviljat kreditinstitutet auktorisation enligt artikel 6.”
16.Artikel 126 ska ersättas med följande:
”Artikel 126
1. När kreditinstitut som beviljats auktorisation i två eller flera medlemsstater har samma finansiella moderhol dingföretag i en medlemsstat, samma blandade finansiella moderholdingföretag i en medlemsstat, samma finansiella moderholdingföretag inom EU eller samma blandade finan siella moderholdingföretag inom EU som moderföretag, ska den gruppbaserade tillsynen utövas av de behöriga myndig heterna för det kreditinstitut som beviljats auktorisation i den medlemsstat där det finansiella holdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget är etablerat.
När kreditinstitut som är auktoriserade i två eller flera med lemsstater som moderföretag har mer än ett finansiellt hol dingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag med hu vudkontor i olika medlemsstater och det finns kreditinstitut i var och en av dessa medlemsstater, ska den gruppbaserade tillsynen utövas av den behöriga myndigheten för det kre ditinstitut som har den största totala balansomslutningen.
2. När mer än ett kreditinstitut, som är auktoriserat inom unionen, har samma finansiella holdingföretag eller samma blandade finansiella holdingföretag som moderföre tag, och inget av dessa kreditinstitut har auktoriserats i den medlemsstat där det finansiella holdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget är etablerat, ska den gruppbaserade tillsynen utövas av den behöriga myndighet
som har auktoriserat det kreditinstitut som har den största totala balansomslutningen, och detta kreditinstitut ska vid tillämpningen av detta direktiv betraktas som det kredit institut som kontrolleras av ett finansiellt moderholding företag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholding företag inom EU.
3.I särskilda fall får de behöriga myndigheterna i sam förstånd bortse från kriterierna i punkterna 1 och 2, om det skulle vara olämpligt att tillämpa dem med hänsyn till de kreditinstitut det gäller och den relativa betydelsen av deras verksamheter i de olika länderna, och i stället utse en annan behörig myndighet för att ansvara för den gruppbaserade tillsynen. De behöriga myndigheterna ska innan de fattar ett sådant beslut ge moderkreditinstitutet inom EU, det finan siella moderholdingföretaget inom EU, det blandade finan siella moderholdingföretaget inom EU eller det kreditinsti tut som har den största totala balansomslutningen, bero ende på vad som är tillämpligt, tillfälle att yttra sig.
4.De behöriga myndigheterna ska underrätta kommis sionen och EBA om alla beslut inom ramen för punkt 3.”
17.Artikel 127 ska ändras på följande sätt: a) Punkt 1 ska ersättas med följande:
”1. Medlemsstaterna ska när det är lämpligt besluta om de åtgärder som behövs för att finansiella holding företag eller blandade finansiella holdingföretag ska om fattas av bestämmelserna om gruppbaserad tillsyn. Utan att det påverkar tillämpningen av artikel 135, ska sam manställningen av den finansiella ställningen i det finan siella holdingföretaget eller det blandade finansiella hol dingföretaget inte på något sätt anses innebära att de behöriga myndigheterna har skyldighet att utöva tillsyn i förhållande till det enskilda finansiella holdingföretaget eller det enskilda blandade finansiella holdingföretaget.”
b)Punkt 3 ska ersättas med följande:
”3. Medlemsstaterna ska se till att de behöriga myn digheter som har ansvaret för den gruppbaserade till synen kan inhämta sådana uppgifter som avses i artikel 137, från dotterföretag till ett kreditinstitut eller ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som inte omfattas av bestämmelserna om gruppbaserad tillsyn. I sådana fall ska reglerna i samma artikel om överföring och kontroll av uppgifter gälla.”
18.Artikel 129 ska ändras på följande sätt:
a)I punkt 1 första stycket ska inledningen ersättas med följande:
”1. Utöver de skyldigheter den åläggs enligt detta di rektiv ska den behöriga myndighet som ansvarar för den gruppbaserade tillsynen över moderkreditinstitut inom EU och kreditinstitut som kontrolleras av finansiella moderholdingföretag inom EU eller blandade finansiella moderholdingföretag inom EU utföra följande uppgif ter:”
94
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/129 |
|
|
|
|
|
b) I punkt 2 ska första stycket ersättas med följande:
”2. När det gäller ansökningar om sådana tillstånd som avses i artiklarna 84.1, 87.9 respektive artikel 105, och i bilaga III del 6, som inlämnas av ett moderkreditinstitut inom EU och dess dotterföretag eller gemensamt av dotterföretagen till ett finansiellt moder holdingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt mo derholdingföretag inom EU, ska de behöriga myndighe terna arbeta tillsammans under fullt utvecklat samråd för att besluta om det begärda tillståndet bör beviljas eller inte samt eventuella villkor och bestämmelser som ska gälla för tillståndet.”
c)Punkt 3 ska ändras på följande sätt:
i)Första stycket ska ersättas med följande:
”3. Den samordnande tillsynsmyndigheten och de behöriga myndigheterna med ansvar för tillsynen av dotterföretag till ett moderkreditinstitut inom EU, till ett finansiellt moderholdingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU ska göra allt som står i deras makt för att fatta ett gemensamt beslut om tillämpningen av artiklarna 123 och 124 för att avgöra huruvida den konsoli derade nivån på gruppens kapitalbas är tillräcklig med hänsyn till dess finansiella situation och risk profil och den nivå på kapitalbasen som krävs för att tillämpa artikel 136.2 på var och en av enheterna inom bankgruppen på en konsoliderad grund.”
ii)Femte stycket ska ersättas med följande:
”Beslutet om tillämpningen av artiklarna 123, 124 och 136.2 ska fattas individuellt eller på under gruppsbasis av de behöriga myndigheter som har ansvar för tillsynen av dotterföretag till ett moderk reditinstitut inom EU, ett finansiellt moderholding företag inom EU eller ett blandat finansiellt moder holdingföretag inom EU efter vederbörligt beaktande av synpunkter och invändningar som framförts av den samordnande tillsynsmyndigheten. Om någon av de berörda behöriga myndigheterna har hänskju tit ärendet till EBA enligt artikel 19 i förordning (EU) nr 1093/2010 när fyramånadersperioden har löpt ut, ska de behöriga myndigheterna skjuta upp sitt beslut och invänta eventuella beslut som EBA kan fatta i enlighet med artikel 19.3 i den förordningen och fatta sitt beslut i enlighet med EBA:s beslut. Denna fyramånadersperiod ska anses utgöra förlik ningsperioden i den mening som avses i den för ordningen. EBA ska fatta sitt beslut inom en månad. Ärendet får inte hänskjutas till EBA efter det att fyramånadersperioden har löpt ut eller ett gemen samt beslut har fattats.”
iii)Nionde stycket ska ersättas med följande:
”Det gemensamma beslut som avses i första stycket och varje beslut som fattas i avsaknad av ett gemen samt beslut i enlighet med fjärde och femte styckena ska uppdateras årligen eller, i undantagsfall, om en behörig myndighet som har ansvar för tillsynen av dotterföretag till ett moderkreditinstitut inom EU, ett finansiellt moderholdingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU gör en skriftlig och fullständigt motiverad framstäl lan hos den samordnande tillsynsmyndigheten om en uppdatering av beslutet om tillämpningen av artikel 136.2. I det sistnämnda fallet får uppdate ringen tas upp på bilateral basis mellan den sam ordnande tillsynsmyndigheten och den behöriga myndighet som gör framställan.”
19.I artikel 131a.2 ska sjätte stycket ersättas med följande:
”Följande kan delta i tillsynskollegierna:
a)de behöriga myndigheter som har ansvaret för tillsynen av dotterföretagen till ett moderkreditinstitut inom EU, ett finansiellt moderholdingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU,
b)de behöriga myndigheterna i ett värdland där betydande filialer enligt artikel 42a har inrättats,
c)centralbanker i tillämpliga fall,
d)tredjeländers behöriga myndigheter när det är motiverat och om det finns krav på sekretess som enligt samtliga behöriga myndigheter ska anses vara likvärdiga med kraven i artiklarna
20.Artikel 132.1 ska ersättas med följande:
a)Femte stycket ska ersättas med följande:
”De behöriga myndigheter som ansvarar för gruppbase rad tillsyn över moderkreditinstitut inom EU och kredit institut som kontrolleras av finansiella moderholding företag inom EU eller av blandade finansiella moderhol dingföretag inom EU ska särskilt förse de behöriga myn digheterna i andra medlemsstater som utövar tillsyn över dotterföretag till dessa moderföretag med alla rele vanta uppgifter. När man fastställer hur omfattande de relevanta uppgifterna ska vara, ska hänsyn tas till dot terföretagens betydelse inom det finansiella systemet i respektive medlemsstat.”
95
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/130 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
b)I sjätte stycket ska led a ersättas med följande:
”a) Redovisning av gruppens juridiska struktur samt styr- och organisationsstruktur, inbegripet alla regle rade enheter
ienlighet med artiklarna 12.3, 22.1 och 73.3, samt redovisning av de behöriga myndigheter som ansva rar för tillsynen över de reglerade enheterna i grup pen.”
21.Artikel 135 ska ersättas med följande:
”Artikel 135
Medlemsstaterna ska kräva att de personer som faktiskt leder affärsverksamheten i ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag har tillräckligt gott anseende och tillräcklig erfarenhet för att kunna fullgöra dessa åligganden.”
22.I artikel 139.3 ska första stycket ersättas med följande:
”3. Medlemsstaterna ska tillåta sina behöriga myndighe ter att utbyta sådana uppgifter som avses i punkt 2, varvid ska gälla att inhämtande av eller förfogande över uppgifter avseende finansiella holdingföretag, blandade finansiella holdingföretag, finansiella institut eller företag som tillhan dahåller anknutna tjänster, inte på något sätt ska anses innebära att de behöriga myndigheterna har någon skyldig het att utöva en tillsynsfunktion i förhållande till dessa enskilda institut eller företag.”
23.Artikel 140 ska ändras på följande sätt:
a)Punkt 1 ska ersättas med följande:
”1. Om ett kreditinstitut, ett finansiellt holdingföre tag, ett blandat finansiellt holdingföretag eller ett hol dingföretag med blandad verksamhet kontrollerar ett eller flera dotterföretag som är försäkringsföretag eller andra företag som tillhandahåller investeringstjänster som fordrar auktorisation, ska de behöriga myndighe terna och de myndigheter som bemyndigats att utöva den offentliga tillsynen över försäkringsföretag eller över andra företag som tillhandahåller investeringstjänster ha ett nära samarbete. Utan att detta påverkar respektive myndighets ansvar ska dessa myndigheter förse varandra med alla uppgifter som är ägnade att underlätta deras uppgift och tillåta tillsyn över verksamheten och den finansiella ställningen i de företag över vilka de utövar tillsyn.”
b)Punkt 3 ska ersättas med följande:
”3. De behöriga myndigheter som har ansvar för gruppbaserad tillsyn ska upprätta förteckningar över så dana finansiella holdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag som avses i artikel 71.2. Dessa förteck ningar ska överlämnas till de behöriga myndigheterna i andra medlemsstater, till EBA och till kommissionen.”
24.Artiklarna 141 och 142 ska ersättas med följande:
”Artikel 141
Om de behöriga myndigheterna i en medlemsstat vid till lämpning av detta direktiv i ett särskilt fall önskar kon- trollera uppgifter om ett kreditinstitut, ett finansiellt hol dingföretag, ett finansiellt institut, ett företag som tillhan dahåller anknutna tjänster, ett holdingföretag med blandad verksamhet, ett blandat finansiellt holdingföretag, ett dot terföretag som avses i artikel 137 eller ett dotterföretag som avses i artikel 127.3 och institutet eller företaget är beläget i en annan medlemsstat, ska de hos de behöriga myndigheterna i den andra medlemsstaten begära att sådan kontroll företas. De myndigheter som erhållit en sådan framställning ska inom ramen för sina befogenheter efter komma denna, antingen genom att själva utföra kontrollen eller genom att tillåta att de myndigheter som begärt kon- trollen utför den, eller genom att tillåta en revisor eller expert att utföra den. Den behöriga myndighet som har framställt begäran får delta i kontrollen, om den inte själv utför den.
Artikel 142
Utan att detta påverkar tillämpningen av medlemsstaternas straffrättsliga bestämmelser ska medlemsstaterna se till att sanktioner eller andra åtgärder, som syftar till att stoppa konstaterade överträdelser eller avlägsna orsakerna till så dana överträdelser, kan vidtas mot finansiella holdingföre tag, blandade finansiella holdingföretag och holdingföretag med blandad verksamhet eller mot deras ansvariga ledning för överträdelser av lagar eller andra författningar som an tagits för genomförandet av artiklarna
isamma medlemsstat som företagets säte.”
25.Artikel 143 ska ändras på följande sätt:
a)Punkt 1 ska ersättas med följande:
”1. Om ett kreditinstitut, vars moderföretag är ett kreditinstitut eller ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor i tredjeland, inte är föremål för gruppbaserad tillsyn enligt artiklarna 125 och 126, ska de behöriga myndigheterna kontrollera huruvida kreditinstitutet är föremål för gruppbaserad tillsyn av en behörig myndighet i tredje land, vilken är likvärdig med den som styrs av de prin ciper som anges i detta direktiv.
Kontrollen ska utföras av den behöriga myndighet som skulle ha ansvaret för gruppbaserad tillsyn om punkt 3 hade varit tillämplig, på begäran av moderföretaget eller av någon av de reglerade enheter som auktoriserats i unionen eller på eget initiativ. Den behöriga myndighe ten ska samråda med de andra berörda behöriga myn digheterna.”
96
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/131 |
|
|
|
|
|
b)I punkt 3 ska tredje stycket ersättas med följande:
”De behöriga myndigheterna kan särskilt kräva att det inrättas ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor inom unio nen och tillämpa bestämmelserna om gruppbaserad till syn på det finansiella holdingföretagets eller det blan dade finansiella holdingföretagets ställning på grupp nivå.”
26.Följande artikel ska införas:
”Artikel 146a
Medlemsstaterna ska kräva att kreditinstitut årligen offent liggör på bankgruppsnivå, i fullständig form eller genom hänvisning till likvärdiga uppgifter, en beskrivning av sin juridiska struktur samt styr- och organisationsstruktur.”
27.Bilaga X ska ändras i enlighet med bilaga III till detta direktiv.
Artikel 4
Ändringar av direktiv 2009/138/EG
Direktiv 2009/138/EG ska ändras på följande sätt:
1.Artikel 212.1 f och 212.1 g ska ersättas med följande:
”f) försäkringsholdingbolag: ett moderföretag som inte är ett blandat finansiellt holdingföretag, vars huvudsakliga verksamhet består i att förvärva och ha ägarintresse i dotterföretag, vilka enbart eller huvudsakligen är för säkrings- eller återförsäkringsföretag, eller försäkrings- eller återförsäkringsföretag i tredjeland, där minst ett av dotterföretagen är ett försäkrings- eller återförsäkrings företag.
g)försäkringsholdingbolag med blandad verksamhet: ett annat moderföretag än ett försäkringsföretag, ett försäkrings företag i tredjeland, ett återförsäkringsföretag, ett åter försäkringsföretag i tredjeland, ett försäkringsholding företag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som har minst ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag bland sina dotterföretag.
h)blandat finansiellt holdingföretag: ett blandat finansiellt holdingföretag i den mening som avses i artikel 2.15 i direktiv 2002/87/EG.”
2.Artikel 213. 2 och 213.3 ska ersättas med följande:
”2. Medlemsstaterna ska se till att tillsyn på gruppnivå tillämpas på följande:
a)Försäkrings- eller återförsäkringsföretag med ägar intresse i åtminstone ett försäkringsföretag, återförsäk ringsföretag, försäkringsföretag i tredjeland eller återför säkringsföretag i tredjeland enligt artiklarna
b)Försäkrings- eller återförsäkringsföretag vilkas moderfö retag är ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag med säte inom unionen enligt artiklarna
c)Försäkrings- eller återförsäkringsföretag vilkas moderfö retag är ett försäkringsholdingbolag eller ett blandat finansiellt holdingföretag med säte i ett tredjeland eller ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag i tredjeland enligt artiklarna
d)Försäkrings- eller återförsäkringsföretag vilkas moderfö retag är ett försäkringsholdingföretag med blandad verksamhet enligt artikel 265.
3.I de fall som avses i punkterna 2 a och b får grupp tillsynsmyndigheten, om försäkrings- eller återförsäkrings företaget med ägarintresse eller försäkringsholdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget med säte inom unionen antingen är anknutet till eller själv är en reglerad enhet eller ett blandat finansiellt holdingföretag som är underkastat extra tillsyn enligt artikel 5.2 i direktiv 2002/87/EG, efter samråd med övriga berörda tillsyns myndigheter, besluta att tillsyn över riskkoncentrationer som avses i 244 i det här direktivet eller över transaktioner inom en grupp som avses i 245 i det här direktivet eller båda dessa former av tillsyn inte ska utövas på nivån för det försäkrings- eller återförsäkringsföretaget eller försäk ringsholdingföretaget eller det blandade finansiella holding företaget med ägarintresse.
4.Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser i både detta direktiv och i direktiv 2002/87/EG, särskilt med avseende på tillsyn på grundval av riskbedömning, får grupptillsynsmyndigheten efter sam råd med övriga berörda tillsynsmyndigheter besluta att endast tillämpa de tillämpliga bestämmelserna i direktiv 2002/87/EG på det blandade finansiella holdingföretaget.
5.Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser i både detta direktiv och i direktiv 2006/48/EG, särskilt med avseende på tillsyn på grundval av riskbedömning, får grupptillsynsmyndigheten, i sam förstånd med den samordnande tillsynsmyndigheten i bank- eller värdepapperssektorn, besluta att endast tillämpa de tillämpliga bestämmelserna i direktivet för den mest betydande sektorn i enlighet med artikel 3.2 i direktiv 2002/87/EG.
97
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/132 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
6. Grupptillsynsmyndigheten ska underrätta Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska bankmyndigheten), inrät tad genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 (*) (EBA), och den europeiska tillsynsmyn digheten (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyn digheten), inrättad genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (**) (Eiopa), om de beslut som fattas inom ramen för punkterna 4 och 5. EBA, Eiopa och Europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska värdepap pers- och marknadsmyndigheten), inrättad genom Europa parlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (***) (Esma), ska genom de europeiska till synsmyndigheternas gemensamma kommitté (den gemen samma kommittén) utarbeta riktlinjer som syftar till har monisering av tillsynspraxisen och ska utarbeta förslag till tekniska standarder för tillsyn, vilka ska överlämnas till kommissionen inom tre år efter det att dessa riktlinjer antagits.
Kommissionen ska delegeras befogenhet att anta de förslag till tekniska standarder för tillsyn som avses i första stycket i enlighet med artiklarna
___________
(*) EUT L 331, 15.12.2010, s. 12.
(**)EUT L 331, 15.12.2010, s. 48.
(***)EUT L 331, 15.12.2010, s. 84.”
3.Artikel 214.1 ska ersättas med följande:
”1. Att grupptillsyn utövas i enlighet med artikel 213 ska inte innebära något krav på tillsynsmyndigheterna att utföra en tillsynsuppgift i fråga om det enskilda försäk rings- eller återförsäkringsföretaget i tredjeland, försäk ringsholdingföretaget, det blandade finansiella holdingföre taget eller försäkringsholdingföretaget med blandad verk samhet, utan att detta ska påverka tillämpningen av artikel 257 såvitt gäller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag.”
4.Artikel 215.1 och 215.2 ska ersättas med följande:
”1. Om det försäkrings- eller återförsäkringsföretag eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella hol dingföretag med ägarintresse som avses i artikel 213.2 a och 213.2 b är ett dotterföretag till ett annat försäkrings- eller återförsäkringsföretag eller till ett annat försäkrings holdingföretag eller till ett annat blandat finansiellt hol dingföretag som har sitt huvudkontor inom unionen ska artiklarna
2.Om det försäkrings- eller återförsäkringsföretag eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella hol
dingföretag som är det moderföretag med säte inom unio nen som har det yttersta ägarintresset och som avses i punkt 1 är dotterföretag till ett företag som är underkastat extra tillsyn i enlighet med artikel 5.2 i direktiv 2002/87/EG får grupptillsynsmyndigheten, efter samråd med övriga berörda tillsynsmyndigheter, besluta att tillsyn över riskkoncentrationer som avses i artikel 244 eller till syn över transaktioner inom en grupp som avses i artikel 245 eller över båda dessa former av tillsyn inte ska utövas på nivån för det moderföretag eller bolag som har det yttersta ägarintresset.”
5.Artikel 216.1 ska ersättas med följande:
”1. Om det försäkrings- eller återförsäkringsföretag eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella hol dingföretag med ägarintresse och med säte inom unionen som avses i artikel 213.2 a och b inte har säte i samma medlemsstat som det moderföretag med det yttersta ägar intresset på unionsnivå som avses i artikel 215 får med lemsstaterna tillåta sina tillsynsmyndigheter att, efter sam råd med grupptillsynsmyndigheten och detta moderföretag på unionsnivå, låta grupptillsynen avse det försäkrings- eller återförsäkringsföretag, försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag som är moderföretag och som har det yttersta ägarintresset på nationell nivå.”
6.Artikel 219 ska ersättas med följande:
”Artikel 219
Återkommande beräkningar
1. Grupptillsynsmyndigheten ska se till att de beräk ningar som avses i artikel 218.2 och 218.3 utförs minst en gång per år, av försäkringsföretaget eller återförsäk ringsföretaget, försäkringsholdingföretaget eller det blan dade finansiella holdingföretaget med ägarintresse.
Relevanta data för beräkningen och beräkningens resultat ska lämnas till grupptillsynsmyndigheten av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget med ägarintresse eller, om det ledande företaget inte är ett försäkrings- eller återför säkringsföretag, av försäkringsholdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget eller av det företag i gruppen som grupptillsynsmyndigheten utsett efter samråd med övriga berörda tillsynsmyndigheter och med gruppen själv.
2. Försäkringsföretaget, återförsäkringsföretaget, försäk ringsholdingföretaget och det blandade finansiella holding företaget ska fortlöpande övervaka solvenskapitalkravet för gruppen. Om gruppens riskprofil avviker väsentligt från de antaganden som låg till grund för det senast rapporterade solvenskapitalkravet på gruppnivå ska en förnyad beräk ning av detta krav göras utan dröjsmål och rapporteras till grupptillsynsmyndigheten.
98
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/133 |
|
|
|
|
|
Om det finns grundad anledning att anta att gruppens riskprofil förändrats väsentligt sedan dagen för den senaste rapporteringen av solvenskapitalkravet på gruppnivå får grupptillsynsmyndigheten kräva en förnyad beräkning av solvenskapitalkravet på gruppnivå.”
7.Artikel 226 ska ersättas med följande:
”Artikel 226
Mellanliggande försäkringsholdingföretag
1. Vid beräkning av solvens på gruppnivå för ett för säkrings- eller återförsäkringsföretag som har ett ägar intresse i ett anknutet försäkringsföretag, ett anknutet åter försäkringsföretag eller ett försäkrings- eller återförsäk ringsföretag i tredjeland genom ett försäkringsholdingföre tag eller ett blandat finansiellt holdingföretag ska ett sådant försäkringsholdingföretags eller blandat finansiellt holding företags ställning beaktas.
Endast vid denna beräkning ska det mellanliggande försäk ringsholdingföretaget eller mellanliggande blandade finan siella holdingföretaget betraktas som om det vore ett för säkrings- eller återförsäkringsföretag som omfattas av be stämmelserna om solvenskapitalkrav i avdelning I kapitel VI avsnitt 4 underavsnitten 1, 2 och 3 och av samma villkor för att poster i kapitalbasen ska få medräknas för solvenskapitalkravet som fastställs genom avdelning I ka pitel VI avsnitt 3 underavsnitten 1, 2 och 3.
2. I de fall då ett mellanliggande försäkringsholdingföre tag eller mellanliggande blandat finansiellt holdingföretag innehar efterställda skulder eller andra poster i kapitalba sen för vilka begränsningar gäller enligt artikel 98 ska dessa poster godkännas upp till de belopp som beräknats med tillämpning av de gränsvärden som anges i artikel 98 för summan av de utestående posterna på gruppnivå jäm förd med solvenskapitalkravet på gruppnivå.
Poster i kapitalbasen i ett mellanliggande försäkringshol dingbolag eller mellanliggande blandat finansiellt holding företag, för vilka tillsynsmyndighetens förhandsgodkän nande skulle krävas enligt artikel 90 om de innehades av ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag, får ingå i be räkningen av solvensen på gruppnivå endast om de veder börligen har godkänts av grupptillsynsmyndigheten.”
8.I artikel 231.1 ska första stycket ersättas med följande:
”1. Om en ansökan om tillstånd att beräkna det sam manställda solvenskapitalkravet på gruppnivå och solven skapitalkraven för försäkrings- och återförsäkringsföretagen
igruppen med en intern modell inlämnas av ett försäk rings- eller återförsäkringsföretag och dess anknutna före tag, eller gemensamt av företag som är anknutna till ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt hol dingföretag, ska de berörda tillsynsmyndigheterna sam arbeta vid beslutet om huruvida ett sådant tillstånd ska beviljas och om eventuella särskilda villkor för tillståndet.”
9.Artikel 233.5 ska ersättas med följande:
”5. Om en ansökan om tillstånd att beräkna solvenska pitalkraven för försäkrings- och återförsäkringsföretagen i en grupp med en intern modell inlämnas av ett försäk rings- eller återförsäkringsföretag och dess anknutna före tag, eller gemensamt av företag som är anknutna till ett försäkringsholdingbolag eller blandat finansiellt holding företag, ska artikel 231 gälla i tillämpliga delar.”
10.Rubriken till avdelning III kapitel II avsnitt I underavsnitt 5 ska ersättas med följande:
”Tillsyn över solvens på gruppnivå för försäkrings- och återförsäkringsföretag som är dotterföretag till ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag”.
11.Artikel 235 ska ersättas med följande:
”Artikel 235
Solvens på gruppnivå för ett försäkringsholding- företag eller ett blandat finansiellt holdingföretag
1.När försäkrings- och återförsäkringsföretag är dotter företag till ett försäkringsholdingföretag eller till ett blandat finansiellt holdingföretag ska grupptillsynsmyndigheten sä kerställa att gruppens solvens beräknas på försäkringshol dingföretagsnivå eller på nivån för det blandade finansiella holdingföretaget med tillämpning av artiklarna
2.Vid denna beräkning ska moderföretaget behandlas som om det vore ett försäkrings- eller återförsäkringsföre tag som omfattas av bestämmelserna om solvenskapital krav i avdelning I kapitel VI avsnitt 4 underavsnitten 1, 2 och 3 och av samma villkor för att poster i kapitalbasen ska få medräknas för att täcka detta krav som de som fastställs genom avdelning I kapitel VI avsnitt 3 under avsnitten 1, 2 och 3.”
99
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/134 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
12.Artikel 243 ska ersättas med följande:
”Artikel 243
Dotterföretag till ett försäkringsholdingföretag och till ett blandat finansiellt holdingföretag
Artiklarna
13.Artikel 244.2 ska ersättas med följande:
”2. Medlemsstaterna ska kräva att försäkrings- och åter försäkringsföretag eller försäkringsholdingbolag eller blan dade finansiella holdingföretag regelbundet, och minst en
gång per år, till grupptillsynsmyndigheten rapporterar varje väsentlig riskkoncentration på gruppnivå, om inte artikel 215.2 är tillämplig.
De nödvändiga uppgifterna ska lämnas till grupptillsyns myndigheten av det försäkrings- eller återförsäkringsföre tag som är det ledande företaget i gruppen eller, om det ledande företaget inte är ett försäkrings- eller återförsäk ringsföretag, av försäkringsholdingbolaget, det blandade fi nansiella holdingföretaget eller av det försäkrings- eller återförsäkringsföretag inom gruppen som grupptillsyns myndigheten utsett efter samråd med övriga berörda till synsmyndigheter och företagsgruppen.
Riskkoncentrationer i den mening som avses i första styc ket ska bli föremål för tillsynens granskningsprocess utförd av grupptillsynsmyndigheten.”
