5072584H803332020/2133propproppropProposition 2020/21:33PropositionPropositionFinansdepartementetFiU3302020-10-20 00:00:002021-02-10 16:21:102020-10-20 00:00:00Avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringarKlarhtml-ecprop-RIM8a2879b0-2f9d-47e8-8c2f-26c4fc6eebf1https://data.riksdagen.se/dokument/H80333/texthttps://data.riksdagen.se/dokument/H80333https://data.riksdagen.se/dokumentstatus/H80333
<div style="margin:3px;">
<STYLE type="text/css">
body {margin-top: 0px;margin-left: 0px;}
#page_1 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:10px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 766px;}
#page_1 #p1dimg1 {position:absolute;top:0px;left:546px;z-index:-1;width:54px;height:97px;}
#page_1 #p1dimg1 #p1img1 {width:54px;height:97px;}
#page_2 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_2 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 90px;overflow: hidden;}
#page_2 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:1px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;}
#page_3 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 766px;}
#page_4 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 20px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_5 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_5 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_5 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 135px;overflow: hidden;}
#page_5 #p5dimg1 {position:absolute;top:74px;left:0px;z-index:-1;width:123px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;}
#page_5 #p5dimg1 #p5img1 {width:123px;height:1px;}
#page_6 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_7 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_8 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_9 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 766px;}
#page_10 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 631px;}
#page_10 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 586px;overflow: hidden;}
#page_10 #id_2 {border:none;z:b;margin:1px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 586px;overflow: hidden;}
#page_10 #id_2 #id_2_1 {float:left;border:none;z:b;margin:101px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 135px;overflow: hidden;}
#page_10 #id_2 #id_2_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_11 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_11 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_11 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 180px;overflow: hidden;}
#page_12 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_13 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 586px;}
#page_14 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 631px;}
#page_15 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 586px;}
#page_16 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_16 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 135px;overflow: hidden;}
#page_16 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:1px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;}
#page_17 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_17 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_17 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 180px;overflow: hidden;}
#page_18 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 631px;}
#page_19 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_19 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_19 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 135px;overflow: hidden;}
#page_20 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_21 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_21 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_21 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 135px;overflow: hidden;}
#page_22 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_22 #p22dimg1 {position:absolute;top:340px;left:105px;z-index:-1;width:394px;height:39px;}
#page_22 #p22dimg1 #p22img1 {width:394px;height:39px;}
#page_23 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_23 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_23 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 180px;overflow: hidden;}
#page_24 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_25 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 586px;}
#page_26 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_26 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 586px;overflow: hidden;}
#page_26 #id_2 {border:none;z:b;margin:1px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 676px;overflow: hidden;}
#page_26 #id_2 #id_2_1 {float:left;border:none;z:b;margin:98px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 135px;overflow: hidden;}
#page_26 #id_2 #id_2_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;}
#page_27 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_28 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_28 #p28dimg1 {position:absolute;top:489px;left:105px;z-index:-1;width:394px;height:261px;}
#page_28 #p28dimg1 #p28img1 {width:394px;height:261px;}
#page_29 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_29 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_29 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 180px;overflow: hidden;}
#page_30 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_31 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 766px;}
#page_31 #p31dimg1 {position:absolute;top:217px;left:63px;z-index:-1;width:394px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;}
#page_31 #p31dimg1 #p31img1 {width:394px;height:1px;}
#page_32 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 766px;}
#page_33 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 766px;}
#page_34 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_35 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;}
#page_35 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 586px;overflow: hidden;}
#page_35 #id_1 #id_1_1 {float:left;border:none;z:b;margin:1px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_35 #id_1 #id_1_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 90px;overflow: hidden;}
#page_35 #id_2 {border:none;z:b;margin:5px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 676px;overflow: hidden;}
#page_36 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 20px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_37 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 766px;}
#page_37 #p37dimg1 {position:absolute;top:108px;left:63px;z-index:-1;width:123px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;}
#page_37 #p37dimg1 #p37img1 {width:123px;height:1px;}
#page_38 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:15px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_38 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 135px;overflow: hidden;}
#page_38 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:1px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;}
#page_39 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 586px;}
#page_39 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;}
#page_39 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 90px;overflow: hidden;}
#page_40 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:16px 0px 21px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 721px;}
#page_40 #id_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 135px;overflow: hidden;}
#page_40 #id_2 {float:left;border:none;z:b;margin:1px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;}
#page_40 #p40dimg1 {position:absolute;top:188px;left:126px;z-index:-1;width:112px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;}
#page_40 #p40dimg1 #p40img1 {width:112px;height:1px;}
.dclr {clear:both;float:none;height:1px;margin:0px;padding:0px;overflow:hidden;}
.ft0{font: 18px 'Verdana' !important;l-h: 29px;}
.ft1{font: 14px 'Verdana' !important;l-h: 22px;}
.ft2{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;}
.ft3{font: italic 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;}
.ft4{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 1px;}
.ft5{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 32px;l-h: 15px;}
.ft6{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 8px;}
.ft7{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 7px;}
.ft8{font: italic 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;}
.ft9{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;}
.ft10{font: bold 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;}
.ft11{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 12px;position: relative; bottom: 5px;}
.ft12{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 4px;l-h: 15px;}
.ft13{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 14px;}
.ft14{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;}
.ft15{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 8px;position: relative; bottom: 4px;}
.ft16{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;}
.ft17{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 8px;l-h: 15px;}
.ft18{font: 14px 'Verdana' !important;l-h: 19px;}
.ft19{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 39px;l-h: 19px;}
.ft20{font: 14px 'Verdana' !important;l-h: 19px;}
.ft21{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 3px;l-h: 15px;}
.ft22{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 5px;}
.ft23{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 6px;}
.ft24{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 5px;l-h: 15px;}
.ft25{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 50px;l-h: 22px;}
.ft26{font: bold 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;}
.ft27{font: bold 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;}
.ft28{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;}
.ft29{font: bold 10px 'Verdana' !important;l-h: 11px;}
.ft30{font: bold 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;}
.ft31{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;}
.ft32{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 2px;}
.ft33{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 12px;}
.ft34{font: bold 10px 'Verdana' !important;l-h: 12px;}
.ft35{font: bold 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;}
.ft36{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 3px;}
.ft37{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 13px;}
.ft38{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 13px;}
.ft39{font: bold 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;}
.ft40{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;}
.ft41{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 4px;l-h: 14px;}
.ft42{font: italic 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;}
.ft43{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 3px;l-h: 14px;}
.ft44{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 9px;}
.p0{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 420px;margin-top: 26px;margin-bottom: 0px !important;}
.p1{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p2{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p3{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 20px;margin-bottom: 0px !important;}
.p4{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;}
.p5{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 31px;margin-bottom: 0px !important;}
.p6{text-align: left;padding-left: 180px;padding-right: 399px;margin-top: 20px;margin-bottom: 0px !important;}
.p7{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 52px;margin-bottom: 0px !important;}
.p8{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 28px;margin-bottom: 0px !important;}
.p9{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p10{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p11{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 152px;margin-bottom: 0px !important;}
.p12{text-align: left;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p13{text-align: left;margin-top: 753px;margin-bottom: 0px !important;}
.p14{text-align: right;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p15{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p16{text-align: left;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p17{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p18{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;}
.p19{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p20{text-align: right;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p21{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p22{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p23{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p24{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p25{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 683px;margin-bottom: 0px !important;}
.p26{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p27{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p28{text-align: left;padding-left: 260px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;}
.p29{text-align: left;padding-left: 260px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p30{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p31{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p32{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p33{text-align: left;padding-left: 280px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p34{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 35px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p35{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p36{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p37{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p38{text-align: left;padding-left: 180px;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p39{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 33px;margin-bottom: 0px !important;}
.p40{text-align: left;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p41{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 752px;margin-bottom: 0px !important;}
.p42{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p43{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;}
.p44{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.18px;}
.p45{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.18px;}
.p46{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.18px;}
.p47{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;}
.p48{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p49{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;}
.p50{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;}
.p51{text-align: left;margin-top: 65px;margin-bottom: 0px !important;}
.p52{text-align: left;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;}
.p53{text-align: left;padding-right: 168px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;}
.p54{text-align: left;padding-right: 147px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p55{text-align: left;padding-right: 168px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p56{text-align: left;padding-right: 168px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p57{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.112px;}
.p58{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p59{text-align: left;padding-left: 140px;padding-right: 105px;margin-top: 33px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.60px;}
.p60{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;}
.p61{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p62{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p63{text-align: left;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;}
.p64{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p65{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p66{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;}
.p67{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 34px;margin-bottom: 0px !important;}
.p68{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;}
.p69{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 147px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p70{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;}
.p71{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;}
.p72{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p73{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.112px;}
.p74{text-align: left;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p75{text-align: left;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p76{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 126px;margin-top: 38px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.60px;}
.p77{text-align: left;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;}
.p78{text-align: left;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p79{text-align: left;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p80{text-align: left;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p81{text-align: left;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p82{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p83{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.112px;}
.p84{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p85{text-align: left;padding-left: 160px;padding-right: 63px;margin-top: 35px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.60px;}
.p86{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;}
.p87{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p88{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p89{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p90{text-align: left;margin-top: 73px;margin-bottom: 0px !important;}
.p91{text-align: right;padding-right: 1px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p92{text-align: right;padding-right: 6px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p93{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p94{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p95{text-align: right;padding-right: 105px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p96{text-align: left;padding-right: 6px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p97{text-align: left;padding-right: 105px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p98{text-align: left;padding-right: 105px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p99{text-align: left;padding-right: 105px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p100{text-align: left;padding-right: 105px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p101{text-align: left;padding-right: 105px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;}
.p102{text-align: left;padding-right: 105px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p103{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p104{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p105{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;}
.p106{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p107{text-align: left;padding-right: 105px;margin-top: 21px;margin-bottom: 0px !important;}
.p108{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;}
.p109{text-align: left;padding-right: 1px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p110{text-align: left;padding-right: 1px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p111{text-align: left;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p112{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p113{text-align: left;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p114{text-align: left;padding-right: 0px;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p115{text-align: left;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;}
.p116{text-align: left;padding-right: 0px;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;}
.p117{text-align: left;padding-right: 0px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p118{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.112px;}
.p119{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 71px;margin-bottom: 0px !important;}
.p120{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;}
.p121{text-align: left;padding-right: 0px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p122{text-align: left;padding-right: 0px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p123{text-align: left;padding-right: 0px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p124{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p125{text-align: left;padding-left: 160px;padding-right: 147px;margin-top: 50px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.60px;}
.p126{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 21px;margin-bottom: 0px !important;}
.p127{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p128{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p129{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p130{text-align: left;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p131{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p132{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;}
.p133{text-align: left;margin-top: 141px;margin-bottom: 0px !important;}
.p134{text-align: center;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p135{text-align: center;padding-right: 1px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p136{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.112px;}
.p137{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p138{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p139{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p140{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p141{text-align: left;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p142{text-align: left;padding-right: 168px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p143{text-align: left;padding-right: 168px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p144{text-align: left;margin-top: 52px;margin-bottom: 0px !important;}
.p145{text-align: left;margin-top: 15px;margin-bottom: 0px !important;}
.p146{text-align: left;padding-right: 168px;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;}
.p147{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;}
.p148{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 18px;margin-bottom: 0px !important;}
.p149{text-align: left;padding-left: 160px;padding-right: 84px;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;}
.p150{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p151{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p152{text-align: right;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p153{text-align: right;padding-right: 8px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p154{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;}
.p155{text-align: left;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;}
.p156{text-align: left;padding-right: 1px;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p157{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 10px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p158{text-align: left;margin-top: 80px;margin-bottom: 0px !important;}
.p159{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p160{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p161{text-align: right;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p162{text-align: right;padding-right: 105px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p163{text-align: right;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p164{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;}
.p165{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 15px;margin-bottom: 0px !important;}
.p166{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 24px;margin-bottom: 0px !important;}
.p167{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;}
.p168{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 22px;margin-bottom: 0px !important;}
.p169{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;}
.p170{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p171{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p172{text-align: right;padding-right: 273px;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;}
.p173{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 733px;margin-bottom: 0px !important;}
.p174{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p175{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 189px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;}
.p176{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;}
.p177{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;}
.p178{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 168px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p179{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 147px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p180{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;}
.p181{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.112px;}
.p182{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p183{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p184{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;}
.p185{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 23px;margin-bottom: 0px !important;}
.p186{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;}
.p187{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 15px;margin-bottom: 0px !important;}
.p188{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;}
.p189{text-align: left;margin-top: 97px;margin-bottom: 0px !important;}
.p190{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 105px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p191{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 105px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p192{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 105px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p193{text-align: right;margin-top: 484px;margin-bottom: 0px !important;}
.p194{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;}
.p195{text-align: left;padding-left: 260px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;}
.p196{text-align: left;padding-left: 260px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p197{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p198{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p199{text-align: left;padding-left: 300px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p200{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 35px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p201{text-align: left;padding-left: 240px;padding-right: 168px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p202{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 33px;margin-bottom: 0px !important;}
.p203{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 539px;margin-bottom: 0px !important;}
.p204{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;}
.p205{text-align: left;margin-top: 739px;margin-bottom: 0px !important;}
.p206{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;}
.p207{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 11px;}
.p208{text-align: left;padding-right: 0px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;}
.p209{text-align: left;padding-right: 84px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;}
.p210{text-align: right;margin-top: 738px;margin-bottom: 0px !important;}
.p211{text-align: left;margin-top: 14px;margin-bottom: 0px !important;}
.p212{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 15px;margin-bottom: 0px !important;}
.p213{text-align: left;padding-right: 84px;margin-top: 76px;margin-bottom: 0px !important;}
.td0{padding: 0px;margin: 0px;width: 388px;vertical-align: bottom;}
.td1{padding: 0px;margin: 0px;width: 138px;vertical-align: bottom;}
.td2{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 388px;vertical-align: bottom;}
.td3{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 138px;vertical-align: bottom;}
.td4{padding: 0px;margin: 0px;width: 6px;vertical-align: bottom;}
.td5{padding: 0px;margin: 0px;width: 397px;vertical-align: bottom;}
.td6{padding: 0px;margin: 0px;width: 7px;vertical-align: bottom;}
.td7{padding: 0px;margin: 0px;width: 55px;vertical-align: bottom;}
.td8{padding: 0px;margin: 0px;width: 342px;vertical-align: bottom;}
.td9{padding: 0px;margin: 0px;width: 325px;vertical-align: bottom;}
.td10{padding: 0px;margin: 0px;width: 34px;vertical-align: bottom;}
.td11{padding: 0px;margin: 0px;width: 334px;vertical-align: bottom;}
.td12{padding: 0px;margin: 0px;width: 14px;vertical-align: bottom;}
.td13{padding: 0px;margin: 0px;width: 19px;vertical-align: bottom;}
.td14{padding: 0px;margin: 0px;width: 32px;vertical-align: bottom;}
.td15{padding: 0px;margin: 0px;width: 344px;vertical-align: bottom;}
.td16{padding: 0px;margin: 0px;width: 376px;vertical-align: bottom;}
.td17{padding: 0px;margin: 0px;width: 52px;vertical-align: bottom;}
.td18{padding: 0px;margin: 0px;width: 396px;vertical-align: bottom;}
.td19{padding: 0px;margin: 0px;width: 36px;vertical-align: bottom;}
.td20{padding: 0px;margin: 0px;width: 389px;vertical-align: bottom;}
.td21{padding: 0px;margin: 0px;width: 97px;vertical-align: bottom;}
.td22{padding: 0px;margin: 0px;width: 108px;vertical-align: bottom;}