14.Artikel 245.2 ska ersättas med följande:
”2. Medlemsstaterna ska kräva att försäkrings- och åter försäkringsföretag, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag regelbundet, och minst en gång per år, till grupptillsynsmyndigheten rapporterar alla bety dande interna transaktioner som försäkrings- och återför säkringsföretag gjort inom en grupp, inklusive de som gjorts med fysiska personer som har en nära koppling till något företag inom gruppen, såvida inte artikel 215.2 är tillämplig.
Medlemsstaterna ska dessutom kräva att mycket betydande transaktioner inom en grupp rapporteras snarast möjligt.
De nödvändiga uppgifterna ska lämnas till grupptillsyns myndigheten av det försäkrings- eller återförsäkringsföre tag som är det ledande företaget i gruppen eller, om det
ledande företaget inte är ett försäkrings- eller återförsäk ringsföretag, av försäkringsholdingbolaget, det blandade fi nansiella holdingföretaget eller det försäkrings- eller åter försäkringsföretag inom gruppen som grupptillsynsmyn digheten utser efter samråd med övriga berörda tillsyns myndigheter och företagsgruppen.
Transaktioner inom grupper ska bli föremål för tillsynens granskningsprocess utförd av grupptillsynsmyndigheten.”
15.I artikel 246.4 ska första, andra och tredje styckena ersät tas med följande:
”4. Medlemsstaterna ska kräva att försäkrings- eller åter
försäkringsföretaget med ägarintresse, försäkringsholding företaget eller det blandade finansiella holdingföretaget på gruppnivå genomför den bedömning som krävs enligt artikel 45. Grupptillsynsmyndigheten ska i enlighet med kapitel III genomföra tillsynens granskningsprocess beträf fande den egna risk- och solvensbedömningen på grupp nivå.
Om solvensberäkningen på gruppnivå görs i enlighet med metod 1 som avses i artikel 230 ska försäkrings- eller återförsäkringsföretaget med ägarintresse eller försäkrings holdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföre taget visa för grupptillsynsmyndigheten att man verkligen förstår skillnaden mellan summan av solvenskapitalkraven för alla anknutna försäkrings- eller återförsäkringsföretag inom gruppen och det sammanställda solvenskapitalkravet för gruppen.
Försäkrings- eller återförsäkringsföretaget med ägarintresse, försäkringsholdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget får, om grupptillsynsmyndigheten god känner detta, företa bedömningar som krävs enligt artikel 45 samtidigt på gruppnivå och på nivån för ett dotterföretag inom gruppen och ta fram en enda handling som omfattar samtliga bedömningar.”
16.Artikel 247.2 b ska ersättas med följande:
”b) Om det ledande företaget i en grupp inte är ett för säkrings- eller återförsäkringsföretag, av följande till synsmyndighet:
i)Om moderföretaget till ett försäkrings- eller åter försäkringsföretag är ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag ska den tillsynsmyndighet utses som auktoriserat det för säkrings- eller återförsäkringsföretaget.
100
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/135 |
|
|
|
|
|
ii)Om mer än ett försäkrings- eller återförsäkrings företag med säte i unionen är dotterföretag till samma försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag och ett av dessa företag har auktoriserats i den medlemsstat där försäk ringsholdingföretaget eller det blandade finansiella holdingföretaget har sitt säte, ska tillsynsmyndig heten för det försäkrings- eller återförsäkringsföre tag som auktoriserats utses.
iii)Om gruppen har mer än ett ledande företag som är försäkringsholdingbolag eller blandat finansiellt holdingföretag, dessa företag har sina säten i skilda medlemsstater och det i båda dessa stater finns ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag, ska tillsynsmyndigheten för det av dessa försäk rings- eller återförsäkringsföretag som har den största totala balansomslutningen utses.
iv)Om mer än ett försäkrings- eller återförsäkrings företag med säte i unionen är dotterföretag till samma försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag och inget av dessa före tag har auktoriserats i den medlemsstat där för säkringsholdingföretaget eller det blandade finan siella holdingföretaget har sitt säte, ska tillsyns myndigheten för det försäkrings- eller återförsäk ringsföretag som har den största balansomslut ningen utses.
v)Om inget av företagen har ett moderföretag som ingår i samma grupp, och i sådana fall som inte avses i leden
17.I artikel 249.1 ska följande stycke läggas till:
”Grupptillsynsmyndigheten ska till de berörda tillsynsmyn digheterna och Eiopa lämna alla uppgifter beträffande gruppen i enlighet med artikel 19, artikel 51.1 och artikel 254.2, särskilt vad gäller gruppens juridiska struktur och dess styr- och organisationsstruktur.”
18.Artikel 256.1 och 256.2 ska ersättas med följande:
”1. Medlemsstaterna ska kräva att försäkrings- och åter försäkringsföretag med ägarintresse eller försäkringshol dingföretag eller blandade finansiella holdingföretag årligen offentliggör en rapport om solvens och finansiell ställning på gruppnivå. Artiklarna 51, 53, 54 och 55 ska gälla i tillämpliga delar.
2.Ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag med ägar intresse eller ett försäkringsholdingföretag eller blandat fi nansiellt holdingföretag får, om grupptillsynsmyndigheten godkänner detta, lämna en enda rapport om solvens och finansiell ställning som ska innehålla följande:
a)De uppgifter på gruppnivå som ska offentliggöras i enlighet med punkt 1.
b)De uppgifter beträffande dotterföretag inom gruppen som ska vara identifierbara per företag och måste of
fentliggöras i enlighet med artiklarna 51, 53, 54 och 55.
Innan grupptillsynsmyndigheten ger sitt godkännande en ligt första stycket ska denna rådfråga medlemmarna i till synskollegiet och vederbörligen beakta deras synpunkter och reservationer.”
19.Artikel 257 ska ersättas med följande:
”Artikel 257
Medlemsstaterna ska kräva att alla som i praktiken leder verksamheten i ett försäkringsholdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag är lämpade att utföra sina upp drag.
Artikel 42 ska gälla i tillämpliga delar.”
20.Artikel 258.1 och 258.2 ska ersättas med följande:
”1. Om ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag i en grupp inte följer kraven i artiklarna
a)Grupptillsynsmyndigheten i fråga om försäkringshol dingföretag och blandade finansiella holdingföretag.
b)Tillsynsmyndigheterna i fråga om försäkrings- och åter försäkringsföretag.
Om grupptillsynsmyndigheten, i det fall som avses i led a i första stycket, inte är en av tillsynsmyndigheterna i den medlemsstat där försäkringsholdingföretaget eller det blan dade finansiella holdingföretaget har sitt säte, ska grupp tillsynsmyndigheten underrätta dessa tillsynsmyndigheter om vad den kommit fram till i syfte att göra det möjligt för dem att vidta nödvändiga åtgärder.
101
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/136 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
Om grupptillsynsmyndigheten, i det fall som avses i led b i första stycket, inte är en av tillsynsmyndigheterna i den medlemsstat där försäkrings- eller återförsäkringsföretaget har sitt säte, ska grupptillsynsmyndigheten underrätta dessa tillsynsmyndigheter om vad den kommit fram till i syfte att göra det möjligt för dem att vidta nödvändiga åtgärder.
Utan att det påverkar punkt 2 ska medlemsstaterna fast ställa vilka åtgärder som deras tillsynsmyndigheter får vidta i fråga om försäkringsholdingföretag eller blandade finan siella holdingföretag.
De berörda tillsynsmyndigheterna, däribland grupptillsyns myndigheten, ska när så är lämpligt samordna sina åtgär der.
2.Utan att det påverkar tillämpningen av deras straff rättsliga bestämmelser ska medlemsstaterna se till att sank tioner eller andra åtgärder kan åläggas försäkringsholding företag eller blandade finansiella holdingföretag eller per soner som i praktiken leder dessa bolag, om de överträder lagar och andra författningar som antagits för att genom föra denna avdelning. Tillsynsmyndigheterna ska ha ett nära samarbete för att säkerställa att sådana sanktioner eller åtgärder är effektiva, särskilt när den centrala förvalt ningen eller det huvudsakliga etableringsstället för ett för säkringsholdingbolag eller blandat finansiellt holdingföre tag inte finns i samma medlemsstat som dess säte.”
(21)Artikel 262 ska ersättas med följande:
”Artikel 262
Moderföretag med säte i ett tredjeland: om likvärdighet inte föreligger
1.Om den tillsyn som utförs i enlighet med artikel 260 fastställer att ingen likvärdig tillsyn föreligger, ska med lemsstaterna på försäkrings- och återförsäkringsföretagen tillämpa antingen artiklarna
De allmänna principer och metoder som anges i artiklarna
Endast vid beräkningen av solvens på gruppnivå ska mo derföretaget behandlas som om det vore ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag som omfattas av samma villkor för att poster i kapitalbasen ska få medräknas för att täcka solvenskapitalkravet som de som fastställs genom avdel ning I kapitel VI avsnitt 3 underavsnitten 1, 2 och 3 och något av följande:
a)Ett solvenskapitalkrav som fastställts i enlighet med principerna i artikel 226 om företaget är ett försäk ringsholdingföretag eller blandat finansiellt holdingföre tag.
b)Ett solvenskapitalkrav som fastställts i enlighet med principerna i artikel 227 om företaget är ett försäk
ringsföretag i tredjeland eller ett återförsäkringsföretag
itredjeland.
2.Medlemsstaterna ska tillåta att deras tillsynsmyndig heter tillämpar andra metoder som säkerställer en tillfreds ställande tillsyn över försäkrings- och återförsäkringsföre tagen i en grupp. Dessa metoder ska ha godkänts av grupptillsynsmyndigheten efter samråd med övriga berörda tillsynsmyndigheter.
Tillsynsmyndigheterna får särskilt kräva att ett försäkrings holdingbolag eller blandat finansiellt holdingföretag med säte inom unionen ska etableras och tillämpa denna av delning på försäkrings- och återförsäkringsföretagen i den grupp som leds av det försäkringsholdingföretaget eller blandade finansiella holdingföretaget.
De valda metoderna ska göra det möjligt att uppnå de mål för grupptillsynen som anges i denna avdelning samt an mälas till övriga berörda tillsynsmyndigheter och kommis sionen.”
22.I artikel 263 ska första och andra styckena ersättas med följande:
”Om det moderföretag som avses i artikel 260 i sin tur är ett dotterföretag till ett försäkringsholdingbolag eller blan dat finansiellt holdingföretag med säte i ett tredjeland eller till ett försäkringsföretag i tredjeland eller återförsäkrings företag i tredjeland, ska medlemsstaterna endast tillämpa den kontroll som föreskrivs i artikel 260 endast på nivån för det moderföretag som har det yttersta ägarintresset och som är ett försäkringsholdingbolag i tredjeland, ett blandat finansiellt holdingföretag i tredjeland, ett försäkringsföretag i tredjeland eller ett återförsäkringsföretag i tredjeland.
Tillsynsmyndigheterna får dock, om likvärdig tillsyn enligt artikel 260 saknas, besluta att utföra en ny kontroll på en lägre nivå där det finns ett moderföretag till försäkrings- eller återförsäkringsföretag, oavsett om det är på nivån för ett försäkringsholdingföretag i tredjeland, ett blandat finan siellt holdingföretag i tredjeland, ett försäkringsföretag i tredjeland eller ett återförsäkringsföretag i tredjeland.”
102
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/137 |
|
|
|
|
|
Artikel 5
Översyn
Kommissionen ska göra en fullständig översyn av direktiv 2002/87/EG, inbegripet delegerade akter och genomförandeak ter som antagits i anslutning till detta. Efter denna översyn och senast den 31 december 2012 ska kommissionen översända en rapport till Europaparlamentet och rådet som särskilt tar upp det direktivets tillämpningsområde, inbegripet huruvida detta ska utvidgas genom en översyn av artikel 3, liksom tillämp ningen av det direktivet på
Kommissionen ska också överväga huruvida
Rapporten bör samtidigt behandla systemviktiga finansiella kon glomerat, som på grund av sin storlek, inbördes sammankopp lingar och komplexitet blir särskilt sårbara, och som ska iden tifieras i analogi med de framväxande standarderna från FSB (Financial Stability Board) och Baselkommittén för banktillsyn. Rapporten ska också se över möjligheten att införa obligatoriska stresstest. Rapporten ska vid behov åtföljas av lämpliga lagstift ningsförslag.
Artikel 6
Genomförande
1.Medlemsstaterna ska sätta i kraft de lagar och andra för fattningar som är nödvändiga för att uppfylla artiklarna 1, 2 och 3 i detta direktiv senast den 10 juni 2013. De ska till kommissionen genast överlämna texten till dessa bestämmelser tillsammans med en jämförelsetabell över dessa bestämmelser och detta direktiv.
2.Medlemsstaterna ska sätta i kraft de lagar och andra för fattningar som är nödvändiga för att uppfylla artikel 4 i detta direktiv senast den 10 juni 2013. De ska till kommissionen genast överlämna texten till dessa bestämmelser tillsammans
med en jämförelsetabell över dessa bestämmelser och detta di rektiv.
3.Med avvikelse från punkt 1 ska medlemsstaterna senast den 22 juli 2013 sätta i kraft de lagar och andra författningar som är nödvändiga för att uppfylla artiklarna 2.23, 2.1 och 2 a
idetta direktiv, i den utsträckning de bestämmelserna ändrar artiklarna 1, 2.4, 2.5a, 2.16 och 3.2 i direktiv 2002/87/EG gällande förvaltare av alternativa investeringsfonder. De ska till kommissionen genast överlämna texten till dessa bestämmelser tillsammans med en jämförelsetabell över dessa bestämmelser och detta direktiv.
4.När en medlemsstat antar de åtgärder som avses i denna artikel ska de innehålla en hänvisning till detta direktiv eller åtföljas av en sådan hänvisning när de offentliggörs. Närmare föreskrifter om hur hänvisningen ska göras ska varje medlems stat själv utfärda.
5.Medlemsstaterna ska till kommissionen överlämna texten till de centrala bestämmelser i nationell lagstiftning som de antar inom det område som omfattas av detta direktiv.
Artikel 7
Ikraftträdande
Detta direktiv träder i kraft dagen efter det att det har offentlig- gjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Artikel 8
Adressater
Detta direktiv riktar sig till medlemsstaterna.
Utfärdat i Strasbourg den 16 november 2011.
På Europaparlamentets vägnar |
På rådets vägnar |
J. BUZEK |
W. SZCZUKA |
Ordförande |
Ordförande |
103
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/138 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
BILAGA I
Bilagorna I och II till direktiv 98/78/EG ska ändras på följande sätt:
A.Bilaga I ska ändras på följande sätt:
1.Punkt 2.1. ska ändras enligt följande:
a)Andra strecksatsen i fjärde stycket ska ersättas med följande:
”— om det är fråga om ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag som är anknutet till ett försäkringsholding företag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som har sitt säte i samma medlemsstat som försäkrings- eller återförsäkringsföretaget, och både försäkringsholdingföretaget eller det blandade finansiella holding företaget och det anknutna försäkrings- eller återförsäkringsföretaget beaktas vid beräkningen.”
b)Femte stycket ska ersättas med följande:
”Medlemsstaterna får också avstå från att beräkna ett försäkrings- eller återförsäkringsföretags jämkade solvens om fråga är om ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag som är anknutet antingen till ett annat försäkrings företag eller till ett annat återförsäkringsföretag eller till ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt
holdingföretag som har sitt säte i en annan medlemsstat, om de behöriga myndigheterna i de berörda medlems staterna har enats om att låta den behöriga myndigheten i denna andra medlemsstat utöva extra tillsyn.”
2. Avsnitt 2.2 ska ersättas med följande:
”2.2 Mellanliggande försäkringsholdingbolag och mellanliggande blandade finansiella holdingföretag
Vid beräkning av den jämkade solvensen för ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag som har ägarintresse i ett anknutet försäkringsföretag, ett anknutet återförsäkringsföretag, ett försäkrings- eller återförsäkrings företag i ett tredjeland genom ett försäkringsholdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag ska det mellanliggande försäkringsholdingföretagets eller det mellanliggande blandade finansiella holdingföretagets ställning beaktas. Detta försäkringsholdingbolag eller blandade finansiella holdingföretag ska, dock endast såvitt avser denna beräkning, vilken ska utföras enligt de allmänna principer och metoder som beskrivs i denna bilaga, dels behandlas som om det var ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag som var underkastat ett solvenskrav med värdet noll, dels som om det var underkastat samma villkor som de som fastställs i artikel 16 i direktiv 73/239/EEG, artikel 27 i direktiv 2002/83/EG eller artikel 36 i direktiv 2005/68/EG såvitt avser vilka poster som får ingå i solvensmarginalen.”
B.Bilaga II ska ändras på följande sätt:
1.Rubriken ska ersättas med följande:
”EXTRA TILLSYN ÖVER FÖRSÄKRINGS- OCH ÅTERFÖRSÄKRINGSFÖRETAG SOM ÄR DOTTERFÖRETAG TILL ETT FÖRSÄKRINGSHOLDINGFÖRETAG, ETT BLANDAT FINANSIELLT HOLDINGFÖRETAG ELLER ETT FÖRSÄK RINGS- ELLER ÅTERFÖRSÄKRINGSFÖRETAG I TREDJELAND”
2.Punkt 1 första stycket ska ersättas med följande:
”1. I fall då det är fråga om två eller flera sådana försäkringsföretag eller återförsäkringsföretag som avses i artikel 2.2 och som är dotterföretag till ett försäkringsholdingföretag, ett blandat finansiellt holdingföretag eller ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag i tredjeland och som är etablerade i olika medlemsstater, ska de behöriga myndigheterna se till att den metod som beskrivs i denna bilaga tillämpas på ett konsekvent sätt.”
104
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/139 |
|
|
|
|
|
3.I punkt 2 ska andra och tredje strecksatserna och stycket efter tredje strecksatsen ersättas med följande:
”— om detta försäkrings- eller återförsäkringsföretag och ett eller flera andra försäkrings- eller återförsäkrings företag som är auktoriserade i samma medlemsstat har samma försäkringsholdingföretag, blandade finansiella holdingföretag eller försäkrings- eller återförsäkringsföretag i tredjeland som moderföretag, och försäkrings- eller återförsäkringsföretaget beaktas vid den i denna bilaga föreskrivna beräkning som utförs för ett av dessa andra företag,
—om detta försäkrings- eller återförsäkringsföretag och ett eller flera andra försäkrings- eller återförsäkrings företag som är auktoriserade i andra medlemsstater har samma försäkringsholdingföretag, blandade finansiella holdingföretag eller försäkrings- eller återförsäkringsföretag i tredjeland som moderföretag, och om det i enlighet med artikel 4.2 har ingåtts en överenskommelse som ger en tillsynsmyndighet i en annan medlemsstat i uppgift att utöva den extra tillsyn som avses i denna bilaga.
När ett försäkringsholdingbolag, ett blandat finansiellt holdingföretag eller ett försäkrings- eller återförsäkrings företag i tredjeland har ett successivt ägarintresse i ett annat försäkringsholdingbolag, blandat finansiellt holding företag eller försäkrings- eller återförsäkringsföretag i tredjeland får medlemsstaterna tillämpa de beräkningar som avses i denna bilaga endast på nivån för det försäkringsholdingbolag, blandade finansiella holdingföretag eller försäkrings- eller återförsäkringsföretag i tredjeland som är det yttersta moderföretaget till försäkrings- eller åter försäkringsföretaget.”
4. Punkt 3 ska ersättas med följande:
”3. De behöriga myndigheterna ska säkerställa att beräkningar som motsvarar dem som beskrivs i bilaga I utförs i fråga om försäkringsholdingföretag, blandade finansiella holdingföretag eller försäkrings- och återförsäkrings företag i ett tredjeland.
Denna motsvarighet ska bestå i tillämpning av de allmänna principer och de metoder som beskrivs i bilaga I i fråga om försäkringsholdingföretag, ett blandat finansiellt holdingföretag samt försäkrings- och återförsäk ringsföretag i tredjeland.
Moderföretaget ska, dock endast såvitt avser denna beräkning, behandlas som om det var fråga om ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag som är underkastat
—ett solvenskrav med värdet noll när det är fråga om ett försäkringsholdingföretag, eller ett blandat finansiellt holdingföretag,
—ett solvenskrav bestämt enligt principerna i avsnitt 2.3 i bilaga I när det är fråga om ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag i tredjeland,
—samma villkor som de som anges i artikel 16.1 i direktiv 73/239/EEG eller artikel 18 i direktiv 79/267/EEG i fråga om vilka poster som får ingå i solvensmarginalen.”
105
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
L 326/140 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
8.12.2011 |
|
|
|
|
|
|
BILAGA II
I bilaga I till direktiv 2002/87/EG, under II ”Tekniska beräkningsmetoder”, ska metod 3 och metod 4 ersättas med följande:
”Metod 3: ’Kombinerad metod’
Behöriga myndigheter kan tillåta att metod 1 och metod 2 kombineras.”
106
Prop. 2012/13:160
Bilaga 1
8.12.2011 |
|
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 326/141 |
|
|
|
|
|
BILAGA III
I direktiv 2006/48/EG ska punkt 30 i avsnitt 3 i del 3 i bilaga X ersättas med följande:
”30. Om ett moderkreditinstitut inom EU och dess dotterföretag eller dotterföretagen till ett finansiellt moderholding företag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU avser att tillämpa en internmätnings metod ska ansökan innehålla en beskrivning av den metod som används för att fördela operativt riskkapital på de olika enheterna i gruppen.”
107
Prop. 2012/13:160 |
Promemorians lagförslag |
|
Bilaga 2 |
|
|
|
Förslag till lag om ändring i lagen (2006:531) om |
|
|
särskild tillsyn över finansiella konglomerat |
|
|
Härigenom föreskrivs1 att 1 kap. 3 §, 2 kap. 5 och 6 §§, 3 kap. 4 § samt |
|
|
5 kap. 5 § lagen (2006:531) |
om särskild tillsyn över finansiella |
|
konglomerat ska ha följande lydelse. |
|
|
Nuvarande lydelse |
Föreslagen lydelse |
|
|
1 kap. |
|
|
3 §2 |
I denna lag betyder
1.anknutet företag: ett svenskt eller utländskt företag vars huvudsakliga verksamhet är att äga eller förvalta fast egendom, tillhandahålla datatjänster eller driva annan liknande verksamhet som har samband med den huvudsakliga verksamheten i ett eller flera kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländska företag,
2.behörig myndighet: Finansinspektionen eller någon annan
myndighet inom EES som utövar tillsyn, individuellt eller på gruppnivå, över ett reglerat företag med huvudkontor inom EES,
3.blandat finansiellt holdingföretag: ett moderföretag som inte är ett reglerat företag och som tillsammans med sina dotterföretag, varav minst ett är ett reglerat företag med huvudkontor inom EES, och andra företag utgör ett finansiellt konglomerat,
4.EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet,
5.finansiellt institut: ett företag som inte är ett kreditinstitut,
värdepappersbolag eller fondbolag eller motsvarande utländskt företag och vars huvudsakliga verksamhet är att
a)förvärva aktier eller andelar,
b)driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 § andra stycket
c)driva värdepappersrörelse utan att vara tillståndspliktigt enligt 2 kap. 1 § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden,
6. finansiell sektor: ett eller flera av följande företag
a) kreditinstitut, värdepappers- bolag, fondbolag eller motsvarande utländska företag samt finansiella institut och
a) kreditinstitut, värdepappers- bolag, fondbolag, förvaltare av alternativa investeringsfonder eller motsvarande utländska
1Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU av den 16 november 2011 om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).
2Senaste lydelse 2012: 195.
108
anknutna företag (bank- och |
företag samt finansiella institut |
||
värdepapperssektorn), |
|
och anknutna företag (bank- och |
|
|
|
värdepapperssektorn), |
|
b) försäkringsföretag, |
utländska |
b) försäkringsföretag eller |
mot- |
direktförsäkringsföretag, |
utländ- |
svarande utländska företag |
och |
ska återförsäkringsföretag och |
försäkringsholdingföretag |
|
|
försäkringsholdingföretag |
(försäkringssektorn), och |
|
|
(försäkringssektorn), och |
|
|
|
c) blandade finansiella holdingföretag,
7.fondbolag: ett svenskt aktiebolag som har fått tillstånd att driva fondverksamhet enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder,
8.försäkringsföretag: ett försäkringsaktiebolag, ömsesidigt
försäkringsbolag eller en försäkringsförening enligt försäkringsrörelselagen (2010:2043),
9. försäkringsholdingföretag: ett |
9. försäkringsholdingföretag: ett |
|||||||||
moderföretag som inte är ett |
moderföretag som inte är ett |
|||||||||
försäkringsföretag, |
ett |
utländskt |
försäkringsföretag, |
ett |
||||||
direktförsäkringsföretag, |
ett |
ut- |
motsvarande |
|
utländskt |
företag |
||||
ländskt |
återförsäkringsföretag |
eller |
ett |
blandat |
finansiellt |
|||||
eller |
ett |
blandat |
finansiellt |
holdingföretag |
och |
vars |
||||
holdingföretag |
och |
|
vars |
huvudsakliga |
|
verksamhet är att |
||||
huvudsakliga |
verksamhet är |
att |
förvärva och förvalta andelar i |
|||||||
förvärva och förvalta andelar i |
dotterföretag som uteslutande eller |
|||||||||
dotterföretag som uteslutande eller |
huvudsakligen |
är försäkrings- |
||||||||
huvudsakligen |
|
|
är |
företag eller motsvarande utl- |
||||||
försäkringsbolag, |
|
utländska |
ändska företag, |
|
||||||
direktförsäkringsföretag |
eller |
|
|
|
|
|
utländska återförsäkringsföretag,
9a. Förvaltare av alternativa investeringsfonder: en svensk förvaltare av alternativa investeringsfonder i den mening som avses i artikel 4.1 b i Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/61/EU av den 8 juni 2011 om förvaltare av alternativa investeringsfonder samt om ändring av direktiv 2003/41/EG och 2009/65/EG och förordningarna (EG) nr 1060/2009 och (EU) nr 1095/20103.
10. institut: kreditinstitut, värde- |
10. institut: kreditinstitut, värde- |
|||
pappersbolag och fondbolag, |
pappersbolag, |
fondbolag |
och |
|
|
förvaltare |
av |
alternativa |
|
|
investeringsfonder, |
|
|
|
11. konglomeratdirektivet: |
11. konglomeratdirektivet: |
|
||
Europaparlamentets och rådets |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
3 EUT L 174, 1.7.2011, s. 1 (Celex 32011L0061).
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
109
Prop. 2012/13:160 |
direktiv |
2002/87/EG |
av |
den |
direktiv |
|
2002/87/EG |
av |
den |
|||||||
Bilaga 2 |
16 december 2002 om extra tillsyn |
16 december 2002 om extra tillsyn |
||||||||||||||
|
över |
kreditinstitut, |
försäkrings- |
över |
kreditinstitut, |
försäkrings- |
||||||||||
|
företag och värdepappersföretag i |
företag och värdepappersföretag i |
||||||||||||||
|
ett finansiellt konglomerat och om |
ett finansiellt konglomerat och om |
||||||||||||||
|
ändring |
av |
rådets |
direktiv |
ändring |
|
av |
rådets |
direktiv |
|||||||
|
73/239/EEG, |
|
79/267/EEG, |
73/239/EEG, |
|
|
79/267/EEG, |
|||||||||
|
92/49/EEG, 92/96/EEG, 93/6/EEG |
92/49/EEG, 92/96/EEG, 93/6/EEG |
||||||||||||||
|
och 93/22/EEG samt Europa- |
och 93/22/EEG samt Europa- |
||||||||||||||
|
parlamentets och rådets |
direktiv |
parlamentets |
och |
rådets |
direktiv |
||||||||||
|
98/78/EG och 2000/12/EG, senast |
98/78/EG och 2000/12/EG4, senast |
||||||||||||||
|
ändrat genom Europaparlamentets |
ändrat genom Europaparlamentets |
||||||||||||||
|
och rådets direktiv 2010/78/EU, |
och rådets direktiv 2011/89/EU, |
||||||||||||||
|
12. kreditinstitut: en bank eller ett kreditmarknadsföretag enligt lagen |
|||||||||||||||
|
om bank- och finansieringsrörelse, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
13. reglerat företag: |
|
|
13. reglerat företag: |
|
|
||||||||||
|
a) ett institut eller ett mot- |
a) ett institut eller ett mot- |
||||||||||||||
|
svarande utländskt företag, eller |
svarande utländskt företag, eller |
||||||||||||||
|
b) ett försäkringsföretag eller ett |
b) ett försäkringsföretag eller ett |
||||||||||||||
|
utländskt direktförsäkringsföretag, |
motsvarande utländskt företag. |
|
|||||||||||||
|
14. relevant behörig myndighet: |
14. relevant behörig myndighet: |
||||||||||||||
|
a) en |
behörig |
myndighet |
som |
a) en |
behörig |
myndighet som |
|||||||||
|
ansvarar för tillsynen över en |
ansvarar för tillsynen över en |
||||||||||||||
|
finansiell |
företagsgrupp, |
försäk- |
finansiell |
företagsgrupp, |
försäk- |
||||||||||
|
ringsgrupp |
eller |
en |
motsvarande |
ringsgrupp |
eller |
en |
motsvarande |
||||||||
|
utländsk grupp som ingår i ett |
utländsk grupp som ingår i ett |
||||||||||||||
|
finansiellt konglomerat, |
|
|
finansiellt konglomerat, även över |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
det |
företag |
|
som |
är |
det |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
överordnade |
moderföretaget |
i |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
bank- |
|
och värdepapperssektorn |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
respektive försäkringssektorn. |
|
b)någon annan behörig myndighet än som avses i a som utsetts till samordnare för ett finansiellt konglomerat, eller
c)någon annan behörig myndighet som de myndigheter som avses i a och b kommer överens om är relevant,
15.samordnare: den behöriga myndighet som enligt 4 kap. ansvarar för tillsynen över ett finansiellt konglomerat,
16.sektorsbestämmelser: de bestämmelser i lag och andra författningar
som gäller för den rörelse som drivs av institut och försäkringsföretag,
17.utländskt återförsäkringsföretag: ett företag som inte är ett försäkringsföretag eller ett utländskt direktförsäkringsföretag och vars huvudsakliga verksamhet är att försäkra risker som överlåts av försäkringsföretag, utländska direktförsäkringsföretag eller utländska återförsäkringsföretag, och
18.värdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har fått tillstånd att
driva värdepappersrörelse enligt lagen om värdepappersmarknaden.