.td23{padding: 0px;margin: 0px;width: 22px;vertical-align: bottom;}
.td24{padding: 0px;margin: 0px;width: 402px;vertical-align: bottom;}
.td25{padding: 0px;margin: 0px;width: 424px;vertical-align: bottom;}
.td26{padding: 0px;margin: 0px;width: 225px;vertical-align: bottom;}
.td27{padding: 0px;margin: 0px;width: 198px;vertical-align: bottom;}
.td28{padding: 0px;margin: 0px;width: 63px;vertical-align: bottom;}
.td29{padding: 0px;margin: 0px;width: 469px;vertical-align: bottom;}
.td30{padding: 0px;margin: 0px;width: 48px;vertical-align: bottom;}
.td31{padding: 0px;margin: 0px;width: 260px;vertical-align: bottom;}
.td32{padding: 0px;margin: 0px;width: 43px;vertical-align: bottom;}
.td33{padding: 0px;margin: 0px;width: 425px;vertical-align: bottom;}
.td34{padding: 0px;margin: 0px;width: 61px;vertical-align: bottom;}
.td35{padding: 0px;margin: 0px;width: 468px;vertical-align: bottom;}
.td36{padding: 0px;margin: 0px;width: 11px;vertical-align: bottom;}
.td37{padding: 0px;margin: 0px;width: 116px;vertical-align: bottom;}
.td38{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 413px;vertical-align: bottom;}
.td39{border-left: #000000 1px solid;border-right: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 411px;vertical-align: bottom;}
.td40{border-left: #000000 1px solid;border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 10px;vertical-align: bottom;}
.td41{border-right: #000000 1px solid;border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 401px;vertical-align: bottom;}
.td42{padding: 0px;margin: 0px;width: 413px;vertical-align: bottom;}
.td43{padding: 0px;margin: 0px;width: 126px;vertical-align: bottom;}
.td44{padding: 0px;margin: 0px;width: 412px;vertical-align: bottom;}
.td45{padding: 0px;margin: 0px;width: 465px;vertical-align: bottom;}
.td46{padding: 0px;margin: 0px;width: 65px;vertical-align: bottom;}
.td47{padding: 0px;margin: 0px;width: 58px;vertical-align: bottom;}
.td48{padding: 0px;margin: 0px;width: 365px;vertical-align: bottom;}
.td49{border-left: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 10px;vertical-align: bottom;}
.td50{border-right: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 401px;vertical-align: bottom;}
.td51{padding: 0px;margin: 0px;width: 95px;vertical-align: bottom;}
.td52{padding: 0px;margin: 0px;width: 84px;vertical-align: bottom;}
.td53{padding: 0px;margin: 0px;width: 80px;vertical-align: bottom;}
.td54{padding: 0px;margin: 0px;width: 81px;vertical-align: bottom;}
.td55{padding: 0px;margin: 0px;width: 70px;vertical-align: bottom;}
.td56{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 95px;vertical-align: bottom;}
.td57{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 84px;vertical-align: bottom;}
.td58{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 80px;vertical-align: bottom;}
.td59{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 81px;vertical-align: bottom;}
.td60{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 70px;vertical-align: bottom;}
.td61{padding: 0px;margin: 0px;width: 79px;vertical-align: bottom;}
.td62{padding: 0px;margin: 0px;width: 213px;vertical-align: bottom;}
.td63{padding: 0px;margin: 0px;width: 119px;vertical-align: bottom;}
.td64{padding: 0px;margin: 0px;width: 111px;vertical-align: bottom;}
.td65{padding: 0px;margin: 0px;width: 444px;vertical-align: bottom;}
.td66{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 79px;vertical-align: bottom;}
.td67{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 21px;vertical-align: bottom;}
.td68{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 65px;vertical-align: bottom;}
.td69{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 127px;vertical-align: bottom;}
.td70{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 119px;vertical-align: bottom;}
.td71{padding: 0px;margin: 0px;width: 21px;vertical-align: bottom;}
.td72{padding: 0px;margin: 0px;width: 127px;vertical-align: bottom;}
.td73{padding: 0px;margin: 0px;width: 231px;vertical-align: bottom;}
.td74{padding: 0px;margin: 0px;width: 100px;vertical-align: bottom;}
.td75{padding: 0px;margin: 0px;width: 42px;vertical-align: bottom;}
.td76{padding: 0px;margin: 0px;width: 384px;vertical-align: bottom;}
.td77{padding: 0px;margin: 0px;width: 69px;vertical-align: bottom;}
.td78{padding: 0px;margin: 0px;width: 426px;vertical-align: bottom;}
.tr0{heightzzz: 27px;}
.tr1{heightzzz: 24px;}
.tr2{heightzzz: 17px;}
.tr3{heightzzz: 21px;}
.tr4{heightzzz: 15px;}
.tr5{heightzzz: 22px;}
.tr6{heightzzz: 16px;}
.tr7{heightzzz: 26px;}
.tr8{heightzzz: 18px;}
.tr9{heightzzz: 8px;}
.tr10{heightzzz: 20px;}
.tr11{heightzzz: 7px;}
.tr12{heightzzz: 23px;}
.tr13{heightzzz: 31px;}
.tr14{heightzzz: 30px;}
.tr15{heightzzz: 14px;}
.tr16{heightzzz: 48px;}
.tr17{heightzzz: 25px;}
.tr18{heightzzz: 19px;}
.tr19{heightzzz: 5px;}
.tr20{heightzzz: 6px;}
.tr21{heightzzz: 36px;}
.tr22{heightzzz: 35px;}
.tr23{heightzzz: 2px;}
.tr24{heightzzz: 3px;}
.tr25{heightzzz: 9px;}
.tr26{heightzzz: 52px;}
.t0{width: 552px;margin-leftZ: 69px;margin-top: 11px;f:20px 'Verdana' !important;}
.t1{width: 431px;margin-top: 18px;f:13px 'Verdana' !important;}
.t2{width: 348px;margin-leftZ: 75px;f:13px 'Verdana' !important;}
.t3{width: 402px;margin-leftZ: 26px;f:13px 'Verdana' !important;}
.t4{width: 431px;f:13px 'Verdana' !important;}
.t5{width: 548px;margin-leftZ: 68px;f:20px 'Verdana' !important;}
.t6{width: 557px;f:13px 'Verdana' !important;}
.t7{width: 436px;f:20px 'Verdana' !important;}
.t8{width: 548px;f:20px 'Verdana' !important;}
.t9{width: 555px;margin-top: 30px;f:13px 'Verdana' !important;}
.t10{width: 555px;f:13px 'Verdana' !important;}
.t11{width: 564px;f:13px 'Verdana' !important;}
.t12{width: 555px;margin-top: 18px;f:italic 13px 'Verdana' !important;}
.t13{width: 557px;margin-leftZ: 6px;f:13px 'Verdana' !important;}
.t14{width: 432px;margin-leftZ: 120px;margin-top: 6px;f:12px 'Verdana' !important;}
.t15{width: 548px;margin-leftZ: 68px;f:12px 'Verdana' !important;}
.t16{width: 548px;margin-leftZ: 68px;f:13px 'Verdana' !important;}
</STYLE>
<DIV id="page_1">
<DIV id="p1dimg1">
<INGENBILD zsrc="H803331x1.jpg/" id="p1img1">
</DIV>
<DIV class="dclr"></DIV>
<P class="p0 ft0">Regeringens proposition 2020/21:33</P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t0">
<TR>
<TD class="tr0 td0"><SPAN class="p1 ft1">Avgifter vid återköp och flytt av fond- och</SPAN> </TD>
<TD class="tr0 td1"><SPAN class="p2 ft1">Prop.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr1 td2"><SPAN class="p1 ft1">depåförsäkringar</SPAN> </TD>
<TD class="tr1 td3"><SPAN class="p2 ft1">2020/21:33</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p3 ft2">Regeringen överlämnar denna proposition till riksdagen.</P>
<P class="p4 ft2">Stockholm den 14 oktober 2020</P>
<P class="p5 ft3">Stefan Löfven</P>
<P class="p6 ft3">Per Bolund <SPAN class="ft2">(Finansdepartementet)</SPAN></P>
<P class="p7 ft1">Propositionens huvudsakliga innehåll</P>
<P class="p8 ft2">I propositionen föreslås lagändringar som syftar till att sänka avgifterna vid återköp och överföring (flytt) av individuella livförsäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken, vilket i dag utgörs av fond- och depåförsäkringar.</P>
<P class="p9 ft2">Det föreslås att försäkringsföretag vid återköp och flytt av sådana försäkringar endast ska få ta ut en avgift som motsvarar direkta kostnader för den administrativa hanteringen av återköpet eller flytten beräknade för försäkringar av samma slag. Avgiften ska dock högst få uppgå till ett belopp som motsvarar 0,0127 prisbasbelopp (ca 600 kronor år 2021). Om försäkringens värde uppgår till högst ett prisbasbelopp (47 600 kronor år 2021) ska försäkringsföretaget inte få ta ut någon avgift för återköpet eller flytten.</P>
<P class="p10 ft2">Lagändringarna föreslås träda i kraft den 1 april 2021. Lagändringarna föreslås även tillämpas vid återköp eller flytt i fråga om försäkringsavtal som har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007.</P>
<P class="p11 ft2">1</P>
</DIV>
<DIV id="page_2">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p12 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p13 ft2">2</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p12 ft1">Innehållsförteckning</P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t1">
<TR>
<TD class="tr2 td4"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_3">1</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr2 td5"><SPAN class="p15 ft2"><A href="#page_3">Förslag till riksdagsbeslut .................................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td6"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_3">3</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr3 td4"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_4">2</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr3 td5"><SPAN class="p15 ft2"><A href="#page_4">Förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr3 td6"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td4"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td5"><SPAN class="p15 ft2"><A href="#page_4">(2010:2043).......................................................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td6"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_4">4</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr5 td4"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_6">3</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr5 td5"><SPAN class="p15 ft2"><A href="#page_6">Ärendet och dess beredning ..............................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td6"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_6">6</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr5 td4"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_7">4</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr5 td5"><SPAN class="p15 ft2"><A href="#page_7">Bakgrund...........................................................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td6"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_7">7</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td4"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td7"><SPAN class="p15 ft2"><A href="#page_7">4.1</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td8"><SPAN class="p17 ft2"><A href="#page_7">Allmänt om livförsäkring ...................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td6"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_7">7</A></SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p18 ft2"><SPAN class="ft2">4.2</SPAN><A href="#page_7"><SPAN class="ft5">Tjänstepensionsförsäkring och privat</SPAN></A></P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t2">
<TR>
<TD class="tr4 td9"><SPAN class="p16 ft2"><A href="#page_7">pensionsförsäkring .............................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td6"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_7">7</A></SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p19 ft2"><SPAN class="ft2">4.3</SPAN><A href="#page_8"><SPAN class="ft5">Traditionell försäkring, fondförsäkring och</SPAN></A></P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t3">
<TR>
<TD class="tr4 td10"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td11"><SPAN class="p17 ft2"><A href="#page_8">depåförsäkring....................................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_8">8</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td10"><SPAN class="p20 ft2"><A href="#page_9">4.4</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td11"><SPAN class="p17 ft2"><A href="#page_9">Företagsformer på försäkringsmarknaden ..........................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_9">9</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td10"><SPAN class="p20 ft2"><A href="#page_9">4.5</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td11"><SPAN class="p17 ft2"><A href="#page_9">Distribution av livförsäkringar ...........................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_9">9</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td10"><SPAN class="p20 ft2"><A href="#page_10">4.6</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td11"><SPAN class="p17 ft2"><A href="#page_10">Rätten till återköp och flytt av försäkringssparande .........</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_10">10</A></SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p18 ft2"><SPAN class="ft2">4.7</SPAN><A href="#page_12"><SPAN class="ft5">Avgiftsnivåer vid återköp och flytt av fond- och</SPAN></A></P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t4">
<TR>
<TD class="tr4 td13"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td14"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td15"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_12">depåförsäkringar...............................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_12">12</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr5 td13"><SPAN class="p16 ft2"><A href="#page_13">5</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr5 td16"><SPAN class="p21 ft2"><A href="#page_13">Sänkta avgifter vid återköp och flytt av fond- och</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td13"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td16"><SPAN class="p21 ft2"><A href="#page_13">depåförsäkringar .............................................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_13">13</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr5 td13"><SPAN class="p16 ft2"><A href="#page_22">6</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr5 td16"><SPAN class="p21 ft2"><A href="#page_22">Automatisk flytt av individuell tjänstepension................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_22">22</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr5 td13"><SPAN class="p16 ft2"><A href="#page_24">7</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr5 td16"><SPAN class="p21 ft2"><A href="#page_24">En utvidgad återköps- och flytträtt för fond- och</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td13"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td16"><SPAN class="p21 ft2"><A href="#page_24">depåförsäkringar?............................................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_24">24</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr3 td13"><SPAN class="p16 ft2"><A href="#page_25">8</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr3 td16"><SPAN class="p21 ft2"><A href="#page_25">Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser...................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr3 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_25">25</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr5 td13"><SPAN class="p16 ft2"><A href="#page_27">9</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr5 td16"><SPAN class="p21 ft2"><A href="#page_27">Förslagens konsekvenser ................................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_27">27</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr5 td13"><SPAN class="p16 ft2"><A href="#page_33">10</A></SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr5 td16"><SPAN class="p21 ft2"><A href="#page_33">Författningskommentar...................................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_33">33</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td13"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td16"><SPAN class="p21 ft2"><A href="#page_33">Förslaget till lag om ändring i försäkringsrörelselagen</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td12"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td13"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td14"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td15"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_33">(2010:2043) ......................................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_33">33</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr5 td17"><SPAN class="p16 ft2">Bilaga 1</SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td15"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_35">Sammanfattning av promemorian ....................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_35">35</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr5 td17"><SPAN class="p16 ft2">Bilaga 2</SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td15"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_36">Promemorians lagförslag..................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_36">36</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr5 td17"><SPAN class="p16 ft2">Bilaga 3</SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td15"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_38">Förteckning över remissinstanserna .................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_38">38</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr5 td17"><SPAN class="p16 ft2">Bilaga 4</SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td15"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_39">Lagrådets yttrande ............................................................</A></SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p14 ft2"><A href="#page_39">39</A></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=3 class="tr5 td18"><SPAN class="p16 ft2">Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde den 14 oktober</SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td12"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td13"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td14"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td15"><SPAN class="p14 ft2">2020 .......................................................................................</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td12"><SPAN class="p14 ft2">40</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_3">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t5">
<TR>
<TD rowspan=2 class="tr7 td19"><SPAN class="p22 ft1">1</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr7 td20"><SPAN class="p23 ft1">Förslag till riksdagsbeslut</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td21"><SPAN class="p16 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr9 td21"><SPAN class="p16 ft6"> </SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p4 ft2">Regeringens förslag:</P>
<P class="p24 ft2">Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043).</P>
<P class="p25 ft2">3</P>
</DIV>
<DIV id="page_4">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t6">
<TR height=0>
<TD width=103px></TD>
<TD width=21px></TD>
<TD width=194px></TD>
<TD width=189px></TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr10 td22"><SPAN class="p16 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr0 td23"><SPAN class="p26 ft1">2</SPAN> </TD>
<TD colspan=2 rowspan=2 class="tr0 td24"><SPAN class="p27 ft1">Förslag till lag om ändring i</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr11 td22"><SPAN class="p16 ft7"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr12 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr12 td23"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr12 td24"><SPAN class="p27 ft1">försäkringsrörelselagen (2010:2043)</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr13 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=3 class="tr13 td25"><SPAN class="p26 ft2">Härigenom föreskrivs i fråga om försäkringsrörelselagen (2010:2043)</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td23"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td24"><SPAN class="p1 ft2"><SPAN class="ft3">dels </SPAN>att 4 kap. 17 c § ska ha följande lydelse,</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td23"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td24"><SPAN class="p1 ft9"><SPAN class="ft8">dels </SPAN>att punkt 2 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=3 class="tr6 td25"><SPAN class="p26 ft2">(2019:740) om ändring i den lagen ska ha följande lydelse.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr14 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr14 td26"><SPAN class="p26 ft3">Nuvarande lydelse</SPAN> </TD>
<TD class="tr14 td27"><SPAN class="p16 ft3">Föreslagen lydelse</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p28 ft10">4 kap.</P>
<P class="p29 ft2">17 c §<SPAN class="ft11">1</SPAN></P>
<P class="p30 ft2">Vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104) får försäkringsföretaget ta ut avgifter som högst uppgår till ett belopp som motsvarar</P>
<P class="p31 ft2"><SPAN class="ft2">1.</SPAN><SPAN class="ft12">direkta kostnader för den administrativa hanteringen av återköp eller överföringar, beräknade för försäkringar av samma slag, och</SPAN></P>
<P class="p31 ft2"><SPAN class="ft2">2.</SPAN><SPAN class="ft12">kvarstående anskaffningskostnader som är direkt hänförliga till den återköpta eller överförda försäkringen.</SPAN></P>
<P class="p32 ft2">Försäkringsföretaget får inte ta ut avgift enligt första stycket 2 senare än tio år efter det att försäkringsavtalet ingicks.</P>
<P class="p33 ft3">I fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken, får avgiften bara avse sådana kostnader som anges i första stycket 1. Avgiften får högst uppgå till ett belopp som motsvarar 0,0127 prisbasbelopp. Om försäkringens värde uppgår till högst ett prisbasbelopp, får försäkringsföretaget inte ta ut någon avgift.</P>
<P class="p34 ft2">2. Vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104) ska försäkringsföretaget, i fråga om försäkringsavtal som har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007 och inte förnyats efter ikraftträdandet,</P>
<P class="p30 ft2">a) bestämma avgifter på grundval av de kostnader som belöper på återköpet eller överföringen, men utan beaktande av den fordran som kvarstår mot försäkringstagaren för kostnader som har uppkommit i samband med att försäkringsavtalet ingicks, enligt 11 kap. 18 §, 12 kap. 69 § eller</P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t6">
<TR>
<TD class="tr2 td28"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td29"><SPAN class="p35 ft2">13 kap. 23 § i den äldre lydelsen, och</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr15 td28"><SPAN class="p16 ft13"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr15 td29"><SPAN class="p36 ft14">b) ta ut avgifter som högst uppgår till ett belopp som motsvarar kvar-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td28"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td29"><SPAN class="p35 ft2">stående anskaffningskostnader som är direkt hänförliga till den återköpta</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td28"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td29"><SPAN class="p35 ft2">eller överförda försäkringen enligt 4 kap. 17 c § första stycket 2 och andra</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td28"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td29"><SPAN class="p35 ft2">stycket.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr16 td28"><SPAN class="p37 ft2">4</SPAN> </TD>
<TD class="tr16 td29"><SPAN class="p35 ft16"><SPAN class="ft15">1 </SPAN>Senaste lydelse 2019:740.</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
<DIV id="page_5">
<DIV id="p5dimg1">
<INGENBILD zsrc="H803335x1.jpg/" id="p5img1">
</DIV>
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p38 ft3">Första stycket gäller inte i fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken.</P>
<P class="p39 ft2"><SPAN class="ft2">1.</SPAN><SPAN class="ft12">Denna lag träder i kraft den 1 april 2021.</SPAN></P>
<P class="p40 ft2"><SPAN class="ft2">2.</SPAN><SPAN class="ft12">Bestämmelserna i 4 kap. 17 c § i den nya lydelsen tillämpas även vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104) i fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken och där försäkringsavtalet har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007.</SPAN></P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p12 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p41 ft2">5</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_6">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7">
<TR>
<TD class="tr8 td22"><SPAN class="p16 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr17 td30"><SPAN class="p22 ft1">3</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr17 td31"><SPAN class="p42 ft1">Ärendet och dess beredning</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr11 td22"><SPAN class="p16 ft7"> </SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p43 ft2">Regeringen beslutade i maj 2019 att överlämna propositionen En effektivare flytträtt av försäkringssparande (prop. 2018/19:124) till riksdagen. I propositionen föreslogs lagändringar som syftar till att effektivisera möjligheterna att återköpa och överföra (flytta) livförsäkringar. Den 13 november 2019 beslutade riksdagen att anta regeringens förslag. Riksdagen uttalade samtidigt i ett tillkännagivande (bet. 2019/20:FiU14 punkt 2, rskr. 2019/20:28) att regeringen skyndsamt bör återkomma med ett lagförslag som tydligt skiljer fond- och depåförsäkringar från traditionella livförsäkringar när det gäller vilka avgifter som får tas ut vid flytt och återköp. I finansutskottets betänkande (s. 13) anfördes också att ett lagförslag om fond- och depåförsäkringar bör vara utformat enligt följande riktlinjer:</P>
<P class="p44 ft2"><SPAN class="ft2">1.</SPAN><SPAN class="ft17">Flyttavgifterna ska begränsas kraftigt, med utgångspunkten att de ska motsvara enbart de direkta kostnaderna för den administrativa hanteringen av återköp eller överföringar, beräknade för försäkringar av samma slag.</SPAN></P>
<P class="p45 ft2"><SPAN class="ft2">2.</SPAN><SPAN class="ft17">Ett avgiftstak på flyttavgiften bör införas, där kostnaden uttrycks i kronor och ören.</SPAN></P>
<P class="p46 ft2"><SPAN class="ft2">3.</SPAN><SPAN class="ft17">Försäkringar tecknade före den 1 juli 2007 bör omfattas av motsvarande flytträtt som försäkringar tecknade därefter, dock under förutsättning att inte avgörande skäl talar mot detta.</SPAN></P>
<P class="p46 ft2"><SPAN class="ft2">4.</SPAN><SPAN class="ft17">Möjligheten prövas att införa dels ett fribelopp vid flytt av små försäkringsvärden, dels en automatisk flytt av försäkringsvärden under fribeloppet vid byte av arbetsgivare.</SPAN></P>
<P class="p47 ft2">Promemorian Avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar har därefter tagits fram i Finansdepartementet. I promemorian behandlas punkterna 1, 2 och 4 i finansutskottets betänkande. Promemorians huvudsakliga innehåll och lagförslag finns i <SPAN class="ft3">bilagorna 1 </SPAN>och <SPAN class="ft3">2</SPAN>. Promemorian har remissbehandlats och en förteckning över remissinstanserna finns i <SPAN class="ft3">bilaga 3</SPAN>. Remissvaren finns tillgängliga på regeringens webbplats (www.regeringen.se) och i Finansdepartementet (Fi2020/01016).</P>
<P class="p48 ft2">I denna proposition behandlas promemorians förslag. Frågan om huruvida fond- och depåförsäkringar tecknade före den 1 juli 2007 bör omfattas av motsvarande återköps- och flytträtt som försäkringar tecknade därefter (punkt 3 i finansutskottets betänkande) behandlas inte i propositionen utan bereds vidare i Regeringskansliet (se avsnitt 7).</P>
<P class="p49 ft3">Lagrådet</P>
<P class="p50 ft2">Regeringen beslutade den 10 september 2020 att inhämta Lagrådets yttrande över ett lagförslag som överensstämmer med lagförslaget i denna proposition. Lagrådets yttrande finns i <SPAN class="ft3">bilaga 4</SPAN>. Lagrådet har lämnat förslaget utan erinran.</P>
<P class="p51 ft2">6</P>
</DIV>
<DIV id="page_7">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t8">
<TR>
<TD rowspan=2 class="tr7 td19"><SPAN class="p22 ft1">4</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr7 td20"><SPAN class="p23 ft1">Bakgrund</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td21"><SPAN class="p16 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr9 td21"><SPAN class="p16 ft6"> </SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p52 ft18"><SPAN class="ft18">4.1</SPAN><SPAN class="ft19">Allmänt om livförsäkring</SPAN></P>
<P class="p53 ft2">Livförsäkring är försäkring mot olika ekonomiska risker kopplade till en enskild individs levnad. De levnadsrisker för vilka det finns försäkring är främst de ekonomiska konsekvenserna av att dö tidigt (dödsfallsförsäkring) och att leva länge (livsfallsförsäkring). Ett tidigt dödsfall kan, förutom kostnader som uppstår i samband med själva dödsfallet, medföra mer långvariga konsekvenser för efterlevande till personer med försörjningsansvar. Ett långt liv kan å andra sidan medföra att sparmedel inte räcker till för försörjningen – någonting som kan bli problematiskt såväl för individen själv som för hans eller hennes anhöriga.</P>