4 EUT L 35, 11.2.2003, s. 1 (Celex 32002L0087).
110
2 kap.
5 §
Vid |
beräkningar |
enligt |
Vid |
beräkningar |
enligt |
|||||||
skall |
inte företag |
som |
|
avses i |
ska företag som avses i 5 kap. 6 § |
|||||||
5 kap. 6 § första stycket tas med. |
första stycket undantas, om inte |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
företaget har flyttat från ett land |
||||||
|
|
|
|
|
|
inom EES till tredje land för att |
||||||
|
|
|
|
|
|
undvika reglering. |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
Vid de beräkningar som anges i |
||||||
|
|
|
|
|
|
första stycket ska också undantas |
||||||
|
|
|
|
|
|
ägarintressen som ingår i den |
||||||
|
|
|
|
|
|
minsta av bank- och värde- |
||||||
|
|
|
|
|
|
papperssektorn eller |
försäkrings- |
|||||
|
|
|
|
|
|
sektorn och är av avgörande |
||||||
|
|
|
|
|
|
betydelse för om ett finansiellt |
||||||
|
|
|
|
|
|
konglomerat föreligger, |
men som |
|||||
|
|
|
|
|
|
tillsammans |
är |
av |
försumbar |
|||
|
|
|
|
|
|
betydelse med hänsyn till syftet |
||||||
|
|
|
|
|
|
med den särskilda tillsynen över |
||||||
|
|
|
|
|
|
ett finansiellt konglomerat. |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
6 § |
|
|
|
|
|
|
Vid tillämpning av 2 och 3 §§ |
Vid tillämpning av 2 och 3 §§ |
|||||||||||
skall |
intäktsstrukturen |
eller |
ska intäktsstrukturen, |
posterna |
||||||||
posterna utanför |
balansräkningen |
utanför |
balansräkningen |
eller |
||||||||
eller |
båda |
ersätta |
|
balans- |
förvaltade |
tillgångar |
användas |
|||||
omslutningen |
eller |
användas |
som enda beräkningsgrund eller i |
|||||||||
tillsammans med den, om det finns |
kombination |
för |
|
att |
|
ersätta |
||||||
särskilda skäl och de nämnda |
balansomslutningen eller användas |
|||||||||||
faktorerna bedöms vara av vikt för |
tillsammans med den, om det finns |
|||||||||||
den särskilda tillsynen över ett |
särskilda skäl och de nämnda |
|||||||||||
finansiellt konglomerat. |
|
|
faktorerna bedöms vara av vikt för |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
den särskilda tillsynen över ett |
||||||
|
|
|
|
|
|
finansiellt konglomerat. |
|
|
3 kap.
Om en grupps verksamhet i försäkringssektorn eller bank- och värdepapperssektorn är betydande enligt 2 kap. 4 §, men gruppen inte når upp till de gränsvärden som anges i 2 kap. 3 § och det inte är nödvändigt eller lämpligt att gruppen omfattas av bestämmelser om särskild tillsyn över finansiella konglomerat, skall gruppen antingen
4 §
Om en grupps verksamhet i försäkringssektorn eller bank- och värdepapperssektorn är betydande enligt 2 kap. 4 §, men gruppen inte når upp till de gränsvärden som anges i 2 kap. 3 §, eller om gruppen når upp till dessa gränsvärden men verksamheten inte är betydande enligt 2 kap. 4 §, och det inte är nödvändigt eller lämpligt att gruppen omfattas av bestämmelser om särskild tillsyn över finansiella konglomerat, ska gruppen antingen
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
111
Prop. 2012/13:160 1. undantas helt från denna lags tillämpning, eller
Bilaga 2 2. undantas från tillämpning av en eller flera av bestämmelserna i 5 kap.
5 kap.
5 §
I andra fall än som avses i 4 § |
I andra fall än som avses i 4 § |
|||||||
skall Finansinspektionen, efter att |
ska Finansinspektionen, efter |
att |
||||||
ha hört övriga relevanta behöriga |
ha hört övriga relevanta behöriga |
|||||||
myndigheter och |
det |
finansiella |
myndigheter och det |
finansiella |
||||
konglomeratet, besluta vilken av |
konglomeratet, besluta |
vilken |
av |
|||||
följande |
metoder |
som |
skall |
följande |
metoder |
som |
ska |
|
användas |
för |
beräkning |
av |
användas för beräkning av kapital- |
||||
kapitalbasen och kapitalkravet för |
basen och kapitalkravet för det |
|||||||
det finansiella konglomeratet: |
|
finansiella konglomeratet: |
|
1. sammanläggnings- och avräkningsmetoden,
2.konsolideringsmetoden,
3.kravavräkningsmetoden
(metod 3 enligt bilaga I till konglomeratdirektivet), eller
4.en kombination av dessa metoder.
2.konsolideringsmetoden, eller
3.en kombination av dessa metoder.
1.Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2013.
2.Äldre bestämmelser tillämpas på rapporter som avser tiden före den 1 januari 2014.
112
Förslag till lag om ändring i lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar
Härigenom föreskrivs1 i fråga om lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar
dels att 1 kap. 3 och 4 §§, 4 kap. 8 §, 6 kap. 7 §, 7 a kap. 4 §, 9 kap. 1– 3, 6, 7 och 13 §§, 10 kap. 2, 3, 5, 6 a, 6 b, 6 d, 7 och 12 §§, 11 kap. 1 och 3 §§, 12 kap. 2 och 4 §§ samt rubriken närmast före 9 kap. 13 § ska ha följande lydelse,
dels att det ska införas två nya paragrafer, 1 kap. 1 a § och 9 kap. 15 §, av följande lydelse.
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
Nuvarande lydelse |
Föreslagen lydelse |
1 kap.
1 a §
För sådana förvaltare av alternativa investeringsfonder som inte omfattas av 1 § andra stycket, tillämpas de bestämmelser om finansiella företagsgrupper i 9 och 10 kap. som gäller för ett fondbolag. För företaget tillämpas då kapitalkraven för sådana förvaltare i direktivet om förvaltare av alternativa investeringsfonder.
3 §2
I denna lag betyder
1.anknutet företag: ett svenskt eller utländskt företag vars huvud- sakliga verksamhet består i att äga eller förvalta fast egendom, till- handahålla datatjänster eller driva annan liknande verksamhet som har samband med den huvudsakliga verksamheten i ett eller flera kredit- institut, värdepappersbolag eller motsvarande utländska företag,
2.behörig myndighet: Finansinspektionen eller en annan myndighet
inom EES som utövar tillsyn över institut, institut för elektroniska pengar eller motsvarande utländska företag,
2a. blandat finansiellt holding- företag: ett företag som avses i 1 kap. 3 § 3 lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat,
2b. blandat finansiellt moder-
1Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU av den 16 november om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).
2Senaste lydelse 2011:772.
113
Prop. 2012/13:160 |
holdingföretag inom EES: ett inom |
|||
Bilaga 2 |
EES etablerat |
blandat |
finansiellt |
|
|
holdingföretag, |
som |
inte |
är |
|
dotterföretag till ett institut eller ett |
|||
|
motsvarande utländskt företag som |
|||
|
auktoriserats inom EES eller till ett |
|||
|
finansiellt holdingföretag |
eller |
||
|
blandat finansiellt holdingföretag |
|||
|
som är etablerat inom EES, |
|
2c. direktivet om förvaltare av alternativa investeringsfonder: Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/61/EU av den 8 juni 2011 om förvaltare av alternativa investeringsfonder samt om ändring av direktiv 2003/41/EG och 2009/65/EG och förord- ningarna (EG) nr 1060/2009 och EU nr 1095/2010,
3.EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet,
4.exponeringar: poster som redovisas som tillgång i balansräkningen,
derivatavtal som redovisas som skulder eller åtaganden utanför balansräkningen,
5. finansiellt holdingföretag: ett |
5. finansiellt holdingföretag: ett |
|||
finansiellt institut som inte är ett |
finansiellt institut som inte är ett |
|||
blandat |
finansiellt holdingföretag |
blandat finansiellt holdingföretag |
||
enligt |
1 kap. |
3 § 3 |
lagen |
och |
(2006:531) om |
särskild |
tillsyn |
|
|
över finansiella konglomerat och |
|
a)som har minst ett dotterföretag som är kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländskt företag, och
b)vars dotterföretag uteslutande eller huvudsakligen utgörs av sådana företag som avses i a eller finansiella institut,
6. finansiellt institut: ett svenskt eller utländskt företag som inte är
kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländskt företag och vars huvudsakliga verksamhet är att
a)förvärva eller inneha aktier eller andelar,
b)driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 § andra stycket
c)driva värdepappersrörelse utan att vara tillståndspliktigt enligt 2 kap.
1 § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden,
7. finansiellt instrument: ett avtal som ger upphov till en finansiell tillgång för en part samtidigt som en annan part får en finansiell skuld eller utfärdar ett egetkapitalinstrument,
|
8. finansiellt |
moderholding- |
8. finansiellt |
moderholding- |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
företag inom EES: ett inom EES |
företag inom EES: ett inom EES |
||||||||||
|
etablerat |
finansiellt |
holding- |
etablerat |
finansiellt |
holding- |
||||||
|
företag, som inte är dotterföretag |
företag, som inte är dotterföretag |
||||||||||
|
till ett institut eller ett motsvarande |
till ett institut eller ett motsvarande |
||||||||||
114 |
utländskt företag som auktoriserats |
utländskt företag som auktoriserats |
inom EES eller till ett annat |
inom EES eller |
till |
ett annat |
Prop. 2012/13:160 |
|||||||||||
finansiellt holdingföretag |
som |
är |
finansiellt holdingföretag |
eller |
ett |
Bilaga 2 |
|||||||||
etablerat inom EES, |
|
|
|
|
blandat |
finansiellt |
holdingföretag |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
som är etablerat inom EES, |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
8a. förvaltare |
av |
alternativa |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
investeringsfonder: |
en |
förvaltare |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
av alternativa investeringsfonder i |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
den mening som avses i artikel 4.1 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
b direktivet om förvaltare av |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
alternativa investeringsfonder. |
|
|
|||||
9. holdingföretag |
med |
blandad |
9. holdingföretag |
med |
blandad |
|
|||||||||
verksamhet: ett svenskt eller |
verksamhet: ett svenskt eller |
|
|||||||||||||
utländskt moderföretag som inte är |
utländskt moderföretag som inte är |
|
|||||||||||||
kreditinstitut, |
värdepappersbolag, |
kreditinstitut, |
värdepappersbolag, |
|
|||||||||||
motsvarande |
utländskt |
företag, |
motsvarande |
utländskt |
företag, |
|
|||||||||
finansiellt holdingföretag |
eller |
ett |
finansiellt holdingföretag |
eller |
ett |
|
|||||||||
blandat |
finansiellt |
holdingföretag |
blandat |
finansiellt |
holdingföretag, |
|
|||||||||
enligt |
1 kap. |
3 § |
3 |
lagen |
om |
men |
som |
har |
|
minst |
ett |
|
|||
särskild |
tillsyn över |
finansiella |
dotterföretag som är kreditinstitut, |
|
|||||||||||
konglomerat, men som har minst |
värdepappersbolag |
|
|
eller |
|
||||||||||
ett |
dotterföretag |
|
som |
är |
motsvarande utländskt företag, |
|
|
||||||||
kreditinstitut, |
värdepappersbolag |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
eller |
|
motsvarande |
utländskt |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
företag, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.institut: kreditinstitut och värdepappersbolag,
11.kapitalkravsdirektivet: Europaparlamentets och rådets direktiv
2006/49/EG av den 14 juni 2006 om kapitalkrav för värdepappersföretag och kreditinstitut (omarbetning), senast ändrat genom Europaparlamentets och rådets direktiv 2010/78/EU,
12. kreditinstitut: bank, kreditmarknadsföretag och Svenska skeppshypotekskassan,
13. kreditinstitutsdirektivet: |
13. kreditinstitutsdirektivet: |
||||||||
Europaparlamentets |
och |
rådets |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
||||
direktiv 2006/48/EG av den 14 |
direktiv 2006/48/EG av den 14 |
||||||||
juni 2006 om rätten att starta och |
juni 2006 om rätten att starta och |
||||||||
driva |
verksamhet |
i |
kreditinstitut |
driva |
verksamhet |
i |
kreditinstitut |
||
(omarbetning), |
senast |
ändrat |
(omarbetning), |
senast |
ändrat |
||||
genom |
Europaparlamentets och |
genom |
Europaparlamentets och |
||||||
rådets direktiv 2010/78/EU, |
|
rådets direktiv 2011/89/EU, |
|
14.medverkande institut: institut, annat än det institut som är originator, som upprättar och förvaltar ett tillgångsbaserat certifikatprogram eller någon annan värdepapperisering och som förvärvar exponeringar från tredje man,
15.moderinstitut inom EES: ett institut eller motsvarande utländskt
företag som auktoriserats inom EES och som
a) har ett institut, ett finansiellt institut eller ett motsvarande utländskt företag som dotterföretag eller som har ett ägarintresse i ett sådant företag, och
b) inte är dotterföretag till ett |
b) inte är dotterföretag till ett |
|
annat institut eller ett motsvarande |
annat institut eller ett motsvarande |
|
utländskt företag som auktoriserats |
utländskt företag som auktoriserats |
115 |
Prop. 2012/13:160 |
inom EES eller till ett finansiellt |
inom EES eller till ett finansiellt |
||
Bilaga 2 |
holdingföretag som är etablerat |
holdingföretag |
eller |
blandat |
|
inom EES, |
finansiellt holdingföretag |
som är |
|
|
|
etablerat inom EES, |
|
16.operativa risker: risker för förluster till följd av inte ändamålsenliga eller inte fungerande interna förfaranden eller system eller på grund av mänskliga fel eller yttre händelser, samt rättsliga risker,
17.originator: ett företag som
a)självt eller via anknutna företag, direkt eller indirekt, var part i det ursprungliga avtal som gav upphov till de förpliktelser eller potentiella förpliktelser för gäldenären, eller den potentiella gäldenären, som ligger till grund för den exponering som värdepapperiseras, eller
b)förvärvar tredje mans exponeringar, tar upp dem i sin balansräkning och därefter värdepapperiserar dem,
18.riskvikt: en procentsats som beskriver en risknivå hos en
exponering,
19.värdepapperisering: en transaktion eller ett program varigenom den kreditrisk som är förenad med en exponering eller en grupp exponeringar delas upp i delar, och som har följande egenskaper:
a) betalningarna inom ramen för transaktionen eller programmet är beroende av utvecklingen av exponeringen eller gruppen av expo- neringar, och
b) prioriteringen av delarna avgör hur förluster fördelas under den tid transaktionen eller programmet pågår,
20.värdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har fått tillstånd att driva värdepappersrörelse enligt lagen om värdepappersmarknaden, och
21.återvärdepapperisering: en värdepapperisering i vilken den risk
som är förenad med en underliggande grupp av exponeringar delas upp i delar och minst en av de underliggande exponeringarna är en värde- papperiseringsposition.
|
|
|
|
|
4 § |
|
|
|
|
|
Ett |
institut, |
ett |
finansiellt |
Ett |
institut, |
ett |
finansiellt |
|
|
holdingföretag eller ett holding- |
holdingföretag, ett blandat finan- |
|||||||
|
företag |
med blandad |
verksamhet |
siellt |
holdingföretag |
eller |
ett |
||
|
är moderföretag och en annan |
holdingföretag |
med |
blandad |
|||||
|
juridisk |
person |
är dotterföretag, |
verksamhet är |
moderföretag |
och |
|||
|
om moderföretaget |
|
en annan juridisk person är |
||||||
|
|
|
|
|
dotterföretag, om moderföretaget |
||||
|
1. innehar mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar i |
||||||||
|
den juridiska personen, |
|
|
|
|
|
|
||
|
2. äger aktier eller andelar i den juridiska personen och på grund av |
||||||||
|
avtal med andra delägare i denna förfogar över mer än hälften av rösterna |
||||||||
|
för samtliga aktier eller andelar, |
|
|
|
|
|
|||
|
3. äger aktier eller andelar i den juridiska personen och har rätt att utse |
||||||||
|
eller avsätta mer än hälften av ledamöterna i dess styrelse eller |
||||||||
|
motsvarande ledningsorgan, eller |
|
|
|
|
|
|||
|
4. äger aktier eller andelar i den juridiska personen och har rätt att |
||||||||
|
ensamt utöva ett bestämmande inflytande över denna på grund av avtal |
||||||||
|
med den juridiska personen eller |
på grund av bestämmelse i dess |
|||||||
116 |
bolagsordning, bolagsavtal eller därmed jämförbara stadgar. |
|
|
Vidare är en juridisk person dotterföretag till moderföretaget, om ett |
Prop. 2012/13:160 |
annat dotterföretag till moderföretaget eller moderföretaget tillsammans |
Bilaga 2 |
med ett eller flera andra dotterföretag eller flera andra dotterföretag |
|
tillsammans |
|
1.innehar mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar i den juridiska personen,
2.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och på grund av avtal med andra delägare i denna förfogar över mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar, eller
3.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och har rätt att utse eller avsätta mer än hälften av ledamöterna i dess styrelse eller motsvarande ledningsorgan.
Om ett dotterföretag äger aktier eller andelar i en juridisk person och på grund av avtal med den juridiska personen eller på grund av bestämmelse i dess bolagsordning, bolagsavtal eller därmed jämförbara stadgar har rätt att ensamt utöva ett bestämmande inflytande över den juridiska personen, är även denna dotterföretag till moderföretaget.
Moderföretag och dotterföretag utgör tillsammans en koncern.
4 kap.
Tillstånd för ett institut att använda en internmetod skall ges om förutsättningarna i 9 § är uppfyllda och om
8 §3
Tillstånd för ett institut att använda en internmetod ska ges om förutsättningarna i 9 § är uppfyllda och om
1.institutet har ett för ändamålet lämpligt utformat riskhanteringssystem för kreditrisker som uppfyller kraven i 6 kap. 2 och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt 8 kap. 4 och 8 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden,
2.institutets riskklassificeringssystem är tillförlitligt och tillräckligt integrerat med institutets övriga verksamhet, och
3.institutet dokumenterar sitt riskklassificeringssystem och motiven för dess utformning.
Om ett moderinstitut inom EES |
Om ett moderinstitut inom EES |
||||||
och dess dotterföretag eller ett |
och |
dess |
|
dotterföretag, |
ett |
||
finansiellt |
moderholdingföretag |
finansiellt |
moderholdingföretag |
||||
inom EES och dess dotterföretag |
inom EES och dess dotterföretag |
||||||
använder internmetoden enhetligt, |
eller |
ett |
blandat |
finansiellt |
|||
får företagen i den omfattning som |
moderholdingföretag inom |
EES |
|||||
framgår av föreskrifter meddelade |
och |
dess dotterföretag |
använder |
||||
med stöd |
av 13 kap. 1 § 13 |
internmetoden |
enhetligt, |
får |
|||
betraktas som en enhet vid |
företagen i den omfattning som |
||||||
bedömningen av om kraven i |
framgår av föreskrifter meddelade |
||||||
första stycket är uppfyllda. |
med |
stöd |
av |
13 kap. |
1 § |
13 |
|
|
|
betraktas som en enhet vid |
|||||
|
|
bedömningen av om kraven i |
|||||
|
|
första stycket är uppfyllda. |
|
3 Senaste lydelse 2007:570.
117
Prop. 2012/13:160 |
|
6 kap. |
|
|
|
Bilaga 2 |
|
|
7 §4 |
|
|
Tillstånd |
att |
använda |
Tillstånd |
att |
använda |
internmätningsmetoden |
skall ges, |
internmätningsmetoden |
ska ges, |
||
om |
|
|
om |
|
|
1.institutet har ett för ändamålet lämpligt utformat riskhanteringssystem för operativa risker som uppfyller kraven i 1 kap. 6 d och 6 h §§ lagen (1991:981) om värdepappersrörelse och 6 kap. 2 och 5
§§lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, och
2.institutets riskmätningssystem är tillförlitligt och tillräckligt integrerat med institutets övriga verksamhet.
Om ett moderinstitut inom EES |
Om ett moderinstitut inom EES |
|||||||||||||
och dess dotterföretag eller ett |
och dess dotterföretag eller ett |
|||||||||||||
finansiellt |
moderholdingföretag |
finansiellt |
moderholdingföretag |
|||||||||||
inom EES och dess dotterföretag |
inom EES och dess dotterföretag |
|||||||||||||
använder en internmätningsmetod |
eller |
ett |
blandat |
finansiellt |
||||||||||
enhetligt, får företagen i den |
moderholdingföretag |
inom |
EES |
|||||||||||
omfattning |
|
som |
framgår |
av |
och dess dotterföretag använder en |
|||||||||
föreskrifter |
meddelade med |
stöd |
internmätningsmetod enhetligt, får |
|||||||||||
av 13 kap. 1 § 26 betraktas som en |
företagen i den omfattning som |
|||||||||||||
enhet vid bedömningen av om |
framgår av föreskrifter meddelade |
|||||||||||||
kraven i första stycket är |
med |
stöd |
av |
13 kap. |
1 § |
26 |
||||||||
uppfyllda. |
|
|
|
|
|
betraktas som en enhet vid |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
bedömningen av om kraven i |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
första stycket är uppfyllda. |
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
7 a kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 §5 |
|
|
|
|
|
|
När ett moderkreditinstitut inom |
När ett moderkreditinstitut inom |
|||||||||||||
EES eller ett finansiellt holding- |
EES, ett finansiellt holdingföretag |
|||||||||||||
företag inom EES, eller ett |
inom EES, ett blandat finansiellt |
|||||||||||||
dotterföretag till ett sådant institut |
holdingföretag eller ett dotter- |
|||||||||||||
eller företag, i egenskap av |
företag till ett sådant institut eller |
|||||||||||||
originator |
eller |
medverkande |
företag, i egenskap av originator |
|||||||||||
institut |
värdepapperiserar |
expo- |
eller medverkande institut värde- |
|||||||||||
neringar |
från |
flera |
kreditinstitut |
papperiserar |
exponeringar |
från |
||||||||
eller |
finansiella |
institut |
|
som |
flera kreditinstitut eller finansiella |
|||||||||
omfattas |
av |
gruppbaserad |
tillsyn |
institut som omfattas av grupp- |
||||||||||
får |
kravet |
i |
1 § |
uppfyllas |
på |
baserad tillsyn får kravet i |
1 § |
|||||||
gruppnivå, om de institut eller |
uppfyllas på gruppnivå, om de |
|||||||||||||
finansiella institut som gett upp- |
institut eller |
finansiella |
institut |
|||||||||||
hov |
till |
de |
värdepapperiserade |
som gett upphov till de värde- |
||||||||||
exponeringarna |
|
|
|
papperiserade exponeringarna |
|
1.har åtagit sig att följa de krav som anges i 5 §, och
2.har lämnat den information som anges i 6 §.
4Senaste lydelse 2007:570.
5Senaste lydelse 2011:752.
118
9 kap.
1 § En finansiell företagsgrupp består av
1. ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de dotterföretag som är institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut, eller
1. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de dotterföretag som är institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut, eller
2.ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, mot- svarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har ägarintresse i och som leds tillsammans med ett eller flera andra företag, om ägarnas ansvar är begränsat till den andel av kapitalet som dessa innehar, eller
3.ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning, eller
2.ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemma- hörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har ägarintresse i och som leds tillsammans med ett eller flera andra företag, om ägarnas ansvar är begränsat till den andel av kapitalet som dessa innehar, eller
3.ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag
hemmahörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning, eller
4. ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och dotterföretag enligt 1 samt företag som det finns ägarintresse i enligt 2 eller gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med enligt 3.
4. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och dotterföretag enligt 1 samt företag som det finns ägarintresse i enligt 2 eller gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med enligt 3.
När en finansiell företagsgrupp |
När en finansiell företagsgrupp |
finns enligt första stycket, skall |
finns enligt första stycket, ska |
även ett anknutet företag som är |
även ett anknutet företag som är |
dotterföretag eller som det finns |
dotterföretag eller som det finns |
ägarintresse i anses ingå i gruppen. |
ägarintresse i anses ingå i gruppen. |
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
119
Prop. 2012/13:160 |
2 §6 |
Bilaga 2 |
Om det framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 40, |
|
ska bestämmelserna om finansiella företagsgrupper gälla även för |
1. ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, mot- svarande utländska företag eller finansiella institut som det finns andra ägarintressen i än sådana som anges i 1 § första stycket 2,
1. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemma- hörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det finns andra ägarintressen i än sådana som anges i 1 § första stycket 2,
2. ett institut eller ett finansiellt |
2. ett |
institut, |
ett |
|
finansiellt |
|||||||
holdingföretag |
hemmahörande |
holdingföretag |
eller |
ett |
blandat |
|||||||
inom EES och de institut, institut |
finansiellt holdingföretag hemma- |
|||||||||||
för elektroniska pengar, mot- |
hörande inom EES och de institut, |
|||||||||||
svarande |
utländska företag |
eller |
institut |
för |
elektroniska |
pengar, |
||||||
finansiella |
institut, |
som |
det |
motsvarande |
utländska |
företag |
||||||
inledningsvis |
nämnda |
institutet |
eller finansiella institut, som det |
|||||||||
eller holdingföretaget |
har |
andra |
inledningsvis |
nämnda |
|
institutet |
||||||
former av kapitalbindningar till, |
eller holdingföretagen |
har andra |
||||||||||
eller |
|
|
|
|
former |
av |
kapitalbindningar till, |
|||||
3. ett institut eller ett finansiellt |
eller |
institut, |
|
|
|
|
||||||
3. ett |
ett |
|
finansiellt |
|||||||||
holdingföretag |
hemmahörande |
holdingföretag |
eller |
ett |
blandat |
|||||||
inom EES och de institut, institut |
finansiellt holdingföretag hemma- |
|||||||||||
för elektroniska pengar, mot- |
hörande inom EES och de institut, |
|||||||||||
svarande |
utländska företag |
eller |
institut |
för |
elektroniska |
pengar, |
||||||
finansiella |
institut, |
som |
det |
motsvarande |
utländska |
företag |
||||||
inledningsvis |
nämnda |
institutet |
eller finansiella institut, som det |
|||||||||
eller holdingföretaget |
utövar ett |
inledningsvis |
nämnda |
|
institutet |
|||||||
väsentligt inflytande över. |
|
eller holdingföretagen |
utövar ett |
|||||||||
|
|
|
|
|
väsentligt inflytande över. |
|
Om bestämmelserna om finansiella företagsgrupper ska gälla för företag som avses i första stycket, ska även ett anknutet företag som är dotterföretag eller som det finns ägarintresse i anses ingå i gruppen.
3 §
För en finansiell företagsgrupp skall ansvaret för att de gruppbaserade kraven uppfylls åligga det institut
1. som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag, eller
6 Senaste lydelse 2011:752.
120
För en finansiell företagsgrupp ska ansvaret för att de gruppbaserade kraven uppfylls åligga det institut
1. som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svensk blandat finansiellt holdingföretag, eller
2. vars moderföretag är ett finansiellt holdingföretag som inte är dotterföretag till ett institut eller ett svenskt finansiellt holdingföretag.
Om ett finansiellt holdingföretag som avses i första stycket 2 är moderföretag till både ett kreditinstitut och ett värde- pappersbolag, är det kredit- institutet som skall ansvara för att de gruppbaserade kraven är upp- fyllda.
2. vars moderföretag är ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som inte är dotterföretag till ett institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag.
Om ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som avses i första stycket 2 är moderföretag till både ett kreditinstitut och ett värde- pappersbolag, är det kreditinsti- tutet som ska ansvara för att de gruppbaserade kraven är upp- fyllda.
Om holdingföretaget är moderföretag till två eller flera kreditinstitut eller till två eller flera värdepappersbolag, skall det kreditinstitut respektive det värdepappersbolag som har den största balansomslutningen ansvara för att de gruppbaserade kraven uppfylls.
Om holdingföretaget är moderföretag till två eller flera kreditinstitut eller till två eller flera värdepappersbolag, ska det kreditinstitut respektive det värdepappersbolag som har den största balansomslutningen ansvara för att de gruppbaserade kraven uppfylls.
|
|
skall |
6 § |
|
ska |
Bestämmelserna i 5 § |
Bestämmelserna i 5 § |
||||
tillämpas även på den del av en |
tillämpas även på den del av en |
||||
finansiell |
företagsgrupp |
som |
finansiell |
företagsgrupp |
som |
består av |
|
|
består av |
|
|
1. ett institut och de utländska institut, finansiella institut eller förvaltningsbolag i ett land utanför EES som är dotterföretag till institutet eller som institutet har ägarintresse i, eller
2. ett institut vars moderföretag
är ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag och de utländska institut, finansiella institut eller förvaltningsbolag i ett land utanför EES som är dotterföretag till holdingföretaget eller som holdingföretaget har ägarintresse i.
Med förvaltningsbolag avses ett utländskt företag som i sitt hemland har tillstånd att förvalta investeringsfonder.
7 §7
Ett institut som är moderinstitut |
Ett institut som är moderinstitut |
7 Senaste lydelse 2011:752.
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
121
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
122
inom EES eller vars moderföretag
är ett finansiellt moder- holdingföretag inom EES eller ett blandat finansiellt moder- holdingföretag inom EES ska uppfylla kraven i 8 kap. om offentliggörande av information på gruppnivå. Om ett moderinstitut har ett betydande dotterföretag som är institut, ska även dotterföretaget offentliggöra sådan information om bland annat kapitalbasen och kapitalkravet samt institutets riskhantering som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 42.
Finansinspektionen får efter ansökan i ett enskilt fall besluta om undantag från första stycket, om ett institut omfattas av information som ska offentliggöras av ett moderföretag utanför EES och den informationen är likvärdig med den information som ska offentliggöras enligt denna lag.
Ledningen i ett finansiellt |
Ledningen |
i ett |
finansiellt |
holdingföretag |
holdingföretag |
eller |
ett blandat |
|
finansiellt holdingföretag |
||
|
13 § |
|
|
Den som ingår i ledningen för ett finansiellt holdingföretag skall ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift.
Den som ingår i ledningen för ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag ska ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift.
15 §
Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av lik- värdiga bestämmelser om tillsyn av finansiella företagsgrupper och tillsyn av konglomerat, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får Finans- inspektionen, efter samråd med de övriga behöriga myndigheter som ansvarar för tillsyn av dotter- företag, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella holdingföretaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för konglomerat.
Finansinspektionen ska under-
|
|
|
|
|
|
|
rätta Europeiska bankmyndigheten |
Prop. 2012/13:160 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
och Europeiska värdepappers- och |
Bilaga 2 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
marknadsmyndigheten |
om |
beslut |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
som |
inspektionen |
|
fattar |
enligt |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
första stycket. |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
10 kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
skall |
|
2 § |
|
|
|
|
|
ska |
|
|
|
||
Finansinspektionen |
utöva |
Finansinspektionen |
utöva |
|
|||||||||||||
tillsyn över en finansiell företags- |
tillsyn över en finansiell företags- |
|
|||||||||||||||
grupp som avses i 9 kap. 1 |
eller |
grupp |
som avses i |
9 kap. |
1 |
eller |
|
||||||||||
2 §, om |
|
|
|
|
|
|
2 §, om |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. det i toppen av den finansiella företagsgruppen finns ett institut, |
|
|
|||||||||||||||
2. det |
finansiella |
|
holding- |
2. det |
finansiella |
|
holding- |
|
|||||||||
företaget är moderföretag till ett |
företaget |
eller |
|
det |
|
blandade |
|
||||||||||
institut men inte till något |
finansiella |
holdingföretaget |
är |
|
|||||||||||||
motsvarande utländskt företag, |
moderföretag till ett institut men |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
inte |
till |
något |
|
motsvarande |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
utländskt företag, |
|
|
|
|
|
|
|
|||
3. det |
finansiella |
|
holding- |
3. det |
finansiella |
|
holding- |
|
|||||||||
företaget är etablerat i Sverige och |
företaget |
eller |
|
det |
|
blandade |
|
||||||||||
är moderföretag till institut och |
finansiella |
holdingföretaget |
är |
|
|||||||||||||
motsvarande utländska företag, |
etablerat i Sverige och är moder- |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
företag till institut och mot- |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
svarande utländska företag, |
|
|
|
|||||||
4. det |
finns |
två |
eller |
flera |
4. det finns |
två |
eller |
flera |
|
||||||||
finansiella |
holdingföretag |
med |
finansiella holdingföretag, eller två |
|
|||||||||||||
huvudkontor i olika stater inom |
eller |
flera |
blandade |
finansiella |
|
||||||||||||
EES, däribland Sverige, som är |
holdingföretag, med huvudkontor i |
|
|||||||||||||||
moderföretag till både institut och |
olika stater inom EES, däribland |
|
|||||||||||||||
motsvarande utländska företag och |
Sverige, som är moderföretag till |
|
|||||||||||||||
ett institut är det dotterföretag som |
både |
institut |
och |
motsvarande |
|
||||||||||||
har den största balansomslut- |
utländska företag och ett institut är |
|
|||||||||||||||
ningen, eller |
|
|
|
|
|
det dotterföretag som har den |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
största balansomslutningen, eller |
|
|||||||||
5. det |
finansiella |
|
holding- |
5. det |
finansiella |
|
holding- |
|
|||||||||
företaget är moderföretag till två |
företaget |
eller |
|
det |
|
blandade |
|
||||||||||
eller flera institut och motsvarande |
finansiella |
holdingföretaget |
är |
|
|||||||||||||
utländska företag, som inte är |
moderföretag till två eller flera |
|
|||||||||||||||
auktoriserade i den stat inom EES |
institut och motsvarande utländska |
|
|||||||||||||||
där holdingföretaget |
är |
etablerat, |
företag, som inte är auktoriserade i |
|
|||||||||||||
och ett institut har den största |
den stat inom EES där holding- |
|
|||||||||||||||
balansomslutningen. |
|
|
|
företaget är etablerat, och ett |
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
institut har den största balans- |
|
|||||||||
|
|
|
|
skall |
|
omslutningen. |
|
|
|
ska |
|
|
|
||||
Finansinspektionen |
även |
Finansinspektionen |
även |
|
|||||||||||||
utöva tillsynen |
om |
inspektionen |
utöva |
tillsynen |
om |
inspektionen |
|
||||||||||
tillsammans |
med övriga |
berörda |
tillsammans med |
övriga |
berörda |
|
|||||||||||
behöriga |
myndigheter |
kommer |
behöriga |
myndigheter |
kommer |
|
|||||||||||
överens om det i enlighet med |
överens om det i enlighet med |
|
|||||||||||||||
bestämmelserna i 4 §. |
|
|
|
bestämmelserna i 4 §. |
|
|
|
|
123 |
Prop. 2012/13:160 I 11 kap. finns bestämmelser om
Bilaga 2 tillsyn över ett institut vars moderföretag är ett institut eller ett finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES.
I 11 kap. finns bestämmelser om tillsyn över ett institut vars moderföretag är ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES.
3 §8
När Finansinspektionen enligt 2 § första stycket
I ett sådant fall ska moder- |
I ett sådant fall ska moder- |
||||||||
institutet inom EES, det finansiella |
institutet inom EES, det finansiella |
||||||||
moderholdingföretaget |
inom |
EES |
moderholdingföretaget inom EES, |
||||||
eller det institut som har den |
det blandade finansiella moder- |
||||||||
största |
balansomslutningen, |
be- |
holdingföretaget |
inom EES eller |
|||||
roende på vad som är tillämpligt, |
det institut som har den största |
||||||||
ges tillfälle att yttra sig innan |
balansomslutningen, |
beroende på |
|||||||
Finansinspektionen och de övriga |
vad som är tillämpligt, ges tillfälle |
||||||||
berörda behöriga myndigheterna |
att yttra sig innan Finans- |
||||||||
ingår |
överenskommelsen. Euro- |
inspektionen och |
de |
övriga |
|||||
peiska kommissionen ska under- |
berörda |
behöriga |
myndigheterna |
||||||
rättas |
om |
sådana |
överens- |
ingår överenskommelsen. |
Euro- |
||||
kommelser. |
|
|
|
peiska kommissionen och Euro- |
|||||
|
|
|
|
|
peiska |
bankmyndigheten |
ska |
||
|
|
|
|
|
underrättas om sådana överens- |
||||
|
|
|
|
|
kommelser. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 § |
|
|
|
|
När Finansinspektionen ansvarar för tillsynen över en finansiell företagsgrupp som består av ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars moderföretag är ett finansiellt moderholdingföretag inom EES, får moderföretagen och dotterföretagen i gruppen gemensamt ansöka om tillstånd hos inspektionen om att använda metoden med interna modeller, internmetoden för kreditrisker, egna riskberäkningsmodeller för marknadsrisker eller internmät-
8 Senaste lydelse 2011:752.
124
När Finansinspektionen ansvarar för tillsynen över en finansiell företagsgrupp som består av ett moderinstitut inom EES eller ett institut vars moderföretag är ett finansiellt moderholdingföretag inom EES eller ett blandat finansiellt holdingföretag inom EES, får moderföretagen och dotterföretagen i gruppen gemen- samt ansöka om tillstånd hos inspektionen om att använda metoden med interna modeller, internmetoden för kreditrisker,
egna riskberäkningsmodeller för marknadsrisker eller intern- mätningsmetoden för operativa risker. Om ett institut ingår i en motsvarande utländsk grupp enligt en offentlig reglering som bygger på kreditinstitutsdirektivet eller kapitalkravsdirektivet, får insti- tutet göra en sådan ansökan hos den behöriga myndighet som ansvarar för tillsynen.
När Finansinspektionen prövar en ansökan enligt första stycket tillämpas denna lag. Inspektionen får dock även tillämpa bestämmelser som enligt författningar i en annan stat inom EES gäller för den metod som ansökan avser. När ansökan har getts in till inspektionen gäller detta dock bara om det är nödvändigt för en effektiv tillsyn över institut eller motsvarande utländska företag.
|
6 a §9 |
|
|
|
|
När Finansinspektionen ansvarar |
När Finansinspektionen ansvarar |
||||
för tillsynen över en finansiell |
för tillsynen över en finansiell |
||||
företagsgrupp som består av ett |
företagsgrupp som består av ett |
||||
moderinstitut inom EES eller ett |
moderinstitut inom EES eller ett |
||||
institut vars moderföretag är ett |
institut vars moderföretag är ett |
||||
finansiellt |
moderholdingföretag |
finansiellt |
moderholdingföretag |
||
inom EES, ska inspektionen lämna |
inom EES eller ett blandat |
||||
en rapport som innehåller en |
finansiellt |
holdingföretag |
inom |
||
riskvärdering |
av gruppen till |
EES, ska inspektionen lämna en |
|||
övriga behöriga myndigheter. |
rapport |
som |
innehåller |
en |
|
|
|
riskvärdering av |
gruppen |
till |
|
|
|
övriga behöriga myndigheter. |
|
Inom fyra månader från det att Finansinspektionen har lämnat en sådan rapport som avses i första stycket, ska inspektionen försöka komma överens med övriga behöriga myndigheter om vilket beslut som bör fattas i fråga om huruvida nivån på gruppens kapitalbas är tillräcklig. Överenskommelsen ska grundas på en bedömning av gruppens finansiella situation och riskprofil och den nivå på gruppens kapitalbas som krävs för att tillämpa 2 kap. 2 § påvar och en av enheterna inom gruppen och på gruppnivå.
Finansinspektionen ska härefter fatta ett beslut i enlighet med överenskommelsen. Beslutet och skälen för det ska redovisas skriftligt och skickas till övriga behöriga myndigheter och till moderinstitutet inom EES.
Om en överenskommelse inte kan nås, ska Finansinspektionen på begäran av någon av de övriga behöriga myndigheterna samråda med Europeiska bankmyndigheten. Inspektionen får även samråda med Europeiska bankmyndigheten på eget initiativ.
9 Senaste lydelse 2011:752.
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
125
Prop. 2012/13:160 |
|
|
|
|
6 b §10 |
|
|
|
|
|
Bilaga 2 |
Om en överenskommelse enligt 6 a § inte har träffats inom fyra |
|||||||||
|
månader, ska Finansinspektionen, med beaktande av de behöriga |
|||||||||
|
myndigheternas bedömning av risken hos dotterföretagen, ensam fatta ett |
|||||||||
|
beslut på gruppnivå. |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Om Finansinspektionen ansvarar |
Om Finansinspektionen ansvarar |
||||||||
|
för tillsynen över dotterföretag till |
för tillsynen över dotterföretag till |
||||||||
|
ett moderinstitut inom EES eller |
ett moderinstitut inom EES eller |
||||||||
|
till ett finansiellt moderholding- |
till ett finansiellt moderholding- |
||||||||
|
företag |
|
inom |
EES, |
ska |
företag inom EES eller till ett |
||||
|
inspektionen fatta ett sådant beslut |
blandat |
|
finansiellt |
moder- |
|||||
|
som avses i 6 a § tredje stycket på |
holdingföretag inom EES, ska |
||||||||
|
individuell nivå eller under- |
inspektionen fatta ett sådant beslut |
||||||||
|
gruppsnivå. |
Inför |
beslutet |
ska |
som avses i 6 a § tredje stycket på |
|||||
|
inspektionen beakta synpunkter |
individuell |
|
nivå |
eller |
|||||
|
som framförts av den utländska |
undergruppsnivå. |
Inför |
beslutet |
||||||
|
behöriga myndighet som ansvarar |
ska |
inspektionen |
beakta |
||||||
|
för den gruppvisa tillsynen. |
|
synpunkter som framförts av den |
|||||||
|
|
|
|
|
|
utländska behöriga myndighet som |
||||
|
|
|
|
|
|
ansvarar |
|
för |
den |
gruppvisa |
|
|
|
|
|
|
tillsynen. |
|
|
|
|
|
Om någon eller några av de berörda behöriga myndigheterna, inom |
|||||||||
|
fyra månader från det att Finansinspektionen har lämnat sin rapport |
|||||||||
|
enligt 6 a §, har hänskjutit ärendet till Europeiska bankmyndigheten i |
|||||||||
|
enlighet med artikel 19 i förordning (EU) nr 1093/2010, ska inspektionen |
|||||||||
|
skjuta upp sitt beslut enligt första stycket och invänta det beslut som |
|||||||||
|
Europeiska bankmyndigheten kan komma att fatta enligt artikel 19.3 i |
|||||||||
|
samma förordning. Finansinspektionen ska följa ett beslut i saken från |
|||||||||
|
Europeiska bankmyndigheten. |
|
|
|
|
|
|
|||
|
Finansinspektionen får inte hänskjuta ett ärende till Europeiska |
|||||||||
|
bankmyndigheten efter det att |
|||||||||
|
gemensamt beslut har fattats. |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
6 d §11 |
|
|
|
|
|
|
Beslut som fattats enligt 6 a eller |
Beslut som fattats enligt 6 a eller |
||||||||
|
6 b § ska omprövas årligen. Ett |
|
6 b § ska omprövas årligen. Ett |
|||||||
|
beslut enligt 6 a § om tillämpning |
beslut enligt 6 a § om tillämpning |
||||||||
|
av 2 kap. 2 § får även, i undantags- |
av 2 kap. 2 § får även, i undantags- |
||||||||
|
fall, omprövas om en behörig |
fall, omprövas om en behörig |
||||||||
|
myndighet |
som |
ansvarar |
för |
myndighet |
som |
ansvarar för |
|||
|
tillsynen av dotterföretag till ett |
tillsynen av dotterföretag till ett |
||||||||
|
moderinstitut inom EES eller ett |
moderinstitut inom EES eller ett |
||||||||
|
finansiellt moderholdingföretag |
finansiellt moderholdingföretag |
||||||||
|
inom EES skriftligen begär det |
inom EES eller ett blandat |
||||||||
|
hos |
Finansinspektionen |
och |
finansiellt |
moderholdingföretag |
|||||
|
samtidigt |
anger |
skälen |
för |
inom EES skriftligen begär det hos |
|||||
|
begäran. |
|
|
|
Finansinspektionen och |
samtidigt |
10 Senaste lydelse 2012:196.
11 Senaste lydelse 2011:752.
126
|
|
|
|
anger skälen för begäran. |
|
||
|
|
skall |
|
7 § |
|
ska |
|
Följande |
företag |
till |
Följande |
företag |
till |
||
Finansinspektionen |
lämna |
de |
Finansinspektionen |
lämna |
de |
||
upplysningar |
om sin |
verksamhet |
upplysningar |
om sin |
verksamhet |
||
och därmed |
sammanhängande |
och därmed |
sammanhängande |
||||
omständigheter som inspektionen |
omständigheter som inspektionen |
||||||
begär för tillsynen: |
|
|
begär för tillsynen: |
|
|
1. företag som ingår i en finansiell företagsgrupp enligt denna lag eller
enligt |
en |
utländsk |
offentlig |
reglering |
som |
bygger |
på |
kreditinstitutsdirektivet eller kapitalkravsdirektivet, |
|
|
|
||||
2. andra dotterföretag till ett |
2. andra dotterföretag till ett |
|
|||||
institut eller ett finansiellt |
institut eller ett finansiellt holding- |
||||||
holdingföretag än de som avses i |
företag eller ett blandat finansiellt |
||||||
1, och |
|
|
|
holdingföretag än de som avses i 1, |
och
3. ett holdingföretag med blandad verksamhet och dotterföretag till ett holdingföretag med blandad verksamhet.
Om företaget inte lämnar upplysningarna till Finansinspektionen, får inspektionen förelägga företaget att göra det.
|
|
|
|
|
|
12 §12 |
|
|
|
|
|
Ett institut och ett finansiellt |
Ett institut och ett finansiellt |
||||||||||
holdingföretag som avses i 9 kap. |
holdingföretag eller ett |
blandat |
|||||||||
3 § ska upprätta och ge in den |
finansiellt |
holdingföretag som |
|||||||||
gruppbaserade |
redovisningen |
till |
avses i 9 kap. 3 § ska upprätta och |
||||||||
Finansinspektionen för de räken- |
ge |
in |
den |
gruppbaserade |
|||||||
skapsperioder och vid de tid- |
redovisningen |
till |
Finans- |
||||||||
punkter som framgår av före- |
inspektionen för de räkenskaps- |
||||||||||
skrifter meddelade med stöd av |
perioder och vid de tidpunkter som |
||||||||||
13 kap. |
1 § |
47. I |
fråga |
om |
en |
framgår av föreskrifter meddelade |
|||||
finansiell |
företagsgrupp |
enligt |
med stöd av 13 kap. 1 § 47. I fråga |
||||||||
9 kap. |
2 §, |
ska |
redovisningen |
om |
en finansiell |
företagsgrupp |
|||||
upprättas och ges in av de företag |
enligt |
9 kap. |
2 §, |
ska |
|||||||
som anges i föreskrifter meddelade |
redovisningen upprättas och ges in |
||||||||||
med stöd av 13 kap. 1 § 48. |
|
|
av de företag som anges i före- |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
skrifter meddelade med stöd av |
||||
|
|
|
|
|
|
|
13 kap. 1 § 48. |
|
|
Ett holdingföretag med blandad verksamhet ska upprätta och ge in den samlade informationen till Finansinspektionen för de räkenskapsperioder och vid de tidpunkter som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av
13 kap. 1 § 47. |
|
|
|
|
11 kap. |
|
|
|
|
1 § |
|
Om ett institut inte står |
under |
Om ett institut inte står |
under |
gruppbaserad tillsyn enligt |
artikel |
gruppbaserad tillsyn enligt |
artikel |
12 Senaste lydelse 2011:752.
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
127
Prop. 2012/13:160 |
125 |
eller |
126 |
i |
kreditinstituts- |
Bilaga 2 |
direktivet |
och |
dess |
moderföretag |
|
|
är ett utländskt institut eller ett |
||||
|
finansiellt holdingföretag som har |
||||
|
sitt |
huvudkontor |
utanför EES |
||
|
gäller 2 och 3 §§ för det fall |
||||
|
Finansinspektionen |
enligt 10 kap. |
|||
|
|||||
|
över gruppen om de bestämmel- |
||||
|
serna hade gällt. |
|
125 eller 126 i kreditinstituts- direktivet och dess moderföretag är ett utländskt institut eller ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES gäller 2 och 3 §§ för det fall Finansinspektionen enligt 10 kap.
3 §13
Om tillsynen inte bedöms likvärdig, ska Finansinspektionen tillämpa bestämmelserna om finansiella företagsgrupper i 9 och 10 kap. som om moderföretaget haft sitt huvudkontor inom EES.
Efter att ha hört övriga berörda behöriga myndigheter får Finans- inspektionen i stället besluta att använda sig av andra tillsynsmetoder som säkerställer att instituten i företagsgruppen är föremål för tillräcklig tillsyn.
Inspektionen får då förelägga en |
Inspektionen får då förelägga en |
||
ägare till institutet att inrätta ett |
ägare till institutet att inrätta ett |
||
finansiellt |
holdingföretag |
med |
finansiellt holdingföretag eller ett |
huvudkontor |
inom EES |
och |
blandat finansiellt holdingföretag |
tillämpa bestämmelserna i |
denna |
med huvudkontor inom EES och |
|
lag på instituten i den företags- |
tillämpa bestämmelserna i denna |
||
grupp som leds av detta holding- |
lag på instituten i den företags- |
||
företag. |
|
|
grupp som leds av detta holding- |
|
|
|
företag. |
Finansinspektionen ska underrätta de berörda behöriga myndigheterna, Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten när sådana andra tillsynsmetoder som anges i andra stycket används.
12 kap.
2 §
Finansinspektionen skall före- lägga ett finansiellt holdingföretag eller ett holdingföretag med blandad verksamhet att vidta åtgärder för att göra rättelse, om holdingföretaget inte uppfyller de krav som ställs på det enligt denna lag eller föreskrifter meddelade med stöd av lagen. Ett sådant föreläggande skall också riktas mot ett finansiellt holdingföretag, vars ledning inte uppfyller kraven i denna lag.
13 Senaste lydelse 2012:196.
128
Finansinspektionen ska före- lägga ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finansiellt holding- företag eller ett holdingföretag med blandad verksamhet att vidta åtgärder för att göra rättelse, om holdingföretaget inte uppfyller de krav som ställs på det enligt denna lag eller föreskrifter meddelade med stöd av lagen. Ett sådant föreläggande ska också riktas mot ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holding-
|
|
|
|
företag, vars ledning inte uppfyller |
Prop. 2012/13:160 |
||||
|
|
|
|
kraven i denna lag. |
|
|
Bilaga 2 |
||
|
|
|
|
4 §14 |
|
|
|
|
|
Om ett institut, ett finansiellt |
Om ett institut, ett finansiellt |
|
|||||||
holdingföretag eller ett holding- |
holdingföretag, ett blandat finan- |
|
|||||||
företag med |
blandad verksamhet |
siellt holdingföretag |
eller |
ett |
|
||||
med huvudkontor i Sverige inte i |
holdingföretag |
med |
blandad |
|
|||||
tid lämnar |
upplysningar enligt |
verksamhet |
med |
huvudkontor |
i |
|
|||
föreskrifter |
meddelade med |
stöd |
Sverige inte i tid lämnar |
|
|||||
av 13 kap. 1 § 46, 49 och 50, får |
upplysningar |
enligt |
föreskrifter |
|
|||||
Finansinspektionen |
besluta |
att |
meddelade med |
stöd |
av 13 kap. |
|
|||
företaget |
ska |
betala |
en |
1 § 46, 49 och 50, får Finans- |
|
||||
förseningsavgift |
med |
högst |
inspektionen |
besluta att företaget |
|
||||
100 000 kronor. |
|
|
ska betala en förseningsavgift med |
|
|||||
Avgiften tillfaller staten. |
|
högst 100 000 kronor. |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
1.Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2013.
2.Äldre bestämmelser tillämpas på rapporter som avser tiden före den 1 januari 2014.
14 Senaste lydelse 2011:752.
129
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
130
Förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043)
Härigenom föreskrivs1 i fråga om försäkringsrörelselagen (2010:2043) dels att 9 kap. 1 § ska ha följande lydelse,
dels att det ska införas en ny paragraf, 9 kap. 8 a §, av följande lydelse.
Nuvarande lydelse |
Föreslagen lydelse |
9kap.
1 §
En försäkringsgrupp enligt denna lag består av 1. ett försäkringsföretag och
a)dess dotterföretag eller intresseföretag som är försäkringsgivare,
b)en annan försäkringsgivare med vilken försäkringsföretaget har en
gemensam eller i huvudsak gemensam ledning,
2. ett försäkringsföretag och dess moderföretag som är
a) ett |
försäkringsholdingföretag, |
a) ett försäkringsholdingföretag, |
||||
eller |
|
|
b) ett |
blandat |
finansiellt |
|
|
|
|
holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 3 |
|||
|
|
|
lagen (2006:531) om särskild till- |
|||
|
|
|
syn över finansiella konglomerat, |
|||
|
|
|
eller |
|
|
|
b) en |
annan |
utländsk |
c) en |
annan |
utländsk |
|
försäkringsgivare med |
hemvist |
försäkringsgivare med |
hemvist |
|||
utanför EES, eller |
|
utanför EES, eller |
|
|
||
3. ett |
försäkringsföretag och |
3. ett |
försäkringsföretag |
och |
||
dess moderföretag som är ett annat |
dess moderföretag som är ett annat |
|||||
företag än som avses i 1 och 2 men |
företag än som avses i 1 och 2 |
|||||
som inte är ett blandat finansiellt |
(försäkringsholdingföretag |
med |
||||
holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 3 |
blandad verksamhet). |
|
|
lagen (2006:531) om särskild till- syn över finansiella konglomerat.
Bestämmelserna i detta kapitel som gäller intresseföretag ska även gälla företag som inte är dotterföretag eller intresseföretag, om ägandet i företaget direkt eller indirekt uppgår till minst 20 procent av kapitalet eller av samtliga röster.
8 a §
Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av lik- värdiga bestämmelser om extra tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp och tillsyn av konglomerat, särskilt
1 Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU av den 16 november 2011 om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).
med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får Finans- inspektionen, efter samråd med övriga behöriga myndigheter, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella företaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för konglomerat.
Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser om extra tillsyn över försäkringsföretag som ingår i en försäkringsgrupp och om tillsyn av finansiella företags- grupper, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får Finansinspektionen, efter samråd med den myndighet som ansvarar för tillsyn av den finansiella företagsgruppen, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella företaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för den största sektorn enligt 2 kap. 3 § lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat.