<P class="p54 ft2">Vidare kan livförsäkringar delas upp i riskförsäkringar och försäkringar med sparmoment, beroende på försäkringsavtalets konstruktion. En livförsäkring kan även vara en kombination av sparandeförsäkring och riskförsäkring. I en försäkring med sparmoment är syftet att premierna som betalas in förr eller senare ska betalas ut, med tillägg för eventuell avkastning. En ren riskförsäkring syftar däremot enbart till att åstadkomma skydd mot risken för att en viss händelse inträffar under avtalstiden.</P>
<P class="p55 ft2">Pensionsförsäkring används ofta som ett samlingsbegrepp för försäkringar som skyddar mot risken att den försäkrade efter en viss tidpunkt inte har en viss inkomst och normalt även försäkringar som omfattar skydd mot att efterlevande drabbas ekonomiskt av den försäkrades död. Begreppet innehåller således både moment av livsfalls- och dödsfallsförsäkring och har sin grund i att försäkringen normalt utfaller när pensionsåldern inträder.</P>
<P class="p56 ft2">Skatterättsligt är en försäkring i stället att anse som en pensionsförsäkring om den uppfyller de särskilda villkor som anges i 58 kap. <NOBR>4–16</NOBR> b §§ inkomstskattelagen (1999:1229), förkortad IL. Övriga livförsäkringar är skatterättsligt kapitalförsäkringar (58 kap. 2 § IL).</P>
<P class="p56 ft2">Med personförsäkring avses civilrättsligt enligt försäkringsavtalslagen (2005:104), förkortad FAL, individuell livförsäkring samt sjuk- och olycksfallsförsäkring (1 kap. 2 §). I den lagen görs även en indelning i gruppersonförsäkring och kollektivavtalsgrundad personförsäkring.</P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t9">
<TR>
<TD class="tr12 td32"><SPAN class="p16 ft18">4.2</SPAN> </TD>
<TD class="tr12 td33"><SPAN class="p15 ft18">Tjänstepensionsförsäkring och privat</SPAN> </TD>
<TD class="tr12 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr18 td32"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td33"><SPAN class="p15 ft18">pensionsförsäkring</SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr7 td35"><SPAN class="p16 ft2">Tjänstepension är att betrakta som ett komplement till den allmänna</SPAN> </TD>
<TD class="tr7 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td35"><SPAN class="p16 ft2">pensionen inom det sociala försäkringssystemet. En tjänstepension om-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td35"><SPAN class="p16 ft2">fattar pensionsförmåner som följer av ett anställningsförhållande. Dessa</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td35"><SPAN class="p16 ft2">förmåner grundas antingen på ett kollektivavtal mellan arbetsmarknadens</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td35"><SPAN class="p16 ft2">parter eller på ett individuellt avtal mellan arbetsgivaren och den enskilda</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td35"><SPAN class="p16 ft2">arbetstagaren.</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td35"><SPAN class="p26 ft2">Arbetsgivarutfästelsen om tjänstepension kan vara förmånsbestämd</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td35"><SPAN class="p16 ft2">eller avgiftsbestämd. En förmånsbestämd tjänstepension kännetecknas</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td35"><SPAN class="p16 ft2">vanligtvis av att det i kollektivavtalet eller i annan utfästelse utlovas att</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td34"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr2 td35"><SPAN class="p16 ft2">pensionen ska utgöra en viss procent av den pensionsgrundande lön den</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td34"><SPAN class="p14 ft2">7</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
<DIV id="page_8">
<P class="p57 ft2">Prop. 2020/21:33 anställde har i anslutning till pensioneringen. En avgiftsbestämd tjänstepension utgörs i stället av att arbetsgivaren och de fackliga organisationerna eller den enskilda arbetstagaren kommit överens om att en viss procent av den anställdes lön årligen ska avsättas till arbetstagarens pension. Den framtida ersättningen från en avgiftsbestämd tjänstepension bestäms av inbetalningarna och avkastningen på dessa.</P>
<P class="p48 ft2">Det vanligaste sättet för en arbetsgivare att säkerställa att denne har en ekonomisk möjlighet att fullgöra sin pensionsutfästelse är att köpa en tjänstepensionsförsäkring till förmån för den anställde. I ett sådant avtal är det vanligen arbetsgivaren som är försäkringstagare medan den anställde är försäkrad och förmånstagare.</P>
<P class="p58 ft2">Privat pensionsförsäkring köps av den enskilde som därför även är försäkringstagare. En sådan försäkring har stora likheter med en avgiftsbestämd tjänstepensionsförsäkring.</P>
<P class="p59 ft18"><SPAN class="ft20">4.3</SPAN><SPAN class="ft19">Traditionell försäkring, fondförsäkring och depåförsäkring</SPAN></P>
<P class="p60 ft2">Begreppet <SPAN class="ft3">traditionell försäkring </SPAN>används vanligen för att definiera livförsäkringar där försäkringsgivaren garanterar försäkringstagaren att ett visst belopp ska betalas ut från en viss ålder eller tidpunkt och under antingen en bestämd tid eller resten av försäkringstagarens livstid. Utöver det garanterade beloppet kan även överskott som inte är garanterade betalas ut i form av återbäring. Till den traditionella försäkringens kännetecken hör också att det är försäkringsgivaren som bestämmer hur de inbetalade premierna ska förvaltas. Försäkringstagaren har i regel mycket liten eller ingen möjlighet att påverka placeringsinriktningen och det är försäkringsgivaren som bär placeringsrisken.</P>
<P class="p61 ft2">Med <SPAN class="ft3">fondförsäkring </SPAN>avses livförsäkringar som är anknutna till fonder. Kännetecknande för denna försäkringsform är att det är försäkringstagaren som bestämmer i vilka fonder hans eller hennes premier ska placeras. Försäkringens värde är kopplat till värdet på andelarna i de valda fonderna och försäkringsgivaren lämnar vanligtvis inte någon garanti för hur stora utbetalningarna kommer att bli. Det är försäkringsgivaren som äger tillgångarna men försäkringstagaren som står placeringsrisken. Ett fondförsäkringsavtal innehåller dock givetvis vissa försäkringsmoment. Den fondanknutna ersättningen kan t.ex. vara kombinerad med belopp utöver det aktuella fondandelsvärdet som betalas ut vid den försäkrades dödsfall.</P>
<P class="p62 ft2">Begreppet <SPAN class="ft3">depåförsäkring </SPAN>används för livförsäkringar som liknar fondförsäkringar, men med den skillnaden att placeringar kan göras även i andra tillgångar än fondandelar, t.ex. aktier. I likhet med det som gäller för fondförsäkringar är det försäkringsgivaren som äger tillgångarna i en sådan försäkring. Även vid denna försäkringsform är det försäkringstagaren som står placeringsrisken.</P>
<P class="p58 ft2">Som anges i avsnitt 4.2 är det i fråga om tjänstepensionsförsäkring vanligen arbetsgivaren som är försäkringstagare och den anställde som är försäkrad. Det som anges ovan om försäkringstagaren avser i dessa fall den försäkrade.</P>
<P class="p63 ft2">8</P>
</DIV>
<DIV id="page_9">
<P class="p64 ft2">Näringsrättsligt görs det endast skillnad mellan traditionell försäkring Prop. 2020/21:33 och fondförsäkring även om begreppet traditionell försäkring inte används</P>
<P class="p65 ft2">i försäkringsrörelselagen (2010:2043), förkortad FRL (se 2 kap. 12 §). Trots att depåförsäkring till stor del liknar fondförsäkring hänförs denna försäkringsform till försäkringsklassen för traditionella livförsäkringar (jfr</P>
<P class="p66 ft2"><SPAN class="ft2">2</SPAN><SPAN class="ft21">kap. 12 § klass I a FRL). Detta eftersom en depåförsäkring inte endast är anknuten till externt förvaltade värdepappersfonder eller specialfonder och följaktligen inte kan utgöra en fondförsäkring enligt försäkringsrörelselagen (jfr 2 kap. 12 § klass III FRL). I näringsrättsligt hänseende är alltså depåförsäkring en traditionell försäkring som saknar garanterat belopp och bygger på villkorad återbäring. I de resonemang som förs om traditionella försäkringar i propositionen avses dock endast traditionella försäkringar med garanti om inte annat anges.</SPAN></P>
<P class="p67 ft18"><SPAN class="ft18">4.4</SPAN><SPAN class="ft19">Företagsformer på försäkringsmarknaden</SPAN></P>
<P class="p68 ft2">Det finns flera företagsformer på den svenska försäkringsmarknaden. När det gäller svenska försäkringsgivare tillhandahålls livförsäkringar i dag av försäkringsföretag som har tillstånd enligt försäkringsrörelselagen, tjänstepensionsföretag som har tillstånd enligt lagen (2019:742) om tjänstepensionsföretag och understödsföreningar som är registrerade enligt den upphävda lagen (1972:262) om understödsföreningar. Därutöver finns det utländska försäkringsgivare och tjänstepensionsinstitut som driver gränsöverskridande verksamhet eller verksamhet från en sekundäretablering här i landet.</P>
<P class="p69 ft2">Försäkringsföretagen kan vara försäkringsaktiebolag, ömsesidiga försäkringsbolag eller försäkringsföreningar. Det finns både försäkringsaktiebolag som delar ut vinst till ägaren och sådana som inte gör det. Det brukar sägas att den sistnämnda kategorin, de som inte är vinstutdelande, drivs enligt ömsesidiga principer. Det främsta kännetecknet för de ömsesidiga försäkringsbolagen är att försäkringstagarna både är kunder och ägare. I en försäkringsförening är försäkringstagarna och de försäkrade medlemmar. Även försäkringsföreningen utmärks därför som associationsform av principen om ömsesidighet.</P>
<P class="p10 ft2">I december 2019 trädde lagen om tjänstepensionsföretag i kraft. Den innehåller särskilda rörelseregler för företag som enbart tillhandahåller tjänstepensionsförsäkringar. Tjänstepensionsföretag kan på motsvarande sätt som försäkringsföretag vara tjänstepensionsaktiebolag, ömsesidiga tjänstepensionsbolag och tjänstepensionsföreningar.</P>
<P class="p67 ft18"><SPAN class="ft18">4.5</SPAN><SPAN class="ft19">Distribution av livförsäkringar</SPAN></P>
<P class="p70 ft2">Med distribution av försäkring avses i regel både rådgivning och försäljning. Hur försäkringsföretagen väljer att distribuera sina försäkringar beror ofta på vilken modell som är mest lönsam och effektiv för det berörda företaget. Faktorer som kan påverka valet av distributionsmodell är t.ex. det aktuella försäkringsföretagets geografiska etablering, om</P>
<P class="p71 ft14">företaget är nybildat eller inte, vilken typ av försäkring som ska</P>
<P class="p72 ft2">9</P>
</DIV>
<DIV id="page_10">
<DIV id="id_1">
<P class="p73 ft2">Prop. 2020/21:33 distribueras samt hur viktigt det är för företaget att ha en egen relation med försäkringstagarna.</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<DIV id="id_2_1">
<P class="p12 ft2">10</P>
</DIV>
<DIV id="id_2_2">
<P class="p74 ft2">I Sverige säljs livförsäkringar framför allt via företagsportaler (främst s.k. valcentraler som administrerar kollektivavtalad tjänstepension) och mellanhänder (främst försäkringsförmedlare). Enligt Svensk Försäkring distribuerade företagsportaler 39,2 procent av de totala premieinbetalningarna vid nyteckning av livförsäkring under 2019. Mellanhänder distribuerade 24,8 procent av premierna (varav försäkringsförmedlare stod för 96,1 procent). Direktdistributionen utan mellanhänder (anställda hos försäkringsföretag eller <NOBR>direkt-/distansförsäljning)</NOBR> uppgick till 18,7 procent. Banker och finansiella institutioner stod för 11,8 procent och övriga distributionskanaler för 5,5 procent.</P>
<P class="p75 ft2">När distribution sker via försäkringsförmedlare får förmedlaren vanligtvis ersättning av försäkringsföretaget genom olika former av provision, s.k. tredjepartsersättning. Historiskt sett har försäkringsföretagen betalat försäkringsförmedlarna med s.k. up <NOBR>front-ersättning</NOBR> (förskottsprovision). Up <NOBR>front-ersättningen</NOBR> beräknades ofta som en procentuell andel av det i framtiden förväntade investerade beloppet, dvs. de kommande premieinbetalningarna, och kompletterades med ersättning för att förmedlaren fortlöpande sköter kunden (s.k. beståndsersättning). Up <NOBR>front-ersättningar</NOBR> förekommer i princip inte längre utan det har i stället införts andra ersättningsmodeller, bl.a. som en konsekvens av nya regler i lagen (2018:1219) om försäkringsdistribution som trädde i kraft den 1 oktober 2018. En vanlig modell är att ersättningen betalas fortlöpande och beräknas som en procentuell andel av varje inbetald premie. Utöver tredjepartsersättning förekommer även att försäkringsförmedlare tar betalt direkt av kunden, dvs. försäkringstagaren, i form av arvode. Denna ersättningsmodell är dock mycket ovanlig.</P>
<P class="p76 ft18"><SPAN class="ft20">4.6</SPAN><SPAN class="ft19">Rätten till återköp och flytt av försäkringssparande</SPAN></P>
<P class="p77 ft2">Frågan om införande av regler som ger en försäkringstagare rätt till återköp eller flytt av försäkringssparande har behandlats i flera lagstiftningsärenden.</P>
<P class="p78 ft2">I januari 2000 infördes en möjlighet för försäkringstagare att utan skattekonsekvenser flytta värdet av en livförsäkring som klassificeras som pensionsförsäkring enligt inkomstskattelagen till en annan pensionsförsäkring meddelad av samma eller annan försäkringsgivare (prop. 1998/99:87). För att försäkringstagaren skulle kunna utnyttja denna möjlighet krävdes emellertid att parterna hade avtalat om detta. Även för återköp av kapitalförsäkring krävdes att parterna hade avtalat om en sådan möjlighet.</P>
<P class="p79 ft2">Den 1 januari 2006 infördes en civilrättslig reglering i försäkringsavtalslagen som ger försäkringstagaren en ovillkorlig rätt att få en individuell personförsäkring återköpt av försäkringsföretaget, om inte annat följer av försäkringens art eller av skattelagstiftningen (se 11 kap. 5 § och prop. 2003/04:150). Hänvisningen till försäkringens art innebär att regeln är tillämplig på försäkringar med sparmoment som kan åsättas ett positivt</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_11">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p80 ft2">tekniskt återköpsvärde och där det är säkert att ett försäkringsfall förr eller senare kommer att inträffa. Eftersom reglerna om ansvarsinträde, uppsägning och ändring passar mindre väl för kollektivavtalsgrundad försäkring begränsades återköpsrätten till att omfatta endast individuella tjänstepensionsförsäkringar. Hänvisningen till skattelagstiftningen i försäkringsavtalslagen medför att endast en mycket begränsad del av pensionsförsäkringarna kan återköpas. I princip är det fråga om försäkringar med små återköpsvärden (58 kap. 18 § IL). Återköpsrätten omfattar försäkringar som är tecknade den 1 januari 2006 och därefter.</P>