Finansinspektionen ska under- rätta Europeiska bankmyndig- heten, Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten samt Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten om sådana beslut som inspektionen fattar enligt första eller andra stycket.
1.Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2013.
2.Äldre bestämmelser tillämpas på rapporter som avser tiden före den 1 januari 2014.
Prop. 2012/13:160
Bilaga 2
131
Prop. 2012/13:160 |
Förteckning över remissinstanserna |
|
|
||||||
Bilaga 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sveriges riksbank, Kammarrätten i Stockholm, Finansinspektionen, |
||||||||
|
Åklagarmyndigheten, |
Ekobrottsmyndigheten, |
Datainspektionen, |
||||||
|
Konsumentverket, Juridiska fakultetsnämnden vid Stockholms |
||||||||
|
universitet, Regelrådet, Näringslivets regelnämnd, Konsumenternas |
||||||||
|
försäkringsbyrå, Konsumenternas Bank- och finansbyrå, Sveriges |
||||||||
|
advokatsamfund, Svensk Försäkring, Svenska Aktuarieföreningen, AFA |
||||||||
|
försäkring, Försäkringsjuridiska föreningen, Utländska försäkringsbolags |
||||||||
|
förening, Svenska försäkringsförmedlares förening, Dina Försäkringar |
||||||||
|
Riksförbund, Svenska Bankföreningen, Sparbankernas riksförbund, |
||||||||
|
Finansbolagens |
förening, |
Svenska |
Fondhandlareföreningen, |
|||||
|
Fondbolagens |
förening, |
Svenskt |
Näringsliv, |
Tjänstemännens |
||||
|
Centralorganisation (TCO), Sveriges Akademikers Centralorganisation |
||||||||
|
(SACO), |
Landsorganisationen |
i |
|
Sverige |
(LO), |
Svenska |
||
|
Riskkapitalföreningen. |
|
|
|
|
|
|
132
Parallelluppställning - Förteckning över bestämmelser som genomför ändringsdirektivet i svensk rätt
Prop. 2012/13:160
Bilaga 4
Förkortningar
Ändringsdirektivet – direktiv 2011/89/EU
Försäkringsgruppsdirektivet – direktiv 98/78/EG Konglomeratdirektivet – direktiv 2002/87EG Kreditinstitutsdirektivet – direktiv 2006/48/EG
FRL – försäkringsrörelselagen (2010:2043)
LFK – lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat LIF – lagen (2004:46) om investeringsfonder
KapL – lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar OSL – offentlighets- och sekretesslagen (2009:400)
Ändringsdirektivet |
Försäkringsgruppsdirektivet |
Genomförande |
||
Artikel 1.1 |
Artikel 1 |
9 kap. 1 § FRL |
||
Artikel 1.2 |
Artikel 2.2 |
9 kap. 1 § FRL |
||
|
|
(5 och 6 §§) |
|
|
Artikel 1.3 |
Artikel 2 a |
9 kap. |
1 |
och |
|
|
8 a §§ |
FRL |
(5 |
|
|
och 6 §§) |
|
|
Artikel 1.4 |
Artikel 3.1 |
9 kap. 1 § FRL |
||
|
|
(5 och 6 §§) |
|
|
Artikel 1.5 |
Artikel 4.2 |
9 kap. 1, 6 och |
||
|
|
7 §§ FRL |
|
|
Artikel 1.6 |
Artikel 10 |
9 kap. 1 § FRL |
||
|
|
(5 och 6 §§) |
|
|
Artikel 1.7 |
Bilaga I och II |
9 kap. 1 § FRL |
||
|
|
(genomförs |
i |
|
|
|
övrigt inte i lag) |
Ändringsdirektivet |
Konglomeratdirektivet |
Genomförande |
||
|
|
|
|
|
Artikel 2.1 |
Artikel 1 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
1 § LFK |
|
|
|
och den lagen i |
||
|
|
övrigt) |
|
|
|
Artikel 2.1 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
3 § |
13 |
|
|
LFK) |
|
|
|
Artikel 2.2 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
3 § |
9 |
|
|
LFK) |
|
|
|
Artikel 2.3 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
3 § |
18 |
133
Prop. 2012/13:160
Bilaga 4
134
|
|
LFK) |
|
|
|
Artikel 2.4 |
1 kap. |
3 § |
14 |
|
|
LFK) |
|
|
|
Artikel 2.5 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
3 § |
8 |
|
|
LFK) |
|
|
|
Artikel 2.5 a |
1 kap. |
3 § |
1 |
|
|
LFK |
|
|
|
Artikel 2.6 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
3 § |
17 |
|
|
LFK |
som |
enl. |
|
|
förslaget |
|
|
|
|
upphävs |
jfr |
|
|
|
ändringarna |
i |
|
|
|
punkterna |
7b |
|
|
|
och 14b samma |
||
|
|
lagrum |
– |
|
|
|
direktiv |
|
|
|
|
2009/138/EG |
||
|
|
genomförs |
inte |
|
|
|
nu) |
|
|
|
Artikel 2.7 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
3 § |
17 |
|
|
LFK) |
|
|
|
Artikel 2.8 |
1 kap. |
|
3 § |
|
|
7 LFK |
|
|
|
Artikel 2.9 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
4 och |
|
|
|
6 §§ LFK) |
|
|
|
Artikel 2.10 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
4 och |
|
|
|
6 §§ LFK) |
|
|
|
Artikel 2.11 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
5 och |
|
|
|
6 §§ LFK) |
|
|
|
Artikel 12 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. 7 § LFK) |
||
|
Artikel 2.12a och 13 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. 8 § LFK) |
||
|
Artikel 2.14 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
2 kap. 1 § LFK) |
||
|
Artikel 2.15 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
3 § |
4 |
|
|
LFK) |
|
|
|
Artikel 2.16 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
1 kap. |
3 § |
3 |
|
|
LFK) |
|
|
|
Artikel 2.17 |
1 kap. |
3 § |
15 |
|
|
LFK |
|
|
|
Artikel 2.18 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
5 kap. 9 § andra |
|||
|
|
stycket LFK) |
|||
|
Artikel 2.19 |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
5 kap. |
7 § LFK |
||
|
|
– nytt |
andra |
||
|
|
stycke i |
artikeln |
||
|
|
genomförs inte i |
|||
|
|
lag) |
|
|
|
|
|
|
|
||
Artikel 2.2 |
Artikel 3.1 |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
2 kap. 2 § LFK) |
|||
|
Artikel 3.2, 1 och 2 st. |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
2 kap. 3 § LFK) |
|||
|
Artikel 3.2, 3 och 4 st. |
Se |
|
|
|
|
|
genomförande |
|||
|
|
av artikel 30 och |
|||
|
|
artikel 30 a |
|
||
|
Artikel 3.3 |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
2 kap. |
|
|
4 §, |
|
|
3 kap. |
4 § |
och |
|
|
|
6 kap. 2 § LFK) |
|||
|
Artikel 3.3 a |
3 kap. 4 § LFK |
|||
|
Artikel 3.4 a) och c) |
2 kap. 5 § LFK |
|||
|
Artikel 3.5 |
2 kap. 6 § LFK |
|||
|
Artikel 3.8 |
Genomförs ej |
|||
|
Artikel 3.9 |
Genomförs ej |
|||
|
|
|
|
||
Artikel 2.3 |
Artikel 4.1 |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
6 kap. 5 § LFK) |
|||
|
Artikel 4.2 |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
4 kap. 5 § LFK) |
|||
|
Artikel 4.3 |
Genomförs ej |
|||
|
|
|
|
||
Artikel 2.4 |
Artikel 5.2 b, 3 och 4 |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
3 kap. |
|
||
|
|
LFK) |
|
|
|
|
|
|
|
||
Artikel 2.5 |
Artikel 6.3 |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
9 kap. |
|
1 § |
3 |
|
|
LFK |
|
|
+ |
|
|
föreskrifter) |
|
||
|
Artikel 6.4 |
5 kap. 5 § LFK |
|||
|
|
(genomförd, |
jfr |
||
|
|
5 kap. |
3 § |
och |
|
|
|
9 kap. |
|
1 § |
3 |
|
|
LFK |
|
|
+ |
|
|
föreskrifter) |
|
||
|
|
|
|||
Artikel 2.6 |
Artikel 7.3 |
Genomförs ej |
Prop. 2012/13:160
Bilaga 4
135
Prop. 2012/13:160
Bilaga 4
136
|
Artikel 7.5 |
Genomförs ej |
||
|
|
|
||
Artikel 2.7 |
Artikel 8.3 |
Genomförs ej |
||
|
Artikel 8.5 |
Genomförs ej |
||
|
|
|
|
|
Artikel 2.8 |
Artikel 9.4 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
5 kap. |
14 § |
och |
|
|
9 kap. |
1 § |
LFK |
|
|
+ föreskrifter) |
||
|
Artikel 9.6 |
Genomförs ej |
||
|
|
|
|
|
Artikel 2.9 |
Artikel 9 b |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
6 kap. 5 § LFK) |
||
|
|
|
|
|
Artikel 2.10 |
Artikel 10.2 b |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
4 kap. 2 § LFK) |
||
|
|
+ 1 kap. 3 § 11 |
||
|
|
|
|
|
Artikel 2.11 |
Artikel 11.3 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
6 kap. 5 § LFK) |
||
|
Artikel 11.4 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
6 kap. 5 § LFK) |
||
|
|
|
|
|
Artikel 2.12 |
Artikel 12.1 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
6 kap. 5 § LFK) |
||
|
|
|
|
|
Artikel 2.13 |
Artikel 12 a |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
6 kap. 5 § LFK) |
||
|
|
|
||
Artikel 2.14 |
Artikel 12 b |
Genomförs ej |
||
|
|
|
|
|
Artikel 2.15 |
Artikel 18.3 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
8 kap. LFK) |
||
|
|
|
||
Artikel 2.16 |
Artikel 19 |
Genomförs ej |
||
|
|
|
||
Artikel 2.17 |
Kapitel III, ny rubrik |
Genomförs ej |
||
|
|
|
||
Artikel 2.18 |
Artikel 20 |
Genomförs ej |
||
|
|
|
||
Artikel 2.19 |
Artikel 21 |
Genomförs ej |
||
|
|
|
||
Artikel 2.20 |
Artikel 21 a |
Genomförs ej |
||
|
|
|
||
Artikel 2.21 |
Artikel 21 b och c |
Genomförs ej |
||
|
|
|
|
|
Artikel 2.22 |
Artikel 30 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
2 kap. |
10 a § |
|
|
|
LIF och 1 kap. |
|
|
3 § 7, 8 och 11 |
||
|
|
samt 2 kap. |
1 § |
|
|
|
LFK) |
|
|
Artikel 2.23 |
Artikel 30 a |
1 kap. |
1 a § |
|
|
|
KapL och 1 kap. |
||
|
|
3 § 7, 1 |
och 11 |
|
|
|
samt 2 kap. |
1 § |
|
|
|
LFK |
|
|
Artikel 2.24 |
Ändring i Bilaga I |
Ändrade |
|
|
|
|
föreskrifter |
(jfr |
|
|
|
5 kap. |
||
|
|
9 kap. |
1 § |
3 |
|
|
LFK |
|
+ |
|
|
föreskrifter) |
|
|
|
|
|
||
Ändringsdirektivet |
Kreditinstitutsdirektivet |
Genomförande |
||
|
|
|
|
|
Artikel 3.1 |
Artikel 1.2 |
9 kap. |
1 |
och |
|
|
2 §§ |
samt |
|
|
|
10 kap. |
|
2 § |
|
|
KapL |
|
|
|
|
|
|
|
Artikel 3.2 |
Artikel 4.14 |
Definieras |
inte |
|
|
|
(begreppet |
|
|
|
|
används |
inte). |
|
|
|
Se exempelvis i |
||
|
|
stället 9 kap. 3 § |
||
|
|
KapL |
|
|
|
Artikel 4.15 |
Definieras |
inte |
|
|
|
(begreppet |
|
|
|
|
används |
inte). |
|
|
|
Se exempelvis i |
||
|
|
stället 9 kap. 3 § |
||
|
|
KapL |
|
|
|
Artikel 4.15 a |
Definieras |
inte |
|
|
|
(begreppet |
|
|
|
|
används |
inte). |
|
|
|
Se exempelvis i |
||
|
|
stället 9 kap. 3 § |
||
|
|
KapL |
|
|
|
Artikel 4.16 |
1 kap. |
3 § |
17 |
|
|
KapL |
|
|
|
Artikel 4.17 |
1 kap. |
3 § |
10 |
|
|
KapL |
|
|
|
Artikel 4.17 a |
1 kap. |
3 § |
4 |
|
|
KapL |
|
|
|
Artikel 4.19 a |
1 kap. |
3 § |
3 |
|
|
KapL |
|
|
|
Artikel 4.48 |
Definieras inte – |
||
|
|
se 10 kap. KapL |
Prop. 2012/13:160
Bilaga 4
137
Prop. 2012/13:160
Bilaga 4
138
|
|
|
|
|
Artikel 3.3 |
Artikel 14 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
10 kap. |
|
9 § |
|
|
KapL) |
|
|
|
|
|
||
Artikel 3.4 |
Artikel 39 |
Genomförs ej |
||
|
|
|
|
|
Artikel 3.5 |
Artikel 69.2 |
Möjligheten |
|
|
|
|
enligt |
artikeln |
|
|
|
har |
|
inte |
|
|
utnyttjats |
|
|
|
|
|
|
|
Artikel 3.6 |
Artikel 71.2 |
9 kap. |
||
|
|
KapL |
|
|
|
|
|
||
Artikel 3.7 |
Artikel 72.2 |
9 kap. 7 § KapL |
||
|
|
|
|
|
Artikel 3.8 |
Artikel 72 a |
9 kap. |
|
15 § |
|
|
KapL (punkt 3 |
||
|
|
genomförs |
ej |
|
|
|
när det |
gäller |
|
|
|
riktlinjer) |
|
|
|
|
|
||
Artikel 3.9 |
Artikel 73.2 |
9 kap. 6 § KapL |
||
|
|
|
|
|
Artikel 3.10 |
Artikel 80.7 a |
Genomförs |
inte |
|
|
|
i |
|
lag |
|
|
(föreskrifter) |
||
Artikel 3.11 |
Artikel 84.2 |
4 kap. 8 § KapL |
||
|
Artikel 84.6 |
Genomförd |
(jfr |
|
|
|
10 kap. |
|
9 § |
|
|
KapL) |
|
|
|
|
|
|
|
Artikel 3.12 |
Artikel 89.1 |
Genomförs |
inte |
|
|
|
i |
|
lag |
|
|
(föreskrifter) |
||
|
|
|
|
|
Artikel 3.13 |
Artikel 105.3 |
Genomför |
(jfr |
|
|
|
10 kap. |
|
9 § |
|
|
KapL) |
|
|
|
Artikel 105.4 |
6 kap. 7 § andra |
||
|
|
stycket KapL |
||
|
|
|
|
|
Artikel 3.14 |
Artikel 122a.2 |
7 a kap. |
|
4 § |
|
|
KapL |
|
|
|
|
|
|
|
Artikel 3.15 |
Artikel 125.2 |
10 kap. |
|
2 § |
|
|
KapL |
|
|
|
|
|
|
|
Artikel 3.16 |
Artikel 126 |
9 kap. 3 § KapL |
|||
|
|
samt 10 kap. 2– |
|||
|
|
4 §§ KapL |
|
||
|
|
|
|
|
|
Artikel 3.17 |
Artikel 127.1 |
10 kap. |
|
12 § |
|
|
|
KapL |
|
|
|
|
Artikel 127.3 |
10 kap. |
|
7 § |
|
|
|
KapL |
|
|
|
|
|
|
|
||
Artikel 3.18 |
Artikel 129.1 |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
10 kap. |
9 |
och |
|
|
|
9 a §§ KapL |
|||
|
Artikel 129.2 |
10 kap. |
5 |
och |
|
|
|
6 §§ KapL |
|
||
|
Artikel 129.3 |
10 kap. 6 a, 6 b |
|||
|
|
och 6 d §§ KapL |
|||
|
|
|
|
||
Artikel 3.19 |
Artikel 131a.2 |
Genomförd |
(se |
||
|
|
10 kap. |
|
9 § |
|
|
|
KapL |
|
|
|
|
|
|
|
||
Artikel 3.20 |
Artikel 132.1 |
Genomförd |
(se |
||
|
|
10 kap. |
|
9 § |
|
|
|
KapL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Artikel 3.21 |
Artikel 135 |
9 kap. |
|
|
13 § |
|
|
KapL |
|
|
|
|
|
|
|
||
Artikel 3.22 |
Artikel 139.3 |
Genomförd |
|
||
|
|
(10 kap. |
|
9 § |
|
|
|
KapL och 8 kap. |
|||
|
|
3 § |
2 |
|
samt |
|
|
30 kap. |
4 |
och |
|
|
|
7 §§ OSL) |
|
||
|
|
|
|
||
Artikel 3.23 |
Artikel 140.1 |
Genomförd |
|
||
|
|
(10 kap. |
|
9 § |
|
|
|
KapL och 8 kap. |
|||
|
|
3 § |
2 |
|
samt |
|
|
30 kap. |
4 |
och |
|
|
|
7 §§ OSL) |
|
||
|
Artikel 140.3 |
Genomförs |
inte |
||
|
|
i lag |
|
|
|
|
|
|
|
||
Artikel 3.24 |
Artikel 141 |
Genomförd |
(jfr |
||
|
|
10 kap. |
|
10 § |
|
|
|
KapL) |
|
|
|
|
Artikel 142 |
12 kap. |
|||
|
|
|
|
|
|
Prop. 2012/13:160
Bilaga 4
139
Prop. 2012/13:160
Bilaga 4
140
Artikel 3.25 |
Artikel 143.1 |
11 kap. |
1 § |
|
|
KapL |
|
|
Artikel 143.3 |
11 kap. |
3 § |
|
|
KapL |
|
|
|
|
|
Artikel 3.26 |
Artikel 146 a |
Genomförs |
inte |
|
|
i lag |
|
|
|
|
|
Artikel 3.27 |
Ändring i Bilaga X |
Genomförs |
inte |
|
|
i lag |
|
Lagrådsremissens lagförslag
Lagtext
Regeringen har följande förslag till lagtext.
Förslag till lag om ändring i lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat
Härigenom föreskrivs1 att 1 kap. 3 §, 2 kap. 5 och 6 §§, 3 kap. 4 § samt 5 kap. 5 § lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat ska ha följande lydelse.
Lydelse enligt lagrådsremissen om |
Föreslagen lydelse |
||
förvaltare |
av |
alternativa |
|
investeringsfonder |
|
|
1kap.
3 §
I denna lag betyder
1. anknutet företag: ett svenskt eller utländskt företag vars huvudsakliga verksamhet är att äga eller förvalta fast egendom, tillhandahålla datatjänster eller driva annan liknande verksamhet som har samband med den huvudsakliga verksamheten i ett eller flera kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländska företag,
2. behörig myndighet:
Finansinspektionen eller någon annan myndighet inom EES som utövar tillsyn, individuellt eller på gruppnivå, över ett reglerat företag
1. |
en |
svensk |
||
förvaltare |
av |
alternativa |
||
investeringsfonder |
enligt |
1 kap. |
||
3 § |
lagen |
(2013:000) |
om |
|
förvaltare |
av |
alternativa |
||
investeringsfonder, |
|
|
2. anknutet företag: ett svenskt eller utländskt företag vars huvudsakliga verksamhet är att äga eller förvalta fast egendom, tillhandahålla datatjänster eller driva annan liknande verksamhet som har samband med den huvudsakliga verksamheten i ett eller flera kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländska företag,
3. behörig myndighet:
Finansinspektionen eller någon annan myndighet inom EES som utövar tillsyn, individuellt eller på gruppnivå, över ett reglerat företag
1 Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU av den 16 november 2011 om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).
Prop. 2012/13:160
Bilaga 5
141
Prop. 2012/13:160 med huvudkontor inom EES, |
|
|
med huvudkontor inom EES, |
|
|
|
||||||||||||||||
Bilaga 5 |
3. blandat |
|
|
finansiellt |
4. blandat |
|
|
|
|
finansiellt |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
holdingföretag: |
ett |
moderföretag |
holdingföretag: |
ett |
|
moderföretag |
|||||||||||||||
|
som inte är ett reglerat företag och |
som inte är ett reglerat företag och |
||||||||||||||||||||
|
som |
tillsammans |
med |
sina |
som |
tillsammans |
|
|
med |
sina |
||||||||||||
|
dotterföretag, varav minst ett är ett |
dotterföretag, varav minst ett är ett |
||||||||||||||||||||
|
reglerat företag med huvudkontor |
reglerat företag med huvudkontor |
||||||||||||||||||||
|
inom EES, och andra företag utgör |
inom EES, och andra företag utgör |
||||||||||||||||||||
|
ett finansiellt konglomerat, |
|
|
ett finansiellt konglomerat, |
|
|
|
|||||||||||||||
|
4. EES: Europeiska ekonomiska |
5. EES: Europeiska ekonomiska |
||||||||||||||||||||
|
samarbetsområdet, |
|
|
|
|
samarbetsområdet, |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
5. finansiellt institut: ett företag |
6. finansiellt institut: ett företag |
||||||||||||||||||||
|
som inte är ett kreditinstitut, |
som inte är ett kreditinstitut, |
||||||||||||||||||||
|
värdepappersbolag, |
|
|
eller |
värdepappersbolag, |
|
|
fondbolag, |
||||||||||||||
|
fondbolag |
eller |
motsvarande |
eller |
|
|
eller |
|||||||||||||||
|
utländskt |
företag |
och |
vars |
motsvarande utländskt företag och |
|||||||||||||||||
|
huvudsakliga verksamhet är att |
vars |
huvudsakliga |
verksamhet |
är |
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
att |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
a) förvärva aktier eller andelar, |
a) förvärva aktier eller andelar, |
||||||||||||||||||||
|
b) driva |
en |
eller flera |
av de |
b) driva |
en |
eller |
flera |
av |
de |
||||||||||||
|
verksamheter |
som anges |
i 7 kap. |
verksamheter |
som anges |
i 7 kap. |
||||||||||||||||
|
1 § andra stycket |
1 § andra stycket |
||||||||||||||||||||
|
lagen (2004:297) om bank- och |
lagen (2004:297) om bank- och |
||||||||||||||||||||
|
finansieringsrörelse |
utan |
att |
vara |
finansieringsrörelse |
|
utan |
att |
vara |
|||||||||||||
|
tillståndspliktigt |
enligt 2 kap. |
1 § |
tillståndspliktigt |
enligt |
2 kap. |
1 § |
|||||||||||||||
|
samma lag, eller |
|
|
|
|
|
samma lag, eller |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
c) driva |
|
värdepappersrörelse |
c) driva |
|
värdepappersrörelse |
||||||||||||||||
|
utan |
att |
vara |
tillståndspliktigt |
utan |
att |
vara |
tillståndspliktigt |
||||||||||||||
|
enligt 2 kap. 1 § lagen (2007:528) |
enligt 2 kap. 1 § lagen (2007:528) |
||||||||||||||||||||
|
om värdepappersmarknaden, |
|
|
om värdepappersmarknaden, |
|
|
|
|||||||||||||||
|
6. finansiell sektor: ett eller flera |
7. finansiell sektor: ett eller flera |
||||||||||||||||||||
|
av följande företag |
|
|
|
|
av följande företag |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
a) kreditinstitut, |
värdepappers- |
a) kreditinstitut, |
|
värdepappers- |
|||||||||||||||||
|
bolag, |
fondbolag |
|
eller |
bolag, fondbolag, |
|||||||||||||||||
|
motsvarande |
utländska |
företag |
eller |
motsvarande |
utländska |
||||||||||||||||
|
samt |
finansiella |
institut |
och |
företag samt |
finansiella |
institut |
|||||||||||||||
|
anknutna företag (bank- och |
och anknutna företag (bank- och |
||||||||||||||||||||
|
värdepapperssektorn), |
|
|
|
värdepapperssektorn), |
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
b) försäkringsföretag, utländska |
b) försäkringsföretag |
eller |
mot- |
||||||||||||||||||
|
direktförsäkringsföretag, |
utländ- |
svarande |
utländska |
företag |
och |
||||||||||||||||
|
ska |
återförsäkringsföretag |
och |
försäkringsholdingföretag |
|
|
|
|
||||||||||||||
|
försäkringsholdingföretag |
|
|
|
(försäkringssektorn), och |
|
|
|
|
|||||||||||||
|
(försäkringssektorn), och |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
c) blandade |
|
|
finansiella |
c) blandade |
|
|
|
|
finansiella |
||||||||||||
|
holdingföretag, |
|
|
|
|
|
holdingföretag, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
7. fondbolag: |
|
ett |
svenskt |
8. fondbolag: |
|
ett |
|
svenskt |
|||||||||||||
|
aktiebolag som har fått tillstånd att |
aktiebolag som har fått tillstånd att |
||||||||||||||||||||
|
driva fondverksamhet enligt lagen |
driva fondverksamhet enligt lagen |
||||||||||||||||||||
|
(2004:46) om värdepappersfonder, |
(2004:46) om värdepappersfonder, |
||||||||||||||||||||
|
8. försäkringsföretag: ett |
|
|
9. försäkringsföretag: ett |
|
|
|
|||||||||||||||
142 |
försäkringsaktiebolag, ömsesidigt |
försäkringsaktiebolag, ömsesidigt |
försäkringsbolag eller en |
|
|
|
försäkringsbolag eller en |
|
Prop. 2012/13:160 |
||||||||
försäkringsförening enligt |
|
|
försäkringsförening enligt |
|
Bilaga 5 |
|||||||||
försäkringsrörelselagen |
|
|
|
försäkringsrörelselagen |
|
|
||||||||
(2010:2043), |
|
|
|
|
|
(2010:2043), |
|
|
|
|
||||
9. försäkringsholdingföretag: ett |
10. försäkringsholdingföretag: |
|||||||||||||
moderföretag som inte är ett |
ett moderföretag som inte är ett |
|||||||||||||
försäkringsföretag, |
ett |
utländskt |
försäkringsföretag, ett motsvarande |
|||||||||||
direktförsäkringsföretag, |
|
ett |
ut- |
utländskt företag eller ett blandat |
||||||||||
ländskt |
återförsäkringsföretag |
finansiellt holdingföretag och vars |
||||||||||||
eller |
ett |
blandat |
finansiellt |
huvudsakliga |
verksamhet |
är |
att |
|||||||
holdingföretag och vars huvud- |
förvärva och förvalta andelar i |
|||||||||||||
sakliga verksamhet är att förvärva |
dotterföretag som uteslutande eller |
|||||||||||||
och förvalta andelar i dotterföretag |
huvudsakligen |
är |
försäkrings- |
|||||||||||
som uteslutande eller huvud- |
företag eller motsvarande utl- |
|||||||||||||
sakligen |
är |
försäkringsbolag, |
ändska företag, |
|
|
|
||||||||
utländska direktförsäkringsföretag |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
eller |
utländska |
återförsäkrings- |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
företag, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. institut: kreditinstitut, värde- |
11. institut: kreditinstitut, värde- |
|||||||||||||
pappersbolag och fondbolag, |
|
pappersbolag, fondbolag och AIF- |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
förvaltare, |
|
|
|
|
||
11. konglomeratdirektivet: |
|
12. konglomeratdirektivet: |
|
|||||||||||
Europaparlamentets |
och |
rådets |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
|||||||||
direktiv |
2002/87/EG |
av |
den |
direktiv |
2002/87/EG av |
den |
||||||||
16 december 2002 om extra tillsyn |
16 december 2002 om extra tillsyn |
|||||||||||||
över |
kreditinstitut, |
försäkrings- |
över |
kreditinstitut, |
försäkrings- |
|||||||||
företag och värdepappersföretag i |
företag |
|
och värdepappersföretag i |
|||||||||||
ett finansiellt konglomerat och om |
ett finansiellt konglomerat och om |
|||||||||||||
ändring |
av |
rådets |
|
direktiv |
ändring |
av |
rådets |
direktiv |
||||||
73/239/EEG, |
|
79/267/EEG, |
73/239/EEG, |
|
79/267/EEG, |
|||||||||
92/49/EEG, 92/96/EEG, 93/6/EEG |
92/49/EEG, 92/96/EEG, 93/6/EEG |
|||||||||||||
och 93/22/EEG samt Europa- |
och 93/22/EEG samt Europa- |
|||||||||||||
parlamentets och rådets |
direktiv |
parlamentets |
och rådets |
direktiv |
||||||||||
98/78/EG och 2000/12/EG, senast |
98/78/EG och 2000/12/EG3, senast |
|||||||||||||
ändrat genom Europaparlamentets |
ändrat |
genom |
Europaparlamentets |
|||||||||||
och rådets direktiv 2010/78/EU2, |
och rådets direktiv 2011/89/EU4, |
|||||||||||||
12. kreditinstitut: en bank eller |
13. kreditinstitut: en bank eller |
|||||||||||||
ett |
kreditmarknadsföretag |
enligt |
ett kreditmarknadsföretag |
enligt |
||||||||||
lagen |
om |
bank- |
|
och |
lagen |
|
om |
bank- |
|
och |
||||
finansieringsrörelse, |
|
|
|
|
finansieringsrörelse, |
|
|
|
13. reglerat företag:
a)ett institut eller ett mot- svarande utländskt företag, eller
b)ett försäkringsföretag eller ett utländskt direktförsäkringsföretag, 14. relevant behörig myndighet:
14. reglerat företag:
a)ett institut eller ett mot- svarande utländskt företag, eller
b)ett försäkringsföretag eller ett motsvarande utländskt företag.