<P class="p79 ft2">Den 1 juli 2007 kompletterades rätten till återköp med en rätt till överföring (flytt) av en försäkrings hela värde till en annan försäkring (11 kap. 5 § andra stycket FAL). Flytträtten omfattar försäkringar som är tecknade den 1 juli 2007 och därefter. I sammanhanget bör även nämnas att det i försäkringsavtalslagen (11 kap. 5 § andra stycket) finns en tidsbegränsning som syftar till att motverka kringgående av lagen (1990:661) om avkastningsskatt på pensionsmedel. Begränsningen innebär att ett återköp eller en flytt tidigast får ske ett år efter det att avtalet tecknats.</P>
<P class="p79 ft2">Därutöver infördes kompletterande regler av näringsrättslig art för att säkerställa att den lagstadgade återköps- och flytträtten får genomslag på marknaden (se prop. 2006/07:26). Dessa regler innebär att om försäkringen omfattas av återköps- och flytträtten, ska försäkringsgivaren se till att detta och de närmare villkoren för återköpet eller flytten framgår av försäkringsavtalet (4 kap. 17 a § FRL). Om en försäkringstagare vill flytta försäkringen till ett annat försäkringsföretag, ska det företag från vilket försäkringens värde flyttas så snart som möjligt överföra värdet och de uppgifter om försäkringen som behövs till det andra företaget (4 kap. 17 b § FRL). Rätten till återbäring vid återköp eller flytt ska bestämmas enligt samma fördelning och principer som skulle ha gällt för försäkringsfall (se 11 kap. 18 §, 12 kap. 69 § och 13 kap. 23 § FRL). En avvikelse från denna huvudprincip kan dock vara försvarlig med hänsyn till det kvarvarande försäkringstagarkollektivets rätt till återbäring eller försäkringsföretagets ekonomiska situation. Vidare infördes regler om vilka kostnader som ska få ligga till grund för avgifter vid återköp och flytt.</P>
<P class="p81 ft2">Den 1 januari 2020 infördes ytterligare regler i syfte att effektivisera möjligheterna till återköp och flytt av livförsäkringar (prop. 2018/19:124). Genom ändringar i försäkringsrörelselagen förtydligades vilka kostnader försäkringsföretag ska få beakta när de fastställer avgifter vid återköp och flytt (4 kap. 17 c § FRL). Avgiften får avse försäkringsföretagets direkta kostnader för den administrativa hanteringen av återköp och flyttar, beräknade för försäkringar av samma slag. Försäkringsföretag får även ta ut avgifter för att täcka sådana kvarstående anskaffningskostnader som är direkt hänförliga till den återköpta eller flyttade försäkringen. Avgift för kvarstående anskaffningskostnader får dock inte tas ut senare än tio år efter det att försäkringsavtalet ingicks. Vid återköp eller flytt i fråga om försäkringsavtal som har ingåtts före den 1 januari 2020, men efter den 30 juni 2007, gäller vissa övergångsbestämmelser. Därutöver gjordes ändringar i bl.a. inkomstskattelagen som innebär att hela värdet i en eller flera pensionsförsäkringar får flyttas till en annan pensionsförsäkring med samma person som försäkrad, utan några beskattningskonsekvenser (58 kap. 18 §).</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p82 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p41 ft2">11</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_12">
<P class="p83 ft2">Prop. 2020/21:33 Som anges i avsnitt 4.2 är det i fråga om tjänstepensionsförsäkring vanligen arbetsgivaren som är försäkringstagare och arbetstagaren som är försäkrad. Den lagstadgade rätten till återköp och flytt tillkommer i dessa fall arbetsgivaren i egenskap av försäkringstagare.</P>
<P class="p84 ft2">Den civilrättsliga regleringen i försäkringsavtalslagen är även tillämplig på de avtal som tjänstepensionsföretag ingår (se prop. 2018/19:158 s. 478). Tjänstepensionsföretag ska dessutom tillämpa försäkringsrörelselagens regler om återköp och flytt (4 kap. 8 och 9 §§ lagen om tjänstepensionsföretag). Det som anges ovan om försäkringsföretag avser i dessa fall tjänstepensionsföretag.</P>
<P class="p85 ft18"><SPAN class="ft20">4.7</SPAN><SPAN class="ft19">Avgiftsnivåer vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar</SPAN></P>
<P class="p86 ft2">På Konsumenternas Försäkringsbyrås webbplats finns en sammanställning av de villkor som försäkringsföretagen tillämpar vid flytt av pensionskapital i privata pensionsförsäkringar och individuell tjänstepension samt återköp av kapitalförsäkringar (www.konsumenternas.se, <NOBR>2020-08-10).</NOBR></P>
<P class="p87 ft2">Inom området för privat pensionsförsäkring skiljer sig avgiftsstrukturen åt mellan de tolv företag som finns omnämnda på webbplatsen och som tillhandahåller fond- eller depåförsäkringar. Sju företag tar ut en rörlig flyttavgift för de flesta av sina produkter beräknad som en procentsats av pensionskapitalets storlek eller inbetalda premier med en avtagande trappa över åren, varav ett företag har ett tak på avgiften. Dessa sju företag tar även ut en fast avgift som varierar från 400 kronor till 1 000 kronor. Ett företag har enbart en fast avgift på 1 000 kronor. Fyra företag tar inte ut någon avgift alls vid en flytt.</P>
<P class="p88 ft2">För individuell tjänstepension förekommer tretton företag med fond- eller depåförsäkringar i jämförelsen. Sju företag tar ut både en fast och rörlig flyttavgift för de flesta av sina produkter, varav ett företag har ett tak på den rörliga avgiften. I likhet med det som gäller för privata pensionsförsäkringar beräknas de rörliga avgifterna som en procentsats av pensionskapitalets storlek eller inbetalda premier med en avtagande trappa över åren. Bland dessa sju företag varierar den fasta avgiften från 400 kronor till 1 000 kronor. Två företag har enbart en fast avgift på 1 000 kronor respektive 2 000 kronor. Slutligen är det fyra företag som inte tar ut någon flyttavgift.</P>
<P class="p89 ft2">Avgifterna vid återköp av kapitalförsäkringar motsvarar i huvudsak de principer som gäller för pensionsförsäkringar. Det förekommer alltså avgiftsstrukturer med såväl fasta som rörliga avgifter bland de tolv företag med fond- eller depåförsäkringar som omfattas av jämförelsen. De fasta avgifterna är dock generellt sett lägre än vid flytt av pensionsförsäkringar och varierar från 250 kronor till 375 kronor. Sex företag tar inte ut någon avgift alls vid återköp.</P>
<P class="p90 ft2">12</P>
</DIV>
<DIV id="page_13">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t10">
<TR>
<TD rowspan=2 class="tr0 td36"><SPAN class="p91 ft1">5</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr0 td24"><SPAN class="p27 ft1">Sänkta avgifter vid återköp och flytt av</SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td37"><SPAN class="p92 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr9 td37"><SPAN class="p16 ft6"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr5 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td24"><SPAN class="p27 ft1">fond- och depåförsäkringar</SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr2 td38"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr2 td39"><SPAN class="p93 ft2"><SPAN class="ft10">Regeringens förslag: </SPAN>I fråga om försäkringar där försäkringstagarna</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td39"><SPAN class="p93 ft2">eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken, ska ett försäk-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td39"><SPAN class="p93 ft2">ringsföretags avgift vid återköp eller överföring bara få avse försäk-</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td39"><SPAN class="p93 ft2">ringsföretagets direkta kostnader för den administrativa hanteringen av</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td39"><SPAN class="p93 ft2">återköpet eller överföringen. Avgiften ska högst få uppgå till ett belopp</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td39"><SPAN class="p93 ft2">som motsvarar 0,0127 prisbasbelopp. Om försäkringens värde uppgår</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td39"><SPAN class="p93 ft2">till högst ett prisbasbelopp, ska försäkringsföretaget inte få ta ut någon</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td39"><SPAN class="p93 ft2">avgift.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr19 td40"><SPAN class="p16 ft22"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr19 td41"><SPAN class="p16 ft22"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr20 td37"><SPAN class="p16 ft23"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr10 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr10 td24"><SPAN class="p16 ft2"><SPAN class="ft10">Promemorians förslag </SPAN>överensstämmer med regeringens förslag.</SPAN> </TD>
<TD class="tr10 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td24"><SPAN class="p16 ft2"><SPAN class="ft10">Remissinstanserna: </SPAN>Ett stort antal remissinstanser tillstyrker förslaget</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">eller har inget att invända mot det.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td24"><SPAN class="p16 ft8">Försäkringsorganisationen Liv <SPAN class="ft9">(FOLIV), </SPAN>Max Matthiessen AB<SPAN class="ft9">, </SPAN>Svenska</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft3">försäkringsförmedlares förening <SPAN class="ft2">(SFM) och </SPAN>Söderberg & Partners <SPAN class="ft2">vill se</SPAN></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">en djupare utredning av frågan om flytträtt även för kollektivavtalad</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">tjänstepension.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td24"><SPAN class="p16 ft3">FOLIV<SPAN class="ft2">, </SPAN>Max Matthiessen AB<SPAN class="ft2">, </SPAN>Svensk Försäkring <SPAN class="ft2">(med reservation från</SPAN></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft3">Handelsbanken Liv Försäkringsaktiebolag <SPAN class="ft2">och </SPAN>Nordea Livförsäkring</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft8">Sverige AB<SPAN class="ft9">), </SPAN>Svenska Aktuarieföreningen <SPAN class="ft9">och </SPAN>SFM <SPAN class="ft9">kritiserar förslaget om</SPAN></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">att försäkringsföretag inte ska få ta ut avgift för kvarstående anskaff-</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">ningskostnader. Enligt Aktuarieföreningen innebär förslaget att försäk-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">ringsföretag inte längre kan leva upp till grundläggande aktuariella</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">principer om kontribution och stabilitet samt kravet på god försäk-</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">ringsstandard. Aktuarieföreningen framhåller att den försäkringstagare</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">som väljer att återköpa eller flytta har gett upphov till de förutbetalda</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft9">anskaffningskostnaderna och därmed ska dessa inte belasta övriga försäk-</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">ringstagare. Försäkring, även fond- och depåförsäkring, handlar om</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">riskdelning mellan kunder oavsett om det rör sig om vinstutdelande eller</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">ömsesidigt verkande försäkringsföretag. Riskdelningen avser vanligen</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">dödsfalls- och livsfallsrisk, men även kostnadsrisk. Om ett företag inte får</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">ta ut avgifter för att täcka de kostnader som en flyttande försäkring gett</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">upphov till behöver dessa täckas på annat sätt för att företaget ska kunna</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">hantera sin kostnadsrisk. Även Svensk Försäkring framhåller att om</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft9">försäkringsföretagens nuvarande möjlighet till kostnadsfördelning tas bort</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">finns en risk för att kvarvarande försäkringstagarkollektiv får bära</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">kostnader hänförliga till försäkringstagare som lämnat ett företag. Svensk</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">Försäkring påpekar också att det inte berörs i promemorian hur förslaget</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">förhåller sig till regleringen av provisionsfrågor i lagen om försäkrings-</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">distribution. Enligt branschorganisationen kan förslaget i praktiken få</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">konsekvenser som liknar effekterna av ett provisionsförbud, bl.a. att</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">rådgivning inte längre skulle erbjudas till konsumenter med begränsade</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">tillgångar. Även Max Matthiessen framhåller att förslaget leder till ett</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">stopp för välfungerande ersättningsstrukturer på distributionsmarknaden</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">och att det försämrar förutsättningarna att ge rådgivning. Enligt Max</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft9">Matthiessen och SFM finns en risk för oseriösa aktörer som inte utgår från</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft3"><SPAN class="ft2">kundens behov. </SPAN>Handelsbanken Liv Försäkringsaktiebolag <SPAN class="ft2">och </SPAN>Nordea</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr2 td42"><SPAN class="p16 ft2"><SPAN class="ft3">Livförsäkring Sverige AB </SPAN>tillstyrker förslaget och anför att de allra flesta</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td37"><SPAN class="p14 ft2">13</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
<DIV id="page_14">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t11">
<TR>
<TD class="tr8 td43"><SPAN class="p94 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td44"><SPAN class="p16 ft2">kunder stannar kvar hos sitt försäkringsföretag. Även om flyttavgifterna</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">begränsas kan därför försäkringsföretag fortsätta att kompensera sig fullt</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">ut för anskaffningskostnader i den stora majoriteten av alla försäkrings-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">avtal. Enligt bolagen kan förslaget därmed inte liknas vid ett direkt eller</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">indirekt provisionsförbud.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p26 ft3">Fondbolagens förening<SPAN class="ft2">, </SPAN>Svenska Aktuarieföreningen <SPAN class="ft2">och </SPAN>SFM <SPAN class="ft2">är</SPAN></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">kritiska till förslaget om att olika villkor ska gälla för flytt av traditionell</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">försäkring jämfört med fond- och depåförsäkring. Enligt Fondbolagens</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">förening och SFM innebär förslaget att liknande produkter får olika mark-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">nadsförutsättningar vilket i sin tur riskerar att snedvrida konkurrensen på</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">ett sätt som missgynnar konsumenterna. <SPAN class="ft3">Max Matthiessen AB </SPAN>och SFM</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">påpekar även att förslaget kommer att skapa intressekonflikter för</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">distributörer av försäkring.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p26 ft3">FOLIV <SPAN class="ft2">och </SPAN>Svenska Aktuarieföreningen <SPAN class="ft2">avstyrker förslaget om att</SPAN></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft9">införa ett avgiftstak. <SPAN class="ft8">Svensk Försäkring </SPAN>anser att nivån på avgiftstaket bör</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft9">justeras uppåt så att försäkringsföretag ges en reell möjlighet att kompens-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">era sig för de administrativa hanteringskostnader de faktiskt har. Även</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft8">Finansinspektionen <SPAN class="ft9">och </SPAN>Sparbankernas Riksförbund <SPAN class="ft9">anser att avgiftstaket</SPAN></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">bör höjas och framhåller att det bör vara i nivå med företagens genom-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">snittliga kostnader. Finansinspektionen förslår att det högsta beloppet för</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">avgifterna ska motsvara 0,02 prisbasbelopp (946 kronor år 2020). Enligt</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft9">Sparbankernas Riksförbund bör avgiftstaket uppgå till ett belopp som mot-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">svarar 0,025 prisbasbelopp (ca 1 183 kronor år 2020). <SPAN class="ft3">Nordnet Pensions-</SPAN></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2"><SPAN class="ft3">försäkring AB </SPAN>anser att det bör införas ett krav på att det belopp som</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">avgiftstaket motsvarar alltid uttrycks i kronor och ören till konsumenter.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p26 ft8">FOLIV<SPAN class="ft9">, </SPAN>Sparbankernas Riksförbund<SPAN class="ft9">, </SPAN>Svensk Försäkring<SPAN class="ft9">, </SPAN>Svenska Aktu-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2"><SPAN class="ft3">arieföreningen </SPAN>och <SPAN class="ft3">Småspararguiden </SPAN>avstyrker förslaget om att försäk-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">ringsföretag inte ska få ta ut någon avgift om försäkringens värde uppgår</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft9">till högst ett prisbasbelopp. <SPAN class="ft8">Finansinspektionen </SPAN>anser att förslaget inte ska</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">gälla för kapitalförsäkring. Flera av remissinstanserna påpekar att ett</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">återköp eller en flytt alltid medför direkta kostnader för den administrativa</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">hanteringen. Svensk Försäkring framhåller att dessa kostnader inte är</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">knutna till kapitalbeloppets storlek och att förslaget inte är förenligt med</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">utgångspunkten att försäkringsföretag ska ges möjlighet att kompensera</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">sig för de faktiska kostnaderna vid flytt. Finansinspektionen anser att i</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">fråga om kapitalförsäkring saknas skäl för sammanförande av små belopp</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">som överväger risken för att kostnaderna övervältras på det kvarvarande</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">beståndet. Sparbankernas Riksförbund föreslår en avgift motsvarande</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">0,005 prisbasbelopp (ca 237 kronor år 2020) för produkter som har ett</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">värde understigande ett prisbasbelopp. Enligt Småspararguiden bör</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">mindre försäkringskapital hanteras genom att avgiften får uppgå till</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">0,0127 prisbasbelopp, dock högst en procent av pensionskapitalet.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft9"><SPAN class="ft8">Finansinspektionen </SPAN>anser att det bör utredas om det ska införas en liknande</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">avgiftsfrihet för flytt av små belopp inom kollektivavtalsgrundad</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">tjänstepension och traditionell premiebestämd tjänstepension.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p26 ft9"><SPAN class="ft8">Svensk Försäkring </SPAN>efterfrågar ett förtydligande i lagtexten eller på annat</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">sätt om att förslaget avser fond- och depåförvaltade försäkringar där</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft9">försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2"><SPAN class="ft3">Max Matthiessen AB </SPAN>påpekar att det utöver depåförsäkring finns andra</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">produkter som klassificeras som traditionell försäkring där det föreligger</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p95 ft2">14</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">olika grad av placeringsrisk för försäkringstagaren och andra ersättnings-</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
<DIV id="page_15">
<P class="p96 ft2">berättigade. På motsvarande sätt finns det fondförsäkringar med garanti- Prop. 2020/21:33 moment, vilket innebär en begränsning av placeringsrisken. <SPAN class="ft3">SFM </SPAN>fram-</P>
<P class="p97 ft2">håller att det finns fond- och depåförsäkringar med garantier kopplade till kapitalet även om det inte utgör en garanti i försäkringsrörelserättslig mening. Enligt SFM ger utformningen av lagtexten utrymme för tolkning med hänsyn till att traditionella försäkringar kan variera i utformning och garantier.</P>
<P class="p98 ft2"><SPAN class="ft3">Svensk Försäkring </SPAN>efterfrågar ett klargörande av huruvida utländska försäkringsgivare ska omfattas av den föreslagna regleringen.</P>
<P class="p99 ft3"><SPAN class="ft2">Enligt </SPAN>Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension <SPAN class="ft2">och </SPAN>Nordnet Pensionsförsäkring AB <SPAN class="ft2">krävs, utöver förslagen i promemorian, även andra åtgärder när det gäller processen kring flytt av pensionssparande. Företagen anser att det bör införas en tidsgräns på två månader vid flytt. Nordnet anför även att kravet på tidigare arbetsgivares underskrift bör tas bort och att regeringen bör initiera en branschgemensam digital portal för flytt av pensionssparande.</SPAN></P>
<P class="p100 ft3">Max Matthiessen AB <SPAN class="ft2">och </SPAN>Söderberg & Partners <SPAN class="ft2">efterfrågar en möjlighet för försäkringsförmedlare att ta betalt för oberoende distributionsåtgärder, t.ex. rådgivning, genom uttag ur en pensionsförsäkring. Enligt Söderberg</SPAN></P>
<P class="p101 ft2"><SPAN class="ft2">&</SPAN><SPAN class="ft24">Partners bör det införas en motsvarande reglering som i Danmark där försäkringsförmedlare har möjlighet att avtala om arvode med kund och där försäkringsföretaget administrerar uttaget av arvodet ur pensionsförsäkringen. En sådan arvoderingsmöjlighet bör även införas för kollektivavtalad försäkring. Även </SPAN><SPAN class="ft3">Småspararguiden </SPAN>förespråkar möjligheten att kunna köpa rådgivning genom avräkning från försäkringskapitalet och anser att oberoende rådgivning bör kunna tillhandahållas med samma skatteregler som provisionsbaserad försäljning.</P>
<P class="p102 ft9"><SPAN class="ft8">Småspararguiden </SPAN>anser att det bör införas en reglering som förhindrar banker och andra som tillhandahåller bostadslån att knyta ränterabatter till helkundskoncept där rabattens storlek påverkas av flytt av pensionskapital.</P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t12">
<TR>
<TD class="tr8 td45"><SPAN class="p16 ft10">Skälen för regeringens förslag</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr18 td45"><SPAN class="p16 ft3">Gällande rätt</SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr10 td45"><SPAN class="p16 ft2">När ett försäkringsavtal upphör i förtid på grund av ett återköp eller en flytt</SPAN> </TD>
<TD class="tr10 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p16 ft2">uppstår kostnader för det avgivande försäkringsföretaget. Enligt gällande</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">rätt får försäkringsföretag ta ut avgifter som högst uppgår till ett belopp</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p16 ft2">som motsvarar direkta kostnader för den administrativa hanteringen av</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">återköpet eller flytten och kvarstående anskaffningskostnader som är</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">direkt hänförliga till den återköpta eller flyttade försäkringen (4 kap.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">17 c § FRL, se även avsnitt 4.6).</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p26 ft2">Administrativa kostnader uppkommer eftersom det avgivande företaget</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">måste ha en fungerande administration för att kunna hantera återköp och</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p16 ft2">flyttar. Kvarstående anskaffningskostnader avser kostnader som uppkom-</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">mit i samband med avtalets ingående och som inte hunnit amorteras vid</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">tidpunkten för återköpet eller flytten, exempelvis provision till försäk-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">ringsförmedlare eller lön till egna anställda (se avsnitt 4.5 om distribution</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p16 ft2">av livförsäkringar).</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p26 ft2">De nu gällande avgiftsreglerna omfattar såväl traditionell försäkring</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p16 ft2">som fond- och depåförsäkring. Avsikten med regleringen är att en försäk-</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr2 td45"><SPAN class="p16 ft2">ringstagare vid ett återköp eller en flytt ska få det belopp som han eller hon</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td46"><SPAN class="p14 ft2">15</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
<DIV id="page_16">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p103 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p13 ft2">16</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p104 ft2">är berättigad till, dvs. de värden i försäkringsföretaget som försäkringen så långt gett upphov till med avdrag för rimliga kostnader som återköpet eller flytten faktiskt innebär för företaget och de övriga i försäkringstagarkollektivet (prop. 2018/19:124 s. 32).</P>
<P class="p52 ft3">Riksdagens tillkännagivande och tillämpningsområdet</P>
<P class="p105 ft2">Enligt riksdagens tillkännagivande (bet. 2019/20:FiU14 punkt 2, rskr. 2019/20:28) bör regeringen skyndsamt återkomma till riksdagen med ett lagförslag som tydligt skiljer fond- och depåförsäkringar från traditionella livförsäkringar när det gäller vilka avgifter som får tas ut vid flytt och återköp. I finansutskottets betänkande framhålls att lagförslaget bör utformas enligt vissa riktlinjer som bl.a. innebär att avgifterna för fond- och depåförsäkringar begränsas kraftigt. Utgångspunkten för förslaget ska vara att flyttavgiften får motsvara enbart de direkta kostnaderna för den administrativa hanteringen av återköp och flyttar, beräknade för försäkringar av samma slag. Vidare bör ett avgiftstak på flyttavgiften införas, där kostnaden uttrycks i kronor och ören. Det bör även prövas om det ska införas ett fribelopp vid flytt av små försäkringsvärden.</P>
<P class="p106 ft2">Riksdagens tillkännagivande tar sikte på sådana fond- och depåförsäkringar som omfattas av den civilrättsliga återköps- och flytträtten enligt försäkringsavtalslagen. Kollektivavtalsgrundade tjänstepensionsförsäkringar berörs därmed inte (se avsnitt 4.6). <SPAN class="ft3">FOLIV</SPAN>, <SPAN class="ft3">Max Matthiessen AB</SPAN>, <SPAN class="ft3">SFM </SPAN>och <SPAN class="ft3">Söderberg & Partners </SPAN>efterfrågar dock en utredning av frågan om flytträtt även för kollektivavtalad tjänstepension. I samband med tillkomsten av försäkringsavtalslagen bedömde regeringen att regler beträffande individuell försäkring om ansvarsinträde, uppsägning och ändring passar mindre väl för kollektivavtalsgrundad försäkring samt att existensen av kollektivavtal innebär att den försäkrade inte behöver samma skydd av lagregler (prop. 2003/04:150 s. 343 f. och 351 f.). Riksdagen hade ingen annan uppfattning (bet. 2004/05:LU4, rskr. 2004/05:160). Samma bedömning har gjorts även i senare lagstiftningsärenden om flytträtt (prop. 2018/19:124 s. 28 f.). Enligt regeringen finns inte anledning att nu göra någon annan bedömning än den som har gjorts i tidigare förarbeten. Det kan vidare konstateras att en sådan omfattande utredning som remissinstanserna efterfrågar inte ryms inom ramen för detta lagstiftningsärende. Mot den bakgrunden begränsas förslagen i denna proposition till sådana fond- och depåförsäkringar som utgör individuella personförsäkringar. Därmed innefattas privata pensionsförsäkringar, individuella tjänstepensionsförsäkringar och kapitalförsäkringar.</P>