15. relevant behörig myndighet:
2EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).
3EUT L 35, 11.2.2003, s. 1 (Celex 32002L0087).
4EUT L 326, 8.12.2011, s. 113 (Celex 32011L0089).
143
Prop. 2012/13:160 |
a) en behörig |
myndighet som |
a) en |
behörig |
myndighet som |
|||
Bilaga 5 |
ansvarar för tillsynen över en |
ansvarar för tillsynen över en |
||||||
|
finansiell |
företagsgrupp, försäk- |
finansiell företagsgrupp, |
försäk- |
||||
|
ringsgrupp |
eller |
en motsvarande |
ringsgrupp |
eller |
en motsvarande |
||
|
utländsk grupp som ingår i ett |
utländsk grupp som ingår i ett |
||||||
|
finansiellt konglomerat, |
finansiellt |
konglomerat, |
särskilt |
||||
|
|
|
|
över det företag som är det |
||||
|
|
|
|
överordnade moderföretaget i |
||||
|
|
|
|
bank- |
och |
värdepapperssektorn |
||
|
|
|
|
respektive försäkringssektorn, |
b)någon annan behörig myndighet än som avses i a som utsetts till samordnare för ett finansiellt konglomerat, eller
c)någon annan behörig myndighet som de myndigheter som avses i a
och b kommer överens om är relevant,
15. samordnare: den behöriga |
16. samordnare: den behöriga |
||||
myndighet |
som |
enligt |
4 kap. |
myndighet som enligt |
4 kap. |
ansvarar för tillsynen över ett |
ansvarar för tillsynen över ett |
||||
finansiellt konglomerat, |
|
finansiellt konglomerat, |
|
||
16. sektorsbestämmelser: |
de |
17. sektorsbestämmelser: |
de |
||
bestämmelser i lag och andra |
bestämmelser i lag och andra |
||||
författningar som gäller för den |
författningar som gäller för den |
||||
rörelse som drivs av institut och |
rörelse som drivs av institut och |
||||
försäkringsföretag, |
|
|
försäkringsföretag, och |
|
|
17. utländskt |
återförsäkrings- |
|
|
||
företag: ett företag som inte är ett |
|
|
|||
försäkringsföretag |
eller |
ett |
|
|
|
utländskt |
direktförsäkringsföretag |
|
|
||
och vars huvudsakliga verksamhet |
|
|
|||
är att försäkra risker som överlåts |
|
|
|||
av försäkringsföretag, utländska |
|
|
|||
direktförsäkringsföretag |
eller |
|
|
||
utländska |
återförsäkringsföretag, |
|
|
||
och |
|
|
|
|
|
18. värdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har fått tillstånd att driva värdepappersrörelse enligt lagen om värdepappersmarknaden.
Nuvarande lydelse |
|
|
Föreslagen lydelse |
|
|
||
|
|
|
2 kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 § |
|
|
|
Vid |
beräkningar |
enligt |
Vid |
beräkningar enligt |
|||
skall |
inte företag |
som |
avses i |
ska företag som avses i 5 kap. 6 § |
|||
5 kap. 6 § första stycket tas med. |
första stycket undantas, om inte |
||||||
|
|
|
|
företaget har flyttat från ett land |
|||
|
|
|
|
inom EES till ett tredjeland för att |
|||
|
|
|
|
undvika reglering. |
|
|
|
|
|
|
|
Vid |
beräkningarna |
ska |
också |
|
|
|
|
sådana ägarintressen |
undantas |
||
|
|
|
|
som ingår i den minsta av bank- |
|||
144 |
|
|
|
och |
värdepapperssektorn |
eller |
försäkringssektorn och är av avgörande betydelse för om det är ett finansiellt konglomerat, men som tillsammans är av försumbar betydelse med hänsyn till syftet med den särskilda tillsynen över ett finansiellt konglomerat.
6 §
Vid tillämpning av 2 och 3 §§ skall intäktsstrukturen eller posterna utanför balansräkningen eller båda ersätta balans- omslutningen eller användas tillsammans med den, om det finns särskilda skäl och de nämnda faktorerna bedöms vara av vikt för den särskilda tillsynen över ett finansiellt konglomerat.
Vid tillämpning av 2 och 3 §§ ska intäktsstrukturen, posterna utanför balansräkningen eller förvaltade tillgångar användas som enda beräkningsgrund eller i kombination för att ersätta balansomslutningen eller användas tillsammans med den, om det finns särskilda skäl och de nämnda faktorerna bedöms vara av vikt för den särskilda tillsynen över ett finansiellt konglomerat.
3kap.
4 §
Om en grupps verksamhet i försäkringssektorn eller bank- och värdepapperssektorn är betydande enligt 2 kap. 4 § men gruppen inte når upp till de gränsvärden som anges i 2 kap. 3 § och det inte är nödvändigt eller lämpligt att gruppen omfattas av bestämmelser om särskild tillsyn över finansiella konglomerat, skall gruppen antingen
1.undantas helt från denna lags tillämpning, eller
2.undantas från tillämpning av
en eller flera av bestämmelserna i 5 kap.
Under de förutsättningar som anges i andra stycket ska en grupp som har verksamhet i försäkringssektorn eller bank- och värdepapperssektorn undantas
1.helt från denna lags tillämpning, eller
2.från tillämpning av en eller flera av bestämmelserna i 5 kap.
En sådan grupp ska undantas, om
1.gruppen når upp till de
gränsvärden som anges i 2 kap. 3 § men har en verksamhet som inte är betydande enligt 2 kap. 4 §, eller har en verksamhet som är betydande enligt 2 kap. 4 § men gruppen inte når upp till de gränsvärden som anges i 2 kap. 3 §, och
2. det inte är nödvändigt eller lämpligt att gruppen omfattas av bestämmelser om särskild tillsyn över finansiella konglomerat.
Prop. 2012/13:160
Bilaga 5
145
Prop. 2012/13:160 |
|
|
|
5 kap. |
|
|
|
|
Bilaga 5 |
|
|
|
|
5 § |
|
|
|
I andra fall än som avses i 4 § |
I andra fall än som avses i 4 § |
|||||||
skall Finansinspektionen, efter att |
ska Finansinspektionen, efter |
att |
||||||
ha hört övriga relevanta behöriga |
ha hört övriga relevanta behöriga |
|||||||
myndigheter och |
det |
finansiella |
myndigheter och det |
finansiella |
||||
konglomeratet, besluta vilken av |
konglomeratet, besluta |
vilken |
av |
|||||
följande |
metoder |
som |
skall |
följande |
metoder |
som |
ska |
|
användas |
för |
beräkning |
av |
användas för beräkning av kapital- |
||||
kapitalbasen och kapitalkravet för |
basen och kapitalkravet för det |
|||||||
det finansiella konglomeratet: |
finansiella konglomeratet: |
|
||||||
1. sammanläggnings- och avräkningsmetoden, |
|
|
||||||
2. konsolideringsmetoden, |
|
2. konsolideringsmetoden, eller |
||||||
3. kravavräkningsmetoden |
|
|
|
|
|
|||
(metod 3 enligt bilaga I till |
|
|
|
|
||||
konglomeratdirektivet), eller |
|
|
|
|
|
|||
4. en |
kombination |
av |
dessa |
3. en |
kombination |
av dessa |
||
metoder. |
|
|
|
|
metoder. |
|
|
|
1.Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2013.
2.Äldre bestämmelser gäller fortfarande för rapporter som avser tiden före den 1 januari 2014.
146
Förslag till lag om ändring i lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar
Härigenom föreskrivs1 i fråga om lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar
dels att 1 kap. 3 och 4 §§, 4 kap. 8 §, 6 kap. 7 §, 7 a kap. 4 §, 9 kap. 1– 3, 6, 7 och 13 §§, 10 kap. 2, 3, 5, 6 a, 6 b, 6 d, 7 och 12 §§, 11 kap. 1 och 3 §§, 12 kap. 2 och 4 §§ samt rubriken närmast före 9 kap. 13 § ska ha följande lydelse,
dels att det i lagen ska införas två nya paragrafer, 1 kap. 1 a § och
9 kap. 15 §, av följande lydelse. |
|
|
|
|
|
Nuvarande lydelse |
Föreslagen lydelse |
|
|||
|
1 kap. |
|
|
|
|
|
1 a § |
|
|
||
|
För |
||||
|
bestämmelser |
om |
finansiella |
||
|
företagsgrupper |
i 9 |
och 10 kap. |
||
|
som gäller för ett värdepappers- |
||||
|
bolag. För sådana |
förvaltare |
|||
|
tillämpas då kapitalkraven i 7 kap. |
||||
|
lagen (2013:000) om förvaltare av |
||||
|
alternativa investeringsfonder. |
||||
I denna lag betyder |
3 §2 |
|
|
|
|
1. |
|||||
|
|||||
|
av |
alternativa |
investeringsfonder |
||
|
enligt 1 kap. 3 § lagen (2013:000) |
||||
|
om |
förvaltare |
av |
alternativa |
|
|
investeringsfonder, |
|
1. anknutet företag: ett svenskt eller utländskt företag vars huvud- sakliga verksamhet består i att äga eller förvalta fast egendom, till- handahålla datatjänster eller driva
annan |
liknande verksamhet |
som |
|||
har |
samband |
med |
den |
||
huvudsakliga verksamheten |
i ett |
||||
eller |
flera |
kreditinstitut, |
|||
värdepappersbolag |
|
eller |
|||
motsvarande utländska företag, |
|||||
2. behörig |
myndighet: |
||||
|
|
|
|
|
|
2. anknutet företag: ett svenskt eller utländskt företag vars huvud- sakliga verksamhet består i att äga eller förvalta fast egendom, till- handahålla datatjänster eller driva
annan |
liknande verksamhet |
som |
|||
har |
samband |
med |
den |
||
huvudsakliga verksamheten |
i ett |
||||
eller |
flera |
kreditinstitut, |
|||
värdepappersbolag |
eller |
mot- |
|||
svarande utländska företag, |
|
|
|||
3. behörig |
myndighet: |
||||
|
|
|
|
|
|
Prop. 2012/13:160
Bilaga 5
1Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU av den 16 november om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).
2Senaste lydelse 2011:772.
147
Prop. 2012/13:160 Finansinspektionen eller en annan
Bilaga 5 myndighet inom EES som utövar tillsyn över institut, institut för elektroniska pengar eller motsvarande utländska företag,
Finansinspektionen eller en annan myndighet inom EES som utövar tillsyn över institut, institut för elektroniska pengar eller motsvarande utländska företag,
3. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet,
4. exponeringar: poster som redovisas som tillgång i balansräkningen, derivatavtal som redovisas som skulder eller åtaganden utanför balansräkningen,
5. finansiellt holdingföretag: ett finansiellt institut som inte är ett blandat finansiellt holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 3 lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat och
4. blandat finansiellt holding- företag: ett företag som avses i 1 kap. 3 § 4 lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat,
5. blandat finansiellt moder- holdingföretag inom EES: ett inom EES etablerat blandat finansiellt holdingföretag, som inte är dotterföretag till ett institut eller ett motsvarande utländskt företag som auktoriserats inom EES eller till ett finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat inom EES,
6. EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet,
7. exponeringar: poster som redovisas som tillgång i balansräkningen, derivatavtal som redovisas som skulder eller åtaganden utanför balansräkningen,
8. finansiellt holdingföretag: ett finansiellt institut som inte är ett blandat finansiellt holdingföretag och
a)som har minst ett dotterföretag som är kreditinstitut, värdepappersbolag eller motsvarande utländskt företag, och
b)vars dotterföretag uteslutande eller huvudsakligen utgörs av sådana företag som avses i a eller finansiella institut,
|
6. finansiellt institut: ett svenskt |
9. finansiellt institut: ett svenskt |
||||||
|
eller utländskt företag som inte är |
eller utländskt företag som inte är |
||||||
|
kreditinstitut, |
värdepappersbolag |
kreditinstitut, |
värdepappersbolag |
||||
|
eller |
motsvarande |
utländskt |
eller |
motsvarande |
utländskt |
||
|
företag |
och |
vars |
huvudsakliga |
företag |
och |
vars |
huvudsakliga |
|
verksamhet är att |
|
verksamhet är att |
|
||||
|
a) förvärva eller inneha aktier eller andelar, |
|
|
|
||||
|
b) driva en eller flera av de verksamheter som anges i 7 kap. 1 § andra |
|||||||
|
stycket |
|||||||
|
rörelse, utan att vara tillståndspliktigt enligt 2 kap. 1 § samma lag, eller |
|||||||
|
c) driva värdepappersrörelse utan att vara tillståndspliktigt enligt 2 kap. |
|||||||
|
1 § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, |
|
|
|||||
148 |
7. finansiellt |
instrument: ett |
10. finansiellt instrument: ett |
avtal som ger upphov till en |
avtal |
|
som |
ger upphov |
|
till |
en |
Prop. 2012/13:160 |
||||||||||||||
finansiell tillgång för en part |
finansiell |
tillgång |
för |
|
en |
part |
Bilaga 5 |
|||||||||||||||
samtidigt som en annan part får en |
samtidigt som en annan part får en |
|
||||||||||||||||||||
finansiell skuld eller utfärdar ett |
finansiell skuld eller utfärdar ett |
|
||||||||||||||||||||
egetkapitalinstrument, |
|
|
|
|
egetkapitalinstrument, |
|
|
|
|
|
||||||||||||
8. finansiellt |
|
moderholding- |
11. finansiellt |
moderholding- |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
företag |
|
|
|
||||||||||||||||
företag inom EES: ett inom EES |
inom EES: ett inom EES |
|
||||||||||||||||||||
etablerat |
|
finansiellt |
|
holding- |
etablerat |
|
finansiellt |
|
holding- |
|
||||||||||||
företag, som inte är dotterföretag |
företag, som inte är dotterföretag |
|
||||||||||||||||||||
till ett institut eller ett motsvarande |
till ett institut eller ett motsvarande |
|
||||||||||||||||||||
utländskt företag som auktoriserats |
utländskt företag som auktoriserats |
|
||||||||||||||||||||
inom EES eller till ett annat |
inom EES eller till ett annat |
|
||||||||||||||||||||
finansiellt |
holdingföretag |
som är |
finansiellt |
holdingföretag |
eller ett |
|
||||||||||||||||
etablerat inom EES, |
|
|
|
|
|
blandat |
finansiellt |
holdingföretag |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
som är etablerat inom EES, |
|
|
|
||||||||
9. holdingföretag med blandad |
12. holdingföretag med blandad |
|
||||||||||||||||||||
verksamhet: ett svenskt eller |
verksamhet: ett svenskt eller |
|
||||||||||||||||||||
utländskt moderföretag som inte är |
utländskt moderföretag som inte är |
|
||||||||||||||||||||
kreditinstitut, |
värdepappersbolag, |
kreditinstitut, värdepappersbolag, |
|
|||||||||||||||||||
motsvarande |
utländskt |
företag, |
motsvarande |
utländskt |
|
företag, |
|
|||||||||||||||
finansiellt |
holdingföretag |
eller |
ett |
finansiellt |
holdingföretag |
eller ett |
|
|||||||||||||||
blandat |
finansiellt |
holdingföretag |
blandat |
finansiellt |
holdingföretag, |
|
||||||||||||||||
enligt |
1 kap. |
3 § |
3 |
lagen |
om |
men |
|
|
som |
har |
minst |
ett |
|
|||||||||
särskild |
tillsyn över |
finansiella |
dotterföretag som är kreditinstitut, |
|
||||||||||||||||||
konglomerat, men som har minst |
värdepappersbolag |
|
|
|
eller |
|
||||||||||||||||
ett |
dotterföretag |
|
som |
är |
motsvarande utländskt företag, |
|
|
|
||||||||||||||
kreditinstitut, |
värdepappersbolag |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
eller |
|
motsvarande |
utländskt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
företag, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
10. institut: kreditinstitut och |
13. institut: kreditinstitut och |
|
||||||||||||||||||||
värdepappersbolag, |
|
|
|
|
|
värdepappersbolag, |
|
|
|
|
|
|
||||||||||
11. kapitalkravsdirektivet: |
|
|
14. kapitalkravsdirektivet: |
|
|
|
||||||||||||||||
Europaparlamentets |
och |
rådets |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
|
||||||||||||||||
direktiv 2006/49/EG av den 14 |
direktiv 2006/49/EG av den 14 |
|
||||||||||||||||||||
juni 2006 om kapitalkrav för |
juni 2006 om kapitalkrav för |
|
||||||||||||||||||||
värdepappersföretag |
|
|
och |
värdepappersföretag |
|
|
och |
|
||||||||||||||
kreditinstitut (omarbetning), senast |
kreditinstitut (omarbetning), senast |
|
||||||||||||||||||||
ändrat genom Europaparlamentets |
ändrat genom Europaparlamentets |
|
||||||||||||||||||||
och rådets direktiv 2010/78/EU3, |
och rådets direktiv 2010/78/EU4, |
|
||||||||||||||||||||
12. kreditinstitut: |
|
|
bank, |
15. kreditinstitut: |
|
|
bank, |
|
||||||||||||||
kreditmarknadsföretag |
|
|
och |
kreditmarknadsföretag |
|
|
och |
|
||||||||||||||
Svenska skeppshypotekskassan, |
Svenska skeppshypotekskassan, |
|
||||||||||||||||||||
13. kreditinstitutsdirektivet: |
|
|
16. kreditinstitutsdirektivet: |
|
|
|
||||||||||||||||
Europaparlamentets |
och |
rådets |
Europaparlamentets |
och |
rådets |
|
||||||||||||||||
direktiv |
|
2006/48/EG |
av |
den |
direktiv |
|
2006/48/EG |
av |
den |
|
||||||||||||
14 juni 2006 om rätten att starta |
14 juni 2006 om rätten att starta |
|
||||||||||||||||||||
och driva |
verksamhet |
i |
kredit- |
och |
driva |
verksamhet |
i |
kredit- |
|
3EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).
4EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).
149
Prop. 2012/13:160 |
institut (omarbetning), senast |
institut (omarbetning), senast |
Bilaga 5 |
ändrat genom Europaparlamentets |
ändrat genom Europaparlamentets |
|
och rådets direktiv 2010/78/EU5, |
och rådets direktiv 2011/89/EU6, |
14. medverkande institut: institut, annat än det institut som är originator, som upprättar och förvaltar ett tillgångsbaserat certifikatprogram eller någon annan värdepapperisering och som förvärvar exponeringar från tredje man,
17. medverkande institut: institut, annat än det institut som är originator, som upprättar och förvaltar ett tillgångsbaserat certifikatprogram eller någon annan värdepapperisering och som förvärvar exponeringar från tredje man,
15. moderinstitut inom EES: ett |
18. moderinstitut inom EES: ett |
||||
institut |
eller |
motsvarande |
institut |
eller |
motsvarande |
utländskt företag som auktoriserats |
utländskt företag som auktoriserats |
||||
inom EES och som |
|
inom EES och som |
|
a) har ett institut, ett finansiellt institut eller ett motsvarande utländskt företag som dotterföretag eller som har ett ägarintresse i ett sådant företag, och
b) inte är dotterföretag till ett annat institut eller ett motsvarande utländskt företag som auktoriserats inom EES eller till ett finansiellt holdingföretag som är etablerat inom EES,
16. operativa risker: risker för förluster till följd av inte ändamålsenliga eller inte fungerande interna förfaranden eller system eller på grund av mänskliga fel eller yttre händelser, samt rättsliga risker,
b) inte är dotterföretag till ett annat institut eller ett motsvarande utländskt företag som auktoriserats inom EES eller till ett finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som är etablerat inom EES,
19. operativa risker: risker för förluster till följd av inte ändamålsenliga eller inte fungerande interna förfaranden eller system eller på grund av mänskliga fel eller yttre händelser, samt rättsliga risker,
17. originator: ett företag som |
20. originator: ett företag som |
a)självt eller via anknutna företag, direkt eller indirekt, var part i det ursprungliga avtal som gav upphov till de förpliktelser eller potentiella förpliktelser för gäldenären, eller den potentiella gäldenären, som ligger till grund för den exponering som värdepapperiseras, eller
b)förvärvar tredje mans exponeringar, tar upp dem i sin balansräkning
och därefter värdepapperiserar dem,
18. riskvikt: en procentsats som beskriver en risknivå hos en exponering,
19. värdepapperisering: en transaktion eller ett program varigenom den kreditrisk som är förenad med en exponering eller en grupp exponeringar delas upp i
21. riskvikt: en procentsats som beskriver en risknivå hos en exponering,
22. värdepapperisering: en transaktion eller ett program varigenom den kreditrisk som är förenad med en exponering eller en grupp exponeringar delas upp i
5EUT L 331, 15.12.2010, s. 120 (Celex 32010L0078).
6EUT L 326, 8.12.2011, s. 113 (Celex 32011L0089).
150
delar, och som har följande |
delar, och som har följande |
Prop. 2012/13:160 |
egenskaper: |
egenskaper: |
Bilaga 5 |
a)betalningarna inom ramen för transaktionen eller programmet är beroende av utvecklingen av exponeringen eller gruppen av expo- neringar, och
b)prioriteringen av delarna avgör hur förluster fördelas under den tid
transaktionen eller programmet pågår,
20. värdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har fått tillstånd att driva värdepappersrörelse enligt lagen om värdepappersmarknaden, och
21. återvärdepapperisering: en värdepapperisering i vilken den risk som är förenad med en underliggande grupp av exponeringar delas upp i delar och minst en av de underliggande exponeringarna är en värde- papperiseringsposition.
23. värdepappersbolag: ett svenskt aktiebolag som har fått tillstånd att driva värdepappersrörelse enligt lagen om värdepappersmarknaden, och
24. återvärdepapperisering: en värdepapperisering i vilken den risk som är förenad med en underliggande grupp av exponeringar delas upp i delar och minst en av de underliggande exponeringarna är en värde- papperiseringsposition.
4 §
Ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett holding- företag med blandad verksamhet är moderföretag och en annan juridisk person är dotterföretag, om moderföretaget
Ett institut, ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finan- siellt holdingföretag eller ett holdingföretag med blandad verksamhet är moderföretag och en annan juridisk person är dotterföretag, om moderföretaget
1.innehar mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar i den juridiska personen,
2.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och på grund av avtal med andra delägare i denna förfogar över mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar,
3.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och har rätt att utse eller avsätta mer än hälften av ledamöterna i dess styrelse eller motsvarande ledningsorgan, eller
4.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och har rätt att ensamt utöva ett bestämmande inflytande över denna på grund av avtal med den juridiska personen eller på grund av bestämmelse i dess bolagsordning, bolagsavtal eller därmed jämförbara stadgar.
Vidare är en juridisk person dotterföretag till moderföretaget, om ett annat dotterföretag till moderföretaget eller moderföretaget tillsammans med ett eller flera andra dotterföretag eller flera andra dotterföretag tillsammans
1.innehar mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar i den juridiska personen,
2.äger aktier eller andelar i den juridiska personen och på grund av avtal med andra delägare i denna förfogar över mer än hälften av rösterna för samtliga aktier eller andelar, eller
151
Prop. 2012/13:160 3. äger aktier eller andelar i den juridiska personen och har rätt att utse Bilaga 5 eller avsätta mer än hälften av ledamöterna i dess styrelse eller
motsvarande ledningsorgan.
Om ett dotterföretag äger aktier eller andelar i en juridisk person och på grund av avtal med den juridiska personen eller på grund av bestämmelse i dess bolagsordning, bolagsavtal eller därmed jämförbara stadgar har rätt att ensamt utöva ett bestämmande inflytande över den juridiska personen, är även denna dotterföretag till moderföretaget.
Moderföretag och dotterföretag utgör tillsammans en koncern.
4 kap.
8 §7
Tillstånd för ett institut att |
Tillstånd för ett institut att |
använda en internmetod skall ges |
använda en internmetod ska ges |
om förutsättningarna i 9 § är |
om förutsättningarna i 9 § är |
uppfyllda och om |
uppfyllda och om |
1.institutet har ett för ändamålet lämpligt utformat riskhanteringssystem för kreditrisker som uppfyller kraven i 6 kap. 2 och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt 8 kap. 4 och 8 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden,
2.institutets riskklassificeringssystem är tillförlitligt och tillräckligt integrerat med institutets övriga verksamhet, och
3.institutet dokumenterar sitt riskklassificeringssystem och motiven för dess utformning.
Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterföretag eller ett finansiellt moderholdingföretag inom EES och dess dotterföretag använder internmetoden enhetligt, får företagen i den omfattning som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 13 betraktas som en enhet vid bedömningen av om kraven i första stycket är uppfyllda.
Om ett moderinstitut inom EES och dess dotterföretag, ett finansiellt moderholdingföretag inom EES och dess dotterföretag eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EES och dess dotterföretag använder internmetoden enhetligt, får företagen i den omfattning som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 13 betraktas som en enhet vid bedömningen av om kraven i första stycket är uppfyllda.
6 kap.
7 §8
Tillstånd |
att |
använda |
Tillstånd |
att |
använda |
|
internmätningsmetoden |
skall |
ges, |
internmätningsmetoden |
ska ges, |
||
om |
|
|
|
om |
|
|
1. institutet |
har |
ett |
för |
ändamålet |
lämpligt |
utformat |
riskhanteringssystem för operativa risker som uppfyller kraven i 6 kap. 2
7Senaste lydelse 2007:570.
8Senaste lydelse 2007:570.
152
och 5 §§ lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt 8 kap. Prop. 2012/13:160 4 och 8 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, och Bilaga 5
2. institutets riskmätningssystem är tillförlitligt och tillräckligt integrerat med institutets övriga verksamhet.
Om ett moderinstitut inom EES |
Om ett moderinstitut inom EES |
||||||
och dess dotterföretag eller ett |
och dess dotterföretag eller ett |
||||||
finansiellt |
moderholdingföretag |
finansiellt |
moderholdingföretag |
||||
inom EES och dess dotterföretag |
inom EES och dess dotterföretag |
||||||
använder en internmätningsmetod |
eller |
ett |
blandat |
finansiellt |
|||
enhetligt, får företagen i den |
moderholdingföretag |
inom |
EES |
||||
omfattning |
som framgår |
av |
och dess dotterföretag använder en |
||||
föreskrifter |
meddelade med |
stöd |
internmätningsmetod enhetligt, får |
||||
av 13 kap. 1 § 26 betraktas som en |
företagen i den omfattning som |
||||||
enhet vid bedömningen av om |
framgår av föreskrifter meddelade |
||||||
kraven i första stycket är |
med |
stöd |
av 13 kap. 1 § |
26 |
|||
uppfyllda. |
|
|
betraktas som en enhet vid |
||||
|
|
|
bedömningen av om kraven i |
||||
|
|
|
första stycket är uppfyllda. |
|
7 a kap.
4 §9
När ett moderkreditinstitut inom
EES, ett finansiellt holdingföretag inom EES, ett blandat finansiellt holdingföretag inom EES eller ett dotterföretag till ett sådant institut eller företag, i egenskap av originator eller medverkande institut värdepapperiserar exponeringar från flera kreditinstitut eller finansiella institut som omfattas av grupp- baserad tillsyn får kravet i 1 § uppfyllas på gruppnivå, om de institut eller finansiella institut som gett upphov till de värde- papperiserade exponeringarna
1.har åtagit sig att följa de krav som anges i 5 §, och
2.har lämnat den information som anges i 6 §.
9kap.
1 §
En finansiell företagsgrupp består av
1. ett institut eller ett finansiellt |
1. ett institut, ett |
finansiellt |
||||
holdingföretag |
hemmahörande |
holdingföretag |
eller |
ett |
blandat |
|
inom EES och de dotterföretag |
finansiellt holdingföretag hemma- |
|||||
som är institut, |
|
institut för |
hörande inom EES och de |
|||
elektroniska pengar, |
motsvarande |
dotterföretag |
som |
är |
institut, |
9 Senaste lydelse 2011:752.
153
Prop. 2012/13:160 |
utländska |
företag |
eller |
finansiella |
|||
Bilaga 5 |
institut, eller |
|
|
|
|
||
|
2. ett institut eller ett finansiellt |
||||||
|
holdingföretag |
|
hemmahörande |
||||
|
inom EES och de institut, institut |
||||||
|
för elektroniska pengar, mot- |
||||||
|
svarande utländska företag |
eller |
|||||
|
finansiella |
institut |
som |
det |
|||
|
inledningsvis |
nämnda |
institutet |
||||
|
eller |
holdingföretaget |
har |
||||
|
ägarintresse i och som leds |
||||||
|
tillsammans med ett eller flera |
||||||
|
andra företag, om ägarnas ansvar |
||||||
|
är begränsat till den andel av |
||||||
|
kapitalet som dessa innehar, eller |
||||||
|
3. ett institut eller ett finansiellt |
||||||
|
holdingföretag |
|
hemmahörande |
||||
|
inom EES och de institut, institut |
||||||
|
för |
elektroniska |
pengar, |
||||
|
motsvarande |
utländska företag |
|||||
|
eller finansiella institut som det |
||||||
|
inledningsvis |
nämnda |
institutet |
||||
|
eller |
holdingföretaget |
har |
en |
|||
|
gemensam |
eller |
i |
huvudsak |
|||
|
gemensam ledning med, eller |
|
|||||
|
4. ett institut eller ett finansiellt |
||||||
|
holdingföretag |
|
hemmahörande |
||||
|
inom EES och dotterföretag enligt |
||||||
|
1 samt företag som det finns |
||||||
|
ägarintresse i enligt 2 eller |
||||||
|
gemensam |
eller |
i |
huvudsak |
gemensam ledning med enligt 3.
När en finansiell företagsgrupp finns enligt första stycket, skall även ett anknutet företag som är dotterföretag eller som det finns ägarintresse i anses ingå i gruppen.
institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut, eller
2. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemma- hörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har ägarintresse i och som leds tillsammans med ett eller flera andra företag, om ägarnas ansvar är begränsat till den andel av kapitalet som dessa innehar, eller
3.ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det inledningsvis nämnda institutet eller holdingföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med, eller
4.ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och dotterföretag enligt 1 samt företag som det finns ägarintresse i enligt 2 eller gemensam eller i huvudsak gemensam ledning med enligt 3.
När en finansiell företagsgrupp finns enligt första stycket, ska även ett anknutet företag som är dotterföretag eller som det finns ägarintresse i anses ingå i gruppen.
2 §10
Om det framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 40, ska bestämmelserna om finansiella företagsgrupper gälla även för
1. ett institut eller ett finansiellt holdingföretag hemmahörande inom EES och de institut, institut
10 Senaste lydelse 2011:752.
154
1. ett institut, ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag hemma-
för elektroniska pengar, mot- svarande utländska företag eller finansiella institut som det finns andra ägarintressen i än sådana som anges i 1 § första stycket 2,
hörande inom EES och de institut, institut för elektroniska pengar, motsvarande utländska företag eller finansiella institut som det finns andra ägarintressen i än sådana som anges i 1 § första stycket 2,
2. ett institut eller ett finansiellt |
2. ett |
institut, |
ett |
|
finansiellt |
|||||||
holdingföretag |
hemmahörande |
holdingföretag |
eller |
ett |
blandat |
|||||||
inom EES och de institut, institut |
finansiellt holdingföretag hemma- |
|||||||||||
för elektroniska pengar, mot- |
hörande inom EES och de institut, |
|||||||||||
svarande |
utländska företag |
eller |
institut |
för |
elektroniska |
pengar, |
||||||
finansiella |
institut, |
som |
det |
motsvarande |
utländska |
företag |
||||||
inledningsvis |
nämnda |
institutet |
eller finansiella institut, som det |
|||||||||
eller holdingföretaget |
har |
andra |
inledningsvis |
nämnda |
|
institutet |
||||||
former av kapitalbindningar till, |
eller holdingföretagen |
har andra |
||||||||||
eller |
|
|
|
|
former |
av |
kapitalbindningar till, |
|||||
3. ett institut eller ett finansiellt |
eller |
institut, |
|
|
|
|
||||||
3. ett |
ett |
|
finansiellt |
|||||||||
holdingföretag |
hemmahörande |
holdingföretag |
eller |
ett |
blandat |
|||||||
inom EES och de institut, institut |
finansiellt holdingföretag hemma- |
|||||||||||
för elektroniska pengar, mot- |
hörande inom EES och de institut, |
|||||||||||
svarande |
utländska företag |
eller |
institut |
för |
elektroniska |
pengar, |
||||||
finansiella |
institut, |
som |
det |
motsvarande |
utländska |
företag |
||||||
inledningsvis |
nämnda |
institutet |
eller finansiella institut, som det |
|||||||||
eller holdingföretaget |
utövar ett |
inledningsvis |
nämnda |
|
institutet |
|||||||
väsentligt inflytande över. |
|
eller holdingföretagen |
utövar ett |
|||||||||
|
|
|
|
|
väsentligt inflytande över. |
|
Om bestämmelserna om finansiella företagsgrupper ska gälla för företag som avses i första stycket, ska även ett anknutet företag som är dotterföretag eller som det finns ägarintresse i anses ingå i gruppen.
3 §
För en finansiell företagsgrupp skall ansvaret för att de gruppbaserade kraven uppfylls åligga det institut
1.som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag, eller
2.vars moderföretag är ett finansiellt holdingföretag som inte är dotterföretag till ett institut eller ett svenskt finansiellt holdingföretag.
Om ett finansiellt holdingföretag
För en finansiell företagsgrupp ska ansvaret för att de gruppbaserade kraven uppfylls åligga det institut
1.som inte är dotterföretag till ett annat institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag, eller
2.vars moderföretag är ett sådant finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som inte är
dotterföretag till ett institut, ett svenskt finansiellt holdingföretag eller ett svenskt blandat finansiellt holdingföretag.
Om ett sådant finansiellt
Prop. 2012/13:160
Bilaga 5
155
Prop. 2012/13:160 |
som avses i |
första |
stycket |
2 är |
holdingföretag |
eller |
blandat |
|
Bilaga 5 |
moderföretag |
till |
både |
ett |
finansiellt holdingföretag |
som |
||
|
kreditinstitut och ett värde- |
avses i första stycket 2 är |
||||||
|
pappersbolag, är det kredit- |
moderföretag |
till |
både |
ett |
|||
|
institutet som skall ansvara för att |
kreditinstitut och ett värde- |
||||||
|
de gruppbaserade kraven är upp- |
pappersbolag, är det kreditinsti- |
||||||
|
fyllda. |
|
|
|
tutet som ska ansvara för att de |
|||
|
|
|
|
|
gruppbaserade kraven är upp- |
|||
|
|
|
|
|
fyllda. |
|
|
|
|
Lydelse enligt lagrådsremissen om |
Föreslagen lydelse |
|
|
||||
|
förvaltare |
av |
alternativa |
|
|
|
|
|
|
investeringsfonder |
|
|
|
|
|
|
6 §
Bestämmelserna i 5 § ska tillämpas även på den del av en finansiell företagsgrupp som består av
1. ett institut och de utländska institut, finansiella institut eller förvaltningsbolag i ett land utanför EES som är dotterföretag till institutet eller som institutet har ägarintresse i, eller
2. ett institut vars moderföretag |
2. ett institut vars moderföretag |
||||||||
är ett |
finansiellt holdingföretag |
är ett |
finansiellt |
holdingföretag |
|||||
och |
de |
utländska |
institut, |
eller |
ett |
blandat |
finansiellt |
||
finansiella institut eller förvalt- |
holdingföretag och |
de |
utländska |
||||||
ningsbolag i ett land utanför EES |
institut, |
finansiella |
institut |
eller |
|||||
som är dotterföretag till holding- |
förvaltningsbolag i ett land utanför |
||||||||
företaget eller som holding- |
EES som är dotterföretag till |
||||||||
företaget har ägarintresse i. |
|
holdingföretaget |
eller |
som |
|||||
|
|
|
|
holdingföretaget har ägarintresse i. |
Med förvaltningsbolag avses ett utländskt företag som i sitt hemland
har tillstånd att förvalta värdepappersfonder. |
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Nuvarande lydelse |
|
|
|
Föreslagen lydelse |
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
7 §11 |
|
|
|
|
|
|
|
Ett institut som är moderinstitut |
Ett institut som är moderinstitut |
||||||||||||||
inom EES eller vars moderföretag |
inom EES eller vars moderföretag |
||||||||||||||
är |
ett |
|
finansiellt |
moder- |
är |
ett |
|
finansiellt |
moder- |
||||||
holdingföretag inom |
EES |
ska |
holdingföretag inom EES eller ett |
||||||||||||
uppfylla |
kraven |
i |
8 kap. |
om |
blandat |
|
finansiellt |
moder- |
|||||||
offentliggörande av information på |
holdingföretag |
inom EES |
ska |
||||||||||||
gruppnivå. Om |
ett |
moderinstitut |
uppfylla |
kraven i |
8 kap. |
om |
|||||||||
har |
ett |
betydande |
dotterföretag |
offentliggörande av information på |
|||||||||||
som är institut, ska även |
gruppnivå. |
Om |
ett |
moderinstitut |
|||||||||||
dotterföretaget offentliggöra sådan |
har |
ett |
betydande |
dotterföretag |
|||||||||||
information |
om |
bland |
annat |
som är institut, ska även |
|||||||||||
kapitalbasen |
och |
kapitalkravet |
dotterföretaget offentliggöra sådan |
||||||||||||
samt institutets riskhantering som |
information |
om |
bland |
|
annat |
11 Senaste lydelse 2011:752.
156
framgår av föreskrifter meddelade |
kapitalbasen och kapitalkravet |
med stöd av 13 kap. 1 § 42. |
samt institutets riskhantering som |
|
framgår av föreskrifter meddelade |
|
med stöd av 13 kap. 1 § 42. |
Finansinspektionen får efter ansökan i ett enskilt fall besluta om undantag från första stycket, om ett institut omfattas av information som ska offentliggöras av ett moderföretag utanför EES och den informationen är likvärdig med den information som ska offentliggöras enligt denna lag.
Ledningen |
i |
ett |
finansiellt Ledningen |
i |
ett |
finansiellt |
holdingföretag |
|
holdingföretag |
eller |
ett blandat |
||
|
|
|
finansiellt holdingföretag |
|||
|
|
|
13 § |
|
|
|
Den som ingår i ledningen för ett finansiellt holdingföretag skall ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift.
Den som ingår i ledningen för ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holding- företag ska ha tillräcklig insikt och erfarenhet för att delta i ledningen av företaget och även i övrigt vara lämplig för en sådan uppgift.
15 §
Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av lik- värdiga bestämmelser om tillsyn av finansiella företagsgrupper och tillsyn av konglomerat, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får Finans- inspektionen, efter samråd med de övriga behöriga myndigheter som ansvarar för tillsyn av dotter- företag, medge undantag från detta kapitel så att det blandade finansiella holdingföretaget bara behöver tillämpa de relevanta bestämmelserna för konglomerat.
Om ett blandat finansiellt holdingföretag omfattas av likvärdiga bestämmelser om tillsyn av finansiella företagsgrupper och om extra tillsyn över försäkrings- företag som ingår i en försäkringsgrupp, särskilt med avseende på tillsyn på grund av riskbedömning, får Finans- inspektionen, efter samråd med myndigheter som ansvarar för tillsyn av försäkringsföretag, medge undantag från detta kapitel
Prop. 2012/13:160
Bilaga 5
157
Prop. 2012/13:160 |
|
|
|
|
|
|
så att det blandade finansiella |
|||||||||
Bilaga 5 |
|
|
|
|
|
|
holdingföretaget |
bara |
behöver |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
tillämpa |
|
de |
|
relevanta |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
bestämmelserna |
för |
den |
|
största |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
sektorn |
enligt |
2 kap. |
3 § |
lagen |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
(2006:531) |
om |
särskild |
|
tillsyn |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
över finansiella konglomerat. |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
Finansinspektionen |
ska |
|
under- |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
rätta Europeiska bankmyndigheten |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
och Europeiska värdepappers- och |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
marknadsmyndigheten |
om |
beslut |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
som |
inspektionen |
fattar |
|
enligt |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
första stycket. |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
10 kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
skall |
|
2 § |
|
|
|
|
|
ska |
|
|
|
|
Finansinspektionen |
utöva |
Finansinspektionen |
utöva |
||||||||||||
|
tillsyn över en finansiell företags- |
tillsyn över en finansiell företags- |
||||||||||||||
|
grupp som avses i 9 kap. |
1 eller |
grupp |
som avses i 9 kap. |
1 eller |
|||||||||||
|
2 §, om |
|
|
|
|
2 §, om |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
1. det i toppen av den finansiella företagsgruppen finns ett institut, |
|
||||||||||||||
|
2. det |
finansiella |
holding- |
2. det |
|
finansiella |
|
holding- |
||||||||
|
företaget är moderföretag till ett |
företaget |
|
eller |
det |
blandade |
||||||||||
|
institut men inte till något |
finansiella |
holdingföretaget |
är |
||||||||||||
|
motsvarande utländskt företag, |
moderföretag till ett institut men |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
inte |
till |
något |
motsvarande |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
utländskt företag, |
|
|
|
|
|
||||
|
3. det |
finansiella |
holding- |
3. det |
|
finansiella |
|
holding- |
||||||||
|
företaget är etablerat i Sverige och |
företaget |
|
eller |
det |
blandade |
||||||||||
|
är moderföretag till institut och |
finansiella |
holdingföretaget |
är |
||||||||||||
|
motsvarande utländska företag, |
etablerat i Sverige och är moder- |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
företag till institut och mot- |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
svarande utländska företag, |
|
|
|||||||
|
4. det |
finns |
två |
eller |
flera |
4. det |
finns |
två |
|
eller |
|
flera |
||||
|
finansiella holdingföretag |
med |
finansiella holdingföretag, eller två |
|||||||||||||
|
huvudkontor i olika stater inom |
eller |
flera |
blandade |
finansiella |
|||||||||||
|
EES, däribland Sverige, som är |
holdingföretag, med huvudkontor i |
||||||||||||||
|
moderföretag till både institut och |
olika stater inom EES, däribland |
||||||||||||||
|
motsvarande utländska företag och |
Sverige, som är moderföretag till |
||||||||||||||
|
ett institut är det dotterföretag som |
både |
institut |
och |
motsvarande |
|||||||||||
|
har den största balansomslut- |
utländska företag och ett institut är |
||||||||||||||
|
ningen, eller |
|
|
|
det dotterföretag som har den |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
största balansomslutningen, eller |
|||||||||
|
5. det |
finansiella |
holding- |
5. det |
|
finansiella |
|
holding- |
||||||||
|
företaget är moderföretag till två |
företaget |
|
eller |
det |
blandade |
||||||||||
|
eller flera institut och motsvarande |
finansiella |
holdingföretaget |
är |
||||||||||||
|
utländska företag, som inte är |
moderföretag till två eller flera |
||||||||||||||
|
auktoriserade i den stat inom EES |
institut och motsvarande utländska |
||||||||||||||
|
där |
holdingföretaget |
är etablerat, |
företag, som inte är auktoriserade i |
||||||||||||
|
och |
ett |
institut |
har |
den |
största |
den stat inom EES där holding- |
|||||||||
158 |
balansomslutningen. |
|
|
företaget |
är etablerat, |
och |
ett |
|
|
|
institut |
har |
den |
största |
balans- Prop. 2012/13:160 |
|
|
|
|
omslutningen. |
|
|
Bilaga 5 |
||
Finansinspektionen |
skall även |
Finansinspektionen |
ska även |
|||||
utöva tillsynen om |
inspektionen |
utöva tillsynen om |
inspektionen |
|||||
tillsammans med övriga |
berörda |
tillsammans |
med |
övriga |
berörda |
|||
behöriga myndigheter |
kommer |
behöriga |
myndigheter |
kommer |
||||
överens om det i enlighet med |
överens om det i enlighet med |
|||||||
bestämmelserna i 4 §. |
|
|
bestämmelserna i 4 §. |
|
|
|||
I 11 kap. finns bestämmelser om |
I 11 kap. finns bestämmelser om |
|||||||
tillsyn över ett institut vars |
tillsyn över ett institut vars |
|||||||
moderföretag är ett institut eller ett |
moderföretag är ett institut, ett |
|||||||
finansiellt holdingföretag som har |
finansiellt holdingföretag eller ett |
|||||||
sitt huvudkontor utanför EES. |
blandat |
finansiellt |
holdingföretag |
|||||
|
|
|
som har sitt huvudkontor utanför |
|||||
|
|
|
EES. |
|
|
|
|
|
3 §12
När Finansinspektionen enligt 2 § första stycket
I ett sådant fall ska moder- |
I ett sådant fall ska moder- |
||||||||
institutet inom EES, det finansiella |
institutet inom EES, det finansiella |
||||||||
moderholdingföretaget |
inom |
EES |
moderholdingföretaget inom EES, |
||||||
eller det institut som har den |
det blandade finansiella moder- |
||||||||
största |
balansomslutningen, |
be- |
holdingföretaget inom EES eller |
||||||
roende på vad som är tillämpligt, |
det institut som har den största |
||||||||
ges tillfälle att yttra sig innan |
balansomslutningen, beroende på |
||||||||
Finansinspektionen och de övriga |
vad som är tillämpligt, ges tillfälle |
||||||||
berörda behöriga myndigheterna |
att yttra sig innan Finans- |
||||||||
ingår |
överenskommelsen. Euro- |
inspektionen |
och |
de |
övriga |
||||
peiska kommissionen ska under- |
berörda |
behöriga |
myndigheterna |
||||||
rättas |
om |
sådana |
överens- |
ingår överenskommelsen. |
Euro- |
||||
kommelser. |
|
|
|
peiska kommissionen och Euro- |
|||||
|
|
|
|
|
peiska |
bankmyndigheten |
ska |
||
|
|
|
|
|
underrättas om sådana överens- |
||||
|
|
|
|
|
kommelser. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 § |
|
|
|
|
När Finansinspektionen ansvarar |
När Finansinspektionen ansvarar |
||||||||
för tillsynen över en finansiell |
för tillsynen över en finansiell |
||||||||
företagsgrupp som består av ett |
företagsgrupp som består av ett |
||||||||
moderinstitut inom EES eller ett |
moderinstitut inom EES eller ett |
||||||||
institut vars moderföretag är ett |
institut vars moderföretag är ett |
||||||||
finansiellt |
moderholdingföretag |
finansiellt |
moderholdingföretag |
12 Senaste lydelse 2011:752.
159
Prop. 2012/13:160 |
inom EES, får moderföretagen och |
inom EES eller ett blandat |
|||||||||||||
Bilaga 5 |
dotterföretagen |
|
i |
|
gruppen |
finansiellt |
holdingföretag |
inom |
|||||||
|
gemensamt |
ansöka |
om |
tillstånd |
EES, får moderföretagen och |
||||||||||
|
hos inspektionen om att använda |
dotterföretagen i gruppen gemen- |
|||||||||||||
|
metoden med |
interna |
modeller, |
samt ansöka om tillstånd hos |
|||||||||||
|
internmetoden |
för |
|
kreditrisker, |
inspektionen |
om |
att |
använda |
|||||||
|
egna |
riskberäkningsmodeller för |
metoden |
med |
interna |
modeller, |
|||||||||
|
marknadsrisker |
eller |
internmät- |
internmetoden |
för kreditrisker, |
||||||||||
|
ningsmetoden för operativa risker. |
egna |
riskberäkningsmodeller för |
||||||||||||
|
Om ett institut ingår i en |
marknadsrisker |
|
eller |
intern- |
||||||||||
|
motsvarande utländsk grupp enligt |
mätningsmetoden |
för |
operativa |
|||||||||||
|
en offentlig reglering som bygger |
risker. Om ett institut ingår i en |
|||||||||||||
|
på |
kreditinstitutsdirektivet |
eller |
motsvarande utländsk grupp enligt |
|||||||||||
|
kapitalkravsdirektivet, |
får |
insti- |
en offentlig reglering som bygger |
|||||||||||
|
tutet göra en sådan ansökan hos |
på |
kreditinstitutsdirektivet |
eller |
|||||||||||
|
den |
behöriga |
myndighet |
som |
kapitalkravsdirektivet, |
får |
insti- |
||||||||
|
ansvarar för tillsynen. |
|
|
|
tutet göra en sådan ansökan hos |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
den |
behöriga |
myndighet |
som |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ansvarar för tillsynen. |
|
|
||||
|
När Finansinspektionen prövar en ansökan enligt första stycket |
||||||||||||||
|
tillämpas denna lag. Inspektionen får dock även tillämpa bestämmelser |
||||||||||||||
|
som enligt författningar i en annan stat inom EES gäller för den metod |
||||||||||||||
|
som ansökan avser. När ansökan har getts in till inspektionen gäller detta |
||||||||||||||
|
dock bara om det är nödvändigt för en effektiv tillsyn över institut eller |
||||||||||||||
|
motsvarande utländska företag. |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
6 a §13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
När Finansinspektionen ansvarar |
När Finansinspektionen ansvarar |
|||||||||||||
|
för tillsynen över en finansiell |
för tillsynen över en finansiell |
|||||||||||||
|
företagsgrupp som består av ett |
företagsgrupp som består av ett |
|||||||||||||
|
moderinstitut inom EES eller ett |
moderinstitut inom EES eller ett |
|||||||||||||
|
institut vars moderföretag är ett |
institut vars moderföretag är ett |
|||||||||||||
|
finansiellt |
moderholdingföretag |
finansiellt |
moderholdingföretag |
|||||||||||
|
inom EES, ska inspektionen lämna |
inom EES eller ett blandat |
|||||||||||||
|
en rapport som innehåller en |
finansiellt |
holdingföretag |
inom |
|||||||||||
|
riskvärdering |
av |
gruppen |
till |
EES, ska inspektionen lämna en |
||||||||||
|
övriga behöriga myndigheter. |
|
rapport |
som |
|
innehåller |
en |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
riskvärdering |
av |
gruppen |
till |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
övriga behöriga myndigheter. |
|
|||||
|
Inom fyra månader från det att Finansinspektionen har lämnat en sådan |
||||||||||||||
|
rapport som |
avses |
i |
första |
stycket, |
ska |
inspektionen |
försöka komma |
överens med övriga behöriga myndigheter om vilket beslut som bör fattas i fråga om huruvida nivån på gruppens kapitalbas är tillräcklig. Överenskommelsen ska grundas på en bedömning av gruppens finansiella situation och riskprofil och den nivå på gruppens kapitalbas som krävs för att tillämpa 2 kap. 2 § på var och en av enheterna inom gruppen och på gruppnivå.
13 Senaste lydelse 2011:752.
160
Finansinspektionen ska härefter fatta ett beslut i enlighet med Prop. 2012/13:160 överenskommelsen. Beslutet och skälen för det ska redovisas skriftligt Bilaga 5
och skickas till övriga behöriga myndigheter och till moderinstitutet inom EES.
Om en överenskommelse inte kan nås, ska Finansinspektionen på begäran av någon av de övriga behöriga myndigheterna samråda med Europeiska bankmyndigheten. Inspektionen får även samråda med Europeiska bankmyndigheten på eget initiativ.
6 b §14
Om en överenskommelse enligt 6 a § inte har träffats inom fyra månader, ska Finansinspektionen, med beaktande av de behöriga myndigheternas bedömning av risken hos dotterföretagen, ensam fatta ett beslut på gruppnivå.
Om Finansinspektionen ansvarar |
Om Finansinspektionen ansvarar |
||||||
för tillsynen över dotterföretag till |
för tillsynen över dotterföretag till |
||||||
ett moderinstitut inom EES eller |
ett moderinstitut inom EES eller |
||||||
till ett finansiellt moderholding- |
till ett finansiellt moderholding- |
||||||
företag |
inom |
EES, |
ska |
företag inom EES eller till ett |
|||
inspektionen fatta ett sådant beslut |
blandat |
finansiellt |
moder- |
||||
som avses i 6 a § tredje stycket på |
holdingföretag inom EES, ska |
||||||
individuell nivå eller under- |
inspektionen fatta ett sådant beslut |
||||||
gruppsnivå. |
Inför |
beslutet |
ska |
som avses i 6 a § tredje stycket på |
|||
inspektionen beakta synpunkter |
individuell nivå eller undergrupps- |
||||||
som framförts av den utländska |
nivå. |
Inför |
beslutet |
ska |
|||
behöriga myndighet som ansvarar |
inspektionen |
beakta synpunkter |
|||||
för den gruppvisa tillsynen. |
|
som framförts av den utländska |
|||||
|
|
|
|
behöriga myndighet som ansvarar |
|||
|
|
|
|
för den gruppvisa tillsynen. |
|
Om någon eller några av de berörda behöriga myndigheterna, inom fyra månader från det att Finansinspektionen har lämnat sin rapport enligt 6 a §, har hänskjutit ärendet till Europeiska bankmyndigheten i enlighet med artikel 19 i förordning (EU) nr 1093/2010, ska inspektionen skjuta upp sitt beslut enligt första stycket och invänta det beslut som Europeiska bankmyndigheten kan komma att fatta enligt artikel 19.3 i samma förordning. Finansinspektionen ska följa ett beslut i saken från Europeiska bankmyndigheten.
Finansinspektionen får inte hänskjuta ett ärende till Europeiska bankmyndigheten efter det att fyramånadersperioden har löpt ut eller ett gemensamt beslut har fattats.
6 d §15
Beslut som fattats enligt 6 a eller
6 b § ska omprövas årligen. Ett beslut enligt 6 a § om tillämpning av 2 kap. 2 § får även, i undantags- fall, omprövas om en behörig
Beslut som fattats enligt 6 a eller
6 b § ska omprövas årligen. Ett beslut enligt 6 a § om tillämpning av 2 kap. 2 § får även, i undantags- fall, omprövas om en behörig
14Senaste lydelse 2012:196.
15Senaste lydelse 2011:752.
161
Prop. 2012/13:160 |
myndighet |
som |
ansvarar |
för |
myndighet |
som |
ansvarar |
för |
||||
Bilaga 5 |
tillsynen |
av |
dotterföretag till |
ett |
tillsynen av dotterföretag till ett |
|||||||
|
moderinstitut inom EES eller ett |
moderinstitut inom EES eller ett |
||||||||||
|
finansiellt |
moderholdingföretag |
finansiellt moderholdingföretag |
|
||||||||
|
inom EES skriftligen begär det hos |
inom EES eller ett blandat |
||||||||||
|
Finansinspektionen |
och |
samtidigt |
finansiellt |
moderholdingföretag |
|||||||
|
anger skälen för begäran. |
|
inom EES skriftligen begär det hos |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinspektionen |
och samtidigt |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
anger skälen för begäran. |
|
|||
|
|
|
|
|
|
skall |
|
7 § |
|
|
ska |
|
|
Följande |
företag |
|
till |
Följande |
företag |
till |
|||||
|
Finansinspektionen |
|
lämna |
de |
Finansinspektionen |
|
lämna |
de |
||||
|
upplysningar |
om sin |
verksamhet |
upplysningar |
om sin |
verksamhet |
||||||
|
och därmed sammanhängande |
och därmed sammanhängande |
||||||||||
|
omständigheter som inspektionen |
omständigheter som inspektionen |
||||||||||
|
begär för tillsynen: |
|
|
|
|
begär för tillsynen: |
|
|
|
|||
|
1. företag som ingår i en finansiell företagsgrupp enligt denna lag eller |
|||||||||||
|
enligt |
en |
utländsk |
offentlig |
reglering |
som |
|
bygger |
på |
|||
|
kreditinstitutsdirektivet eller kapitalkravsdirektivet, |
|
|
|
|
|||||||
|
2. andra dotterföretag till ett |
|
2. andra dotterföretag till ett |
|
||||||||
|
institut eller ett finansiellt |
|
institut eller ett finansiellt holding- |
|||||||||
|
holdingföretag än de som avses i |
företag eller ett blandat finansiellt |
||||||||||
|
1, och |
|
|
|
|
|
|
holdingföretag än de som avses i |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
1, och |
|
|
|
|
|
3. ett holdingföretag med blandad verksamhet och dotterföretag till ett |
holdingföretag med blandad verksamhet.
Om företaget inte lämnar upplysningarna till Finansinspektionen, får inspektionen förelägga företaget att göra det.
12 §16
Ett institut och ett finansiellt holdingföretag som avses i 9 kap. 3 § ska upprätta och ge in den gruppbaserade redovisningen till Finansinspektionen för de räken- skapsperioder och vid de tid- punkter som framgår av före- skrifter meddelade med stöd av
13 kap. |
1 § |
47. I |
fråga |
om en |
finansiell |
företagsgrupp |
enligt |
||
9 kap. |
2 §, ska |
redovisningen |
upprättas och ges in av de företag som anges i föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 48.
16 Senaste lydelse 2011:752.
162
Ett sådant institut, finansiellt holdingföretag och blandat finansiellt holdingföretag som avses i 9 kap. 3 § ska upprätta och ge in den gruppbaserade redovisningen till Finans- inspektionen för de räkenskaps- perioder och vid de tidpunkter som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 47. I fråga om en finansiell företagsgrupp enligt 9 kap. 2 §, ska redovis- ningen upprättas och ges in av de företag som anges i föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 48.
Ett holdingföretag med blandad verksamhet ska upprätta och ge in den samlade informationen till Finansinspektionen för de räkenskapsperioder och vid de tidpunkter som framgår av föreskrifter meddelade med stöd av 13 kap. 1 § 47.
11 kap.
1 §
Om ett institut inte står under gruppbaserad tillsyn enligt artikel 125 eller 126 i kreditinstituts- direktivet och dess moderföretag är ett utländskt institut eller ett finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES gäller 2 och 3 §§ för det fall Finansinspektionen enligt 10 kap.
Om ett institut inte står under gruppbaserad tillsyn enligt artikel 125 eller 126 i kreditinstituts- direktivet och dess moderföretag är ett utländskt institut eller ett sådant finansiellt holdingföretag eller blandat finansiellt holdingföretag som har sitt huvudkontor utanför EES, gäller 2 och 3 §§ för det fall Finansinspektionen enligt 10 kap.
3 §17
Om tillsynen inte bedöms likvärdig, ska Finansinspektionen tillämpa bestämmelserna om finansiella företagsgrupper i 9 och 10 kap. som om moderföretaget haft sitt huvudkontor inom EES.
Efter att ha hört övriga berörda behöriga myndigheter får Finans- inspektionen i stället besluta att använda sig av andra tillsyns- metoder som säkerställer att instituten i företagsgruppen är föremål för tillräcklig tillsyn. Inspektionen får då förelägga en ägare till institutet att inrätta ett finansiellt holdingföretag eller ett blandat finansiellt holdingföretag med huvudkontor inom EES och tillämpa bestämmelserna i denna lag på instituten i den företags- grupp som leds av detta holding- företag.
Finansinspektionen ska underrätta de berörda behöriga myndigheterna, Europeiska kommissionen och Europeiska bankmyndigheten när sådana andra tillsynsmetoder som anges i andra stycket används.
17 Senaste lydelse 2012:196.
Prop. 2012/13:160
Bilaga 5
163
Prop. 2012/13:160 |
|
|
|
|
|
|
12 kap. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bilaga 5 |
|
|
|
|
|
skall |
|
2 § |
|
|
|
|
|
ska |
|
Finansinspektionen |
före- |
Finansinspektionen |
före- |
||||||||||||
lägga ett finansiellt holdingföretag |
lägga ett finansiellt holdingföretag, |
||||||||||||||
eller |
ett |
|
holdingföretag |
med |
ett blandat finansiellt holding- |
||||||||||
blandad |
verksamhet |
att |
vidta |
företag |
eller |
ett |
holdingföretag |
||||||||
åtgärder för att göra rättelse, om |
med blandad verksamhet att vidta |
||||||||||||||
holdingföretaget inte |
uppfyller de |
åtgärder för att göra rättelse, om |
|||||||||||||
krav som ställs på det enligt denna |
holdingföretaget inte uppfyller de |
||||||||||||||
lag |
eller |
föreskrifter |
meddelade |
krav som ställs på det enligt denna |
|||||||||||
med stöd av lagen. Ett sådant |
lag eller |
föreskrifter |
meddelade |
||||||||||||
föreläggande |
skall |
också |
riktas |
med stöd av lagen. Ett sådant |
|||||||||||
mot |
ett |
finansiellt |
holdingföretag, |
föreläggande ska också riktas mot |
|||||||||||
vars ledning inte uppfyller kraven |
ett finansiellt |
holdingföretag |
eller |
||||||||||||
i denna lag. |
|
|
|
|
ett blandat finansiellt holding- |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
företag, vars ledning inte uppfyller |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
kraven i denna lag. |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
4 §18 |
|
|
|
|
|
|
|
Om ett institut, ett finansiellt |
Om ett institut, ett finansiellt |
||||||||||||||
holdingföretag eller ett holding- |
holdingföretag, ett blandat finan- |
||||||||||||||
företag |
med |
blandad |
verksamhet |
siellt |
holdingföretag |
eller |
ett |
||||||||
med huvudkontor i Sverige inte i |
holdingföretag |
|
med |
blandad |
|||||||||||
tid |
lämnar |
upplysningar enligt |
verksamhet |
med |
huvudkontor i |
||||||||||
föreskrifter |
meddelade med |
stöd |
Sverige inte i tid lämnar |
||||||||||||
av 13 kap. 1 § 46, 49 och 50, får |
upplysningar |
|
enligt |
föreskrifter |
|||||||||||
Finansinspektionen |
|
besluta |
att |
meddelade |
med stöd |
av 13 kap. |
|||||||||
företaget |
|
ska |
betala |
en |
1 § 46, 49 och 50, får Finans- |
||||||||||
förseningsavgift |
med |
högst |
inspektionen |
besluta att företaget |
|||||||||||
100 000 kronor. |
|
|
|
ska betala en förseningsavgift med |
|||||||||||
Avgiften tillfaller staten. |
|
högst 100 000 kronor. |
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2013.
2.Äldre bestämmelser gäller fortfarande för rapporter som avser tiden före den 1 januari 2014.
18 Senaste lydelse 2011:752.
164
Förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043)
Härigenom föreskrivs1 i fråga om försäkringsrörelselagen (2010:2043) dels att 1 kap. 12 § och 9 kap. 1 och 10 §§ ska ha följande lydelse, dels att det i lagen ska införas en ny paragraf, 9 kap. 8 a §, av följande
lydelse.
Prop. 2012/13:160
Bilaga 5
Nuvarande lydelse |
Föreslagen lydelse |
1 kap.
12 §
I denna lag betyder
1.behörig myndighet: en utländsk myndighet som har behörighet att utöva tillsyn över en utländsk försäkringsgivare,
2.EES: Europeiska ekonomiska samarbetsområdet,
3. försäkringsholdingföretag: ett |
3. försäkringsholdingföretag: ett |
||||||
moderföretag som inte är ett |
moderföretag som inte är ett |
||||||
försäkringsföretag, en |
utländsk |
försäkringsföretag, en |
utländsk |
||||
försäkringsgivare |
eller |
ett |
blandat |
försäkringsgivare |
eller |
ett |
blandat |
finansiellt holdingföretag |
enligt |
finansiellt holdingföretag |
enligt |
||||
1 kap. 3 § 3 lagen (2006:531) om |
1 kap. 3 § 4 lagen (2006:531) om |
||||||
särskild tillsyn |
över |
finansiella |
särskild tillsyn |
över |
finansiella |
||
konglomerat och vars huvud- |
konglomerat och vars huvud- |
||||||
sakliga verksamhet är att förvärva |
sakliga verksamhet är att förvärva |
||||||
och förvalta andelar i dotterföretag |
och förvalta andelar i dotterföretag |
||||||
som uteslutande eller huvud- |
som uteslutande eller huvud- |
||||||
sakligen är försäkringsföretag eller |
sakligen är försäkringsföretag eller |
||||||
utländska försäkringsgivare, och |
utländska försäkringsgivare, och |
4. specialföretag: ett utländskt företag som, utan att vara försäkringsgivare, övertar risker från ett försäkringsföretag eller en utländsk försäkringsgivare och som helt finansierar sin verksamhet genom emissioner av skuldebrev eller någon annan liknande form av finansiering, för vilken rätten till återbetalning är underordnad företagens skyldigheter enligt avtal om riskövertagande.
9kap.
1 §
En försäkringsgrupp enligt denna lag består av 1. ett försäkringsföretag och
a)dess dotterföretag eller intresseföretag som är försäkringsgivare,
b)en annan försäkringsgivare med vilken försäkringsföretaget har en gemensam eller i huvudsak gemensam ledning,
2.ett försäkringsföretag och dess moderföretag som är
1 Jfr Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/89/EU av den 16 november 2011 om ändring av direktiven 98/78/EG, 2002/87/EG, 2006/48/EG och 2009/138/EG vad gäller extra tillsyn över finansiella enheter i ett finansiellt konglomerat (EUT L 326, 8.12.2011, s. 113, Celex 32011L0089).
165
Prop. 2012/13:160 |
a) ett |
försäkringsholdingföretag, |
a) ett försäkringsholdingföretag, |
||||||
Bilaga 5 |
eller |
|
|
b) ett |
|
blandat |
finansiellt |
||
|
|
|
|
holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 4 |
|||||
|
|
|
|
lagen (2006:531) om särskild till- |
|||||
|
|
|
|
syn över finansiella konglomerat, |
|||||
|
|
|
|
eller |
|
|
|
|
|
|
b) en |
annan |
utländsk |
c) en |
|
annan |
utländsk |
||
|
försäkringsgivare med |
hemvist |
försäkringsgivare |
med |
hemvist |
||||
|
utanför EES, eller |
|
utanför EES, eller |
|
|
|
|||
|
3. ett |
försäkringsföretag och |
3. ett |
försäkringsföretag |
och |
||||
|
dess moderföretag som är ett annat |
dess moderföretag som är ett annat |
|||||||
|
företag än som avses i 1 och 2 men |
företag än som avses i 1 och 2 |
|||||||
|
som inte är ett blandat finansiellt |
(försäkringsholdingföretag |
med |
||||||
|
holdingföretag enligt 1 kap. 3 § 3 |
blandad verksamhet). |
|
|
|||||
|
lagen (2006:531) om särskild till- |
|
|
|
|
|
|
||
|
syn över finansiella konglomerat. |
|
|
|
|
|
|
||
|
Bestämmelserna i detta kapitel som gäller intresseföretag ska även |
||||||||
|
gälla företag som inte är ett dotterföretag eller intresseföretag, om |
||||||||
|
ägandet i företaget direkt eller indirekt uppgår till minst 20 procent av |
||||||||
|
kapitalet eller av samtliga röster. |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
8 a § |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Om |
ett |
blandat |
finansiellt |
||
|
|
|
|
holdingföretag omfattas av lik- |
|||||
|
|
|
|
värdiga |
bestämmelser |
om |
extra |
||
|
|
|
|
tillsyn över försäkringsföretag som |
|||||
|
|
|
|
ingår i en försäkringsgrupp och |
|||||
|
|
|
|
tillsyn av |
konglomerat, särskilt |
||||
|
|
|
|
med avseende på tillsyn på grund |
|||||
|
|
|
|
av riskbedömning, får Finans- |
|||||
|
|
|
|
inspektionen, efter samråd |
med |
||||
|
|
|
|
övriga |
behöriga |
myndigheter, |
|||
|
|
|
|
medge undantag från detta kapitel |
|||||
|
|
|
|
så att det blandade finansiella |
|||||
|
|
|
|
holdingföretaget |
bara |
behöver |
|||
|
|
|
|
tillämpa |
|
de |
|
relevanta |
|
|
|
|
|
bestämmelserna för konglomerat. |
|||||
|
|
|
|
Om |
ett |
blandat |
finansiellt |
||
|
|
|
|
holdingföretag |
omfattas |
av |
|||
|
|
|
|
likvärdiga bestämmelser om extra |
|||||
|
|
|
|
tillsyn över försäkringsföretag som |
|||||
|
|
|
|
ingår i en försäkringsgrupp och |
|||||
|
|
|
|
om tillsyn av finansiella företags- |
|||||
|
|
|
|
grupper, särskilt med avseende på |
|||||
|
|
|
|
tillsyn på grund av riskbedömning, |
|||||
|
|
|
|
får Finansinspektionen, efter sam- |
|||||
|
|
|
|
råd med den myndighet som |
|||||
|
|
|
|
ansvarar för tillsyn av den |
|||||
|
|
|
|
finansiella |
företagsgruppen, |
med- |
|||
|
|
|
|
ge undantag från detta kapitel så |
|||||
166 |
|
|
|
att det |
blandade |
finansiella |
holdingföretaget bara behöver Prop. 2012/13:160 tillämpa de relevanta Bilaga 5 bestämmelserna för den största
sektorn enligt 2 kap. 3 § lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat.
Finansinspektionen ska under- rätta Europeiska bankmyndig- heten, Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten samt Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten om sådana beslut som inspektionen fattar enligt första eller andra stycket.
Ledningen |
i |
ett |
|
Ledningen |
i |
ett |
||
försäkringsholdingföretag |
|
|
|
försäkringsholdingföretag eller ett |
|
|||
|
|
|
|
|
blandat finansiellt holdingföretag |
|||
|
|
|
|
10 § |
|
|
|
|
Den som ingår i ledningen för |
|
Den som ingår i ledningen för |
||||||
ett försäkringsholdingföretag |
ska |
|
ett försäkringsholdingföretag eller |
|||||
ha tillräcklig insikt och erfarenhet |
|
ett blandat finansiellt holding- |
||||||
för att delta i ledningen av |
|
företag ska ha tillräcklig insikt och |
||||||
företaget och även i övrigt vara |
|
erfarenhet för att delta i ledningen |
||||||
lämplig för en sådan uppgift. |
|
|
|
av företaget och även i övrigt vara |
||||
|
|
|
|
|
lämplig för en sådan uppgift. |
|
|
1.Denna lag träder i kraft den 1 augusti 2013.
2.Äldre bestämmelser gäller fortfarande för rapporter som avser tiden före den 1 januari 2014.
167
Prop. 2012/13:160
Bilaga 6
Lagrådets yttrande
LAGRÅDET
Utdrag ur protokoll vid sammanträde
Närvarande: F.d. justitieråden Susanne Billum och Dag Victor samt justitierådet Annika Brickman.
Nya regler för finansiella konglomerat och grupper
Enligt en lagrådsremiss den 11 april 2013 (Finansdepartementet) har regeringen beslutat inhämta Lagrådets yttrande över förslag till
1.lag om ändring i lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat,
2.lag om ändring i lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar,
3.lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043).
Förslagen har inför Lagrådet föredragits av rättssakkunnige Jonas Olsson.
Förslagen föranleder följande yttrande av Lagrådet:
|
Allmänt |
|
Vissa av förslagen i remissen har samband med den lagrådsremiss om |
|
förvaltare av alternativa investeringsfonder som har behandlats av |
|
Lagrådet i en annan sammansättning samtidigt som denna remiss. |
|
Formellt har detta bl.a. kommit till utryck genom att det i denna remiss |
|
lämnas förslag till ändringar i förhållande till förslagen i den andra |
|
lagrådsremissen. Det bör därför framhållas att yttrandet i detta ärende |
|
beslutats först efter det att yttrande beslutats i det andra ärendet. |
|
Förslagen i remissen avser bl.a. ändringar och tillägg i definitionerna i |
|
berörda lagar. I allmänhet definieras de termer och uttryck som |
|
återkommer i de olika lagarna på samma sätt. Lagrådet har emellertid |
|
noterat att det i vissa fall förekommer smärre avvikelser. |
|
Som exempel kan nämnas att s.k. |
|
definieras i såväl den särskilda tillsynslagen som i |
|
(se härom vidare under 1 kap. 3 § i den senare lagen), enligt ett av |
|
förslagen ska omfattas av termen institut men anses falla utanför enligt |
|
ett annat. Vid föredragningen har detta motiverats med att avsikten i det |
|
senare fallet är att endast delar av den i lagen upptagna regleringen av |
168 |
institut ska gälla för |
Lagrådet är medvetet om att det kan vara svårt att upprätthålla en helt enhetlig terminologi mellan olika lagstiftningar. När det, som i det nu aktuella fallet, är fråga om lagstiftning som har ett betydande systematiskt och sakligt samband talar emellertid enligt Lagrådet starka skäl för att så långt som möjligt upprätthålla en enhetlig terminologi. I den mån som det enligt någon lagstiftning finns anledning till särbehandling i något hänseende som ryms under en term av detta slag bör det primärt ske genom den materiella regleringen och inte genom skiftande definitioner.
Inom ramen för den nu aktuella lagrådsgranskningen har det emellertid inte varit möjligt att vare sig mer generellt eller när det gäller det här nämnda exemplet göra någon närmare prövning av förutsättningarna för en enhetlig terminologi. Lagrådet vill därför inte heller på den grunden motsätta sig att förslagen i den utformning som de givits i remissen läggs till grund för lagstiftning. Lagrådet återkommer emellertid nedan till några av de förslag som gäller användningen av termer och uttryck.
Förslaget till lag om ändring i lagen om särskild tillsyn över finansiella konglomerat
1 kap. 3 §
I paragrafen lämnas definitioner av termer som används i lagen.
Ett av förslagen är att definitionen i punkt 15 a) av relevant behörig myndighet ska kompletteras med orden ”särskilt över det företag som är det överordnade moderföretaget i bank- och värdepapperssektorn respektive försäkringssektorn”. Förslaget motiveras med att en liknande ändring gjorts i direktivet (som dock, i motsats till den svenska lagtexten, avser myndigheter i pluralis). Enligt vad som sägs i remissen (avsnitt 6.9) innebär emellertid det föreslagna tillägget inte någon ändring i sak utan endast en betoning av ”vikten av att det utförs en effektiv tillsyn över företag som är överordnade moderföretaget i respektive sektor”.
När det gäller förslagets betydelse i sak har Lagrådet inte underlag för att göra någon annan bedömning än den som är gjord i remissen. Om avsikten med tillägget och dess betydelse endast är den som anges i allmänmotiveringen är det dock uppenbart att tillägget inte hör hemma i en definition utan i ett sådant sammanhang endast är ägnad att förvirra. Fråga skulle vara om en materiell regel som i så fall borde tas upp i ett annat sammanhang.
3 kap. 4 §
I paragrafen finns bestämmelser om undantag helt eller delvis från konglomeratstillsyn för en företagsgrupp som antingen inte når upp till de föreskrivna gränsvärdena eller inte har en verksamhet som anses betydande i lagens mening och det dessutom inte är nödvändigt eller
Prop. 2012/13:160
Bilaga 6
169
Prop. 2012/13:160 lämpligt att gruppen omfattas av tillsynen. Enligt den föreslagna lydelsen Bilaga 6 ”ska” undantag göras under de angivna förutsättningarna.
Enligt Lagrådets mening bör ordet ”ska” inte användas när det som här inte endast gäller att konstatera vissa fakta utan även att göra en individuell lämplighetsprövning. Vad som anförts i det tidigare lagstiftningsärendet (prop. 2005/06:45) föranleder inte någon annan bedömning. Lagrådet erinrar dessutom om att det aktuella direktivet använder det i sammanhanget betydligt mer adekvata uttrycket ”får” (ändringsdirektivet artikel 2.2a). Lagrådet anser att man bör välja samma uttryckssätt i den svenska författningstexten.
Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser
Enligt förslaget ska de ändrade bestämmelserna träda i kraft så snart som möjligt, vilket har bedömts vara den 1 augusti 2013. Äldre bestämmelser ska emellertid fortfarande gälla för rapporter som avser tiden före den 1 januari 2014. Syftet med övergångsbestämmelsen är att företag som ska avge gruppbaserade redovisningar eller gruppsammanställningar för perioder under 2013 inte ska behöva upprätta dessa enligt olika regler beroende på om de avser tid före eller efter den 1 augusti. Det bör emellertid tydligt framgå av övergångsbestämmelsen att den tar sikte på rapporteringsskyldigheten.
Förslaget till lag om ändring i lagen om kapitaltäckning och stora exponeringar
|
1 kap. 1 a § |
|
|
|
Enligt förslaget ska det under rubriken lagens tillämpningsområde |
||
|
införas en ny paragraf om att vissa bestämmelser i lagen (och i viss |
||
|
annan lagstiftning) ska tillämpas för |
||
|
förvaltare ska enligt förslaget definieras i 1 kap. |
3 §. |
Uttrycket |
|
återkommer inte på något ytterligare ställe i lagtexten. |
|
|
|
Enligt Lagrådet bör definitioner i en lag i de fall som det finns behov av |
||
|
sådana om möjligt stå före de bestämmelser i vilka de definierade |
||
|
termerna används. Att så inte skett i detta fall har vid föredragningen |
||
|
motiverats med att den föreslagna bestämmelsen avser lagens |
||
|
tillämpningsområde. Lagrådet har förståelse för den synpunkten men vill |
||
|
framhålla att det finns en rad andra lagtekniska lösningar genom vilka det |
||
|
eftersträvade resultatet kan uppnås utan att behöva tillgripa en |
||
|
efterföljande definition. |
|
|
|
En möjlighet, som också skulle tillgodose det inledningsvis berörda |
||
|
intresset av enhetlig terminologi i olika lagar som har samband med |
||
|
varandra, är att, liksom i den särskilda tillsynslagen, nämna AIF- |
||
|
förvaltare i definitionerna av kreditinstitut och institut (vilket skulle |
||
|
innebära att bestämmelsen om lagens tillämpningsområde i 1 kap. |
||
|
1 § i gällande lydelse blev rättvisande) och därefter |
genom |
materiell |
170 |
reglering göra undantag för de regler i lagen som inte ska tillämpas för |
Prop. 2012/13:160 |
|
överväganden. |
Bilaga 6 |
En lösning som ligger närmare till hands är därför att inte ha någon |
|
särskild definitionsbestämmelse för |
|
föreslagna definitionen i den bestämmelse som anger vad som ska gälla |
|
för sådana förvaltare. |
|
Enligt förslaget ska de bestämmelser i 9 och 10 kap. tillämpas som gäller |
|
för värdepappersbolag. Termen värdepappersbolag används varken i 9 |
|
eller 10 kap. Däremot finns det åtskilliga bestämmelser som gäller för |
|
institut. Att det i själva verket är dessa bestämmelser som åsyftas synes |
|
framgå av att definitionen av institut omfattar värdepappersbolag. |
|
För det fall att den föreslagna paragrafen inte anses kunna placeras efter |
|
definitionsbestämmelserna föreslår Lagrådet, med beaktande även av vad |
|
som anförs under 1 kap. 3 §, att den ges exempelvis följande utformning: |
|
De bestämmelser om finansiella företagsgrupper i 9 och 10 kap som gäller för |
|
institut tillämpas också för en svensk förvaltare av alternativa investeringsfonder |
|
|
|
investeringsfonder. Vid den tillämpningen gäller dock kapitalkraven i 7 kap. i |
|
den nämnda lagen. |
|
1 kap 3 § |
|
I en ny punkt 1 definieras |
|
med motsvarande definition i den särskilda tillsynslagen utom så till vida |
|
att någon sådan begränsning till svenska förvaltare som görs enligt den |
|
definitionen inte finns upptagen här. Enligt vad som framkommit vid |
|
föredragningen bör dock även denna definition begränsas till svenska |
|
förvaltare. |
|
Av vad som anförts under 1 kap. 1 a § framgår att Lagrådet för det fall att |
|
den paragrafen inte flyttas förordar att definitionen av |
|
utgå och i stället inarbetas i den paragrafen. |
|
I en ny punkt 4 definieras blandat finansiellt holdingföretag genom en |
|
hänvisning till definitionen i den särskilda tillsynslagen. Någon annan |
|
sådan hänvisningsdefinition finns inte i paragrafen. Lagrådet förordar att |
|
hänvisningen byts ut mot den text som finns i den bestämmelse som det |
|
hänvisas till. |
|
9 kap. 15 § |
|
Bestämmelsen innebär att Finansinspektionen får medge undantag från |
|
bestämmelser i övriga paragrafer i kapitlet om vissa villkor är uppfyllda. |
|
Ett sådant undantag förutsätter, enligt första stycket, att |
|
Finansinspektionen har samrått med ”övriga behöriga myndigheter som |
|
ansvarar för tillsyn av dotterföretag”. Enligt andra stycket ska samråd äga |
|
rum med ”myndigheter som ansvarar för tillsyn av försäkringsföretag”. |
171 |
|
Prop. 2012/13:160
Bilaga 6 Paragrafen har utformats efter ordalydelsen i kreditinstitutsdirektivet (2006/48/EG) och försäkringsgruppsdirektivet (98/78/EG). Direktivet kan enligt Lagrådets mening inte förstås så att det i varje enskilt fall skulle krävas samråd med samtliga behöriga myndigheter eller myndigheter med ansvar för tillsynen av försäkringsföretag. Den rimliga tolkningen av direktiven i dessa delar är att Finansinspektionen ska samråda med just de myndigheter som ansvarar för tillsynen av de dotterföretag respektive försäkringsföretag som ingår i den aktuella företagsgruppen. Detta bör framgå av bestämmelsen, lämpligen genom en hänvisning till ”övriga berörda behöriga myndigheter” i första och ”berörda myndigheter” i andra stycket. Liknande bestämmelser finns på åtskilliga ställen i lagen, se t.ex. 10 kap.
10 kap. 5 och 6 a §§
Lagrådet ifrågasätter om inte de föreslagna tilläggen om ”ett blandat finansiellt holdingföretag” rätteligen bör avse ”ett blandat finansiellt moderholdingföretag”.
Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser
Lagrådet hänvisar till vad som anförts ovan under förslaget till lag om ändring i lagen om särskild tillsyn över finansiella konglomerat.
Förslaget till lag om ändring i försäkringsrörelselagen
9 kap. 1 §
I första stycket 2 förslås en ny punkt b i vilken det beträffande blandat finansiellt holdingföretag hänvisas till definitionen i den särskilda tillsynslagen. Även i detta fall bör det övervägas om inte hänvisningen bör bytas ut mot den text som finns i den bestämmelse som det hänvisas till.
9 kap 8 a §
Lagrådet anser, av samma skäl som i fråga om 9 kap. 15 § kapital- täckningslagen, att det bör framgå av paragrafen att Finansinspektionen får medge undantag från kapitlet efter samråd med ”berörda behöriga myndigheter”.
Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser
Lagrådet hänvisar till vad som anförts ovan under förslaget till lag om ändring i lagen om särskild tillsyn över finansiella konglomerat.
172
Finansdepartementet
Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde den 8 maj 2013
Närvarande: Statsministern Reinfeldt, ordförande, och statsråden Björklund, Ask, Erlandsson, Hägglund, Billström, Adelsohn Liljeroth, Norman, Attefall, Engström, Kristersson,
Föredragande: statsrådet Norman
Regeringen beslutar proposition Nya regler för finansiella konglomerat och grupper
Prop. 2012/13:160
173
Prop. 2012/13:160 Rättsdatablad
Författningsrubrik |
Bestämmelser som |
Celexnummer för |
|
inför, ändrar, upp- |
bakomliggande EU- |
|
häver eller upprepar |
regler |
|
ett normgivnings- |
|
|
bemyndigande |
|
|
|
|
Lag (2006:531) om |
|
32011L0089 |
särskild tillsyn över |
|
|
finansiella konglomerat |
|
|
Lag (2006:1371) om |
|
32011L0089 |
kapitaltäckning och |
|
|
stora exponeringar |
|
|
Försäkringsrörelselag |
|
32011L0089 |
(2010:2043) |
|
|
174