<P class="p107 ft3">Återköps- och flyttavgiften bör endast avse direkta administrativa kostnader</P>
<P class="p108 ft2">Det finns ett starkt konsumentskyddsintresse, främst i betydelsen konsumentnytta, att kunna återköpa och flytta försäkringssparande mer effektivt. Som framgår av avsnitt 4.7 förekommer det fortfarande att försäkringsföretag – trots den nya avgiftsreglering i försäkringsrörelselagen som trädde i kraft den 1 januari 2020 – tar ut återköps- och flyttavgifter som beräknas som en procentuell andel av försäkringsvärdet. Återköp och flyttar kan därmed fortfarande resultera i så höga avgifter att den lagstadgade återköps- och flytträtten i praktiken sätts ur spel. De</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_17">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p109 ft2">beskrivna inlåsningseffekterna hämmar konkurrensen mellan försäkringsföretagen, vilket i sin tur riskerar att leda till både högre priser och ett minskat och sämre utbud av produkter och tjänster till konsumenterna (jfr prop. 2018/19:124 s. <NOBR>30–33).</NOBR> Det finns därför behov av fler åtgärder för att motverka den inlåsning av konsumenterna som finns på försäkringsmarknaden.</P>
<P class="p110 ft2">I syfte att ytterligare sänka försäkringsföretagens avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar föreslås i promemorian att avgiften bara ska få avse ett företags direkta kostnader för den administrativa hanteringen av återköpet eller flytten. Flera remissinstanser är kritiska till förslaget som innebär att försäkringsföretagens avgiftsuttag inte ska få omfatta kvarstående anskaffningskostnader.</P>
<P class="p110 ft2">Regeringen konstaterar att fond- och depåförsäkringar – till skillnad från traditionella försäkringar – i grunden är individualiserade försäkringsprodukter som i princip uteslutande tillhandahålls av vinstutdelande företag. Produkterna kännetecknas av att det är försäkringstagaren eller den försäkrade som väljer hur premierna ska placeras och som bär placeringsrisken. Försäkringens värde är kopplat till värdet på de fondandelar eller andra tillgångar som den enskilde har valt. Försäkringsföretaget ger därmed i normalfallet inga garantier om utbetalningarnas storlek och ansvarar inte heller för förvaltningen av kapitalet (se även avsnitt 4.3). Det kollektiva inslaget är således mindre än i traditionella försäkringar där eventuella överskott ska fördelas rättvist mellan försäkringstagarna och tillgångarna dessutom ofta är mer illikvida. Regeringen bedömer därför, till skillnad från <SPAN class="ft3">Svensk Försäkring </SPAN>och <SPAN class="ft3">Svenska Aktuarieföreningen</SPAN>, att återköp och flytt av fond- och depåförsäkring inte riskerar att få lika stora konsekvenser för det kvarvarande försäkringstagarkollektivet som vid återköp och flytt av traditionell försäkring. Det är därmed inte heller lika motiverat att de kostnader som uppstår i samband med återköpet eller flytten ska belasta den flyttande försäkringstagaren.</P>
<P class="p111 ft9">Med anledning av det som <SPAN class="ft8">Svenska Aktuarieföreningen </SPAN>anför om att promemorians förslag innebär att försäkringsföretag inte kan leva upp till grundläggande principer om kontribution, stabilitet och god försäkringsstandard kan följande nämnas. Den s.k. kontributionsprincipen har främst betydelse för försäkringsföretagens överskottshantering och syftar till att säkerställa att eventuella överskott fördelas på ett rättvist sätt mellan försäkringstagarna. Principen innebär att fördelningen av ett försäkringsföretags återbäring till försäkringstagarna ska utgå från försäkringens bidrag till överskottet (11 kap. 18 §, 12 kap. 69 § och 13 kap. 23 § FRL). I en flyttsituation innebär det att försäkringsföretaget ska säkerställa att en flytt varken missgynnar den flyttande försäkringstagaren eller det kvarvarande försäkringstagarkollektivet. Motsvarande gäller vid återköp. Om kontributionsprincipen tillämpas vid fördelning av återbäring i samband med ett återköp eller en flytt bör därmed även hänsyn tas till sådana kostnader som uppkommit på grund av återköpet eller flytten, t.ex. kvarstående anskaffningskostnader. Kontributionsprincipen är dispositiv och gäller således om inte annat följer av bestämmelser i försäkringsavtalet eller i bolagsordningen. Även i fall där principen avtalats bort bör dock försäkringsföretag, enligt principen om god försäkringsstandard, vara skyldiga att säkerställa att villkoren inte förfördelar någon försäkringstagare (jfr prop. 2018/19:124 s. 32). Eftersom kontributionsprincipen</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p112 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p41 ft2">17</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_18">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t11">
<TR>
<TD class="tr8 td43"><SPAN class="p94 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td44"><SPAN class="p16 ft2">reglerar försäkringsföretagens överskottshantering är den främst relevant</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">för ömsesidigt drivna försäkringsföretag som erbjuder traditionell försäk-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">ring med garantier (jfr Finansinspektionens rapport Tillsynen över försäk-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">ringsföretag den 17 maj 2016, dnr <NOBR>16-3438,</NOBR> s. 7). Detsamma gäller</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">principen om god försäkringsstandard i detta avseende. I verksamhet av-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft9">seende fond- och depåförsäkring är principerna däremot av mer begränsad</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">betydelse eftersom försäkringsvärdet i dessa fall är direkt kopplat till</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">värdet på de tillgångar i vilka premierna har placerats. Vidare bör det</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">beaktas att promemorians förslag endast innebär att avgifter vid återköp</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">och flytt inte får avse <SPAN class="ft3">kvarstående </SPAN>anskaffningskostnader. Förslaget</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">påverkar inte försäkringsföretagens möjligheter i övrigt att fördela och</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">täcka anskaffningskostnader under försäkringsavtalstiden. Sammantaget</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">gör regeringen bedömningen att den föreslagna regleringen inte hindrar</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">försäkringsföretag från att uppfylla någon grundläggande princip för</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">försäkringsrörelse enligt försäkringsrörelselagen.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p26 ft8">Svensk Försäkring <SPAN class="ft9">och </SPAN>Svenska Aktuarieföreningen <SPAN class="ft9">påpekar att det med</SPAN></SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">förslaget finns en risk att försäkringsföretag kommer att övervältra de</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">kvarstående anskaffningskostnaderna på det kvarvarande försäkrings-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">tagarkollektivet. Regeringen instämmer med remissinstanserna att för-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">slaget innebär en sådan risk. Vissa försäkringsföretag kommer att behöva</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">hantera sådana kvarstående anskaffningskostnader som enligt förslaget</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">inte längre kommer att få täckas genom avgifter vid återköp och flytt. I de</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">fall försäkringsföretagen inte har någon möjlighet att fördela eller täcka de</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">kostnaderna under försäkringsavtalstiden måste företagen välja om</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">kostnaderna ska belasta det kvarvarande försäkringstagarkollektivet eller</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">aktieägarna (beroende på bolagsform). Eftersom fond- och depåförsäk-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">ringar i princip uteslutande tillhandahålls av vinstutdelande företag</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">kommer det i de allra flesta fall vara ett alternativ för företagen att låta</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">aktieägarna bära dessa kostnader. Som remissinstanserna påpekar finns</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">dock en risk att kostnaderna i stället övervältras på det kvarvarande</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">försäkringstagarkollektivet. Detta är en ofrånkomlig konsekvens av för-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">slaget. Det som remissinstanserna anför utgör dock enligt regeringens</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">mening inte skäl för att behålla nuvarande ordning med omotiverat höga</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">flyttavgifter och de inlåsningseffekter som avgifterna medför. Förslaget</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">säkerställer att försäkringstagare får en reell möjlighet att utnyttja sin</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft9">lagstadgade återköps- och flytträtt. Det innebär också ett incitament för de</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">berörda företagen att verka utifrån kundernas behov eftersom försäk-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">ringstagare som är missnöjda med sitt försäkringsföretag kommer att ha</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">bättre möjligheter att använda sin återköps- eller flytträtt mer effektivt. I</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">motsats till <SPAN class="ft3">Fondbolagens förening </SPAN>och <SPAN class="ft3">SFM </SPAN>bedömer därför regeringen</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">att förslaget kommer att leda till en förbättrad konkurrens och en mer</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft9">välfungerande marknad. <SPAN class="ft8">Max Matthiessen AB </SPAN>och <SPAN class="ft8">SFM </SPAN>menar att förslaget</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">kommer att leda till intressekonflikter till nackdel för konsumenterna.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">Regeringen vill med anledning av dessa synpunkter påminna om att det i</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">lagen om försäkringsdistribution finns regler om hur försäkrings-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">distributörer ska hantera och förebygga eventuella intressekonflikter och</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">om försäkringsdistributörers skyldighet att även i övrigt tillvarata</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">kundernas intressen.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p26 ft2"><SPAN class="ft3">Svensk Försäkring </SPAN>anser att förslaget innebär ett indirekt provisions-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td43"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td44"><SPAN class="p16 ft2">förbud som riskerar att påverka tillgången till rådgivning och efterfrågar</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td43"><SPAN class="p95 ft2">18</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td44"><SPAN class="p16 ft2">ett förtydligande av hur det förhåller sig till regleringen av provisions-</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
<DIV id="page_19">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p113 ft2">frågor i lagen om försäkringsdistribution. Regeringen vill därför återigen betona att förslaget innebär att ett försäkringsföretag inte längre kommer att få täcka kvarstående anskaffningskostnader genom avgifter i samband med återköp eller flytt. Förslaget berör alltså endast avgiftsuttaget för kostnader avseende exempelvis provision till försäkringsförmedlare som företaget inte hunnit amortera vid tidpunkten för återköpet eller flytten. Som nämns ovan påverkas däremot inte försäkringsföretagens möjligheter i övrigt att fördela och täcka sådana kostnader under försäkringsavtalstiden. Regeringen anser därför i likhet med <SPAN class="ft3">Handelsbanken Liv Försäkringsaktiebolag och Nordea Livförsäkring Sverige AB </SPAN>att förslaget inte kan anses utgöra ett förbud mot ersättning som betalas ut i enlighet med lagen om försäkringsdistribution. Med hänsyn till detta bedömer regeringen också, till skillnad från <SPAN class="ft3">Svensk Försäkring</SPAN>, <SPAN class="ft3">Max Matthiessen AB </SPAN>och <SPAN class="ft3">SFM</SPAN>, att det även fortsättningsvis bör finnas förutsättningar att tillhandahålla rådgivning i samband med distributionen av försäkring.</P>
<P class="p114 ft2">Regeringen gör sammantaget bedömningen att de positiva effekter som uppnås genom promemorians förslag överväger de nackdelar som förslaget kan innebära för vissa försäkringsföretag och försäkringsförmedlare. Mot den bakgrunden och i linje med finansutskottets betänkande anser regeringen att försäkringsföretagens rätt att ta ut avgift i samband med återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar bör begränsas till att avse endast direkta administrativa kostnader.</P>
<P class="p115 ft3">Avgiftstak</P>
<P class="p116 ft2">Som anges ovan finns ett starkt konsumentskyddsintresse att kunna återköpa eller flytta sitt försäkringssparande mer effektivt. För att möjliggöra en så effektiv återköps- och flytträtt som möjligt när det gäller fond- och depåförsäkringar bör det därför även införas ett tak för avgiften som avser den administrativa handläggningskostnaden. Regeringen anser till skillnad från <SPAN class="ft3">FOLIV </SPAN>och <SPAN class="ft3">Svenska Aktuarieföreningen </SPAN>att konsumentskyddsintresset överväger den begränsning av försäkringsföretagens möjligheter till kostnadstäckning genom återköps- och flyttavgifter som ett avgiftstak innebär.</P>
<P class="p117 ft3"><SPAN class="ft2">Som </SPAN>Finansinspektionen<SPAN class="ft2">, </SPAN>Sparbankernas Riksförbund <SPAN class="ft2">och </SPAN>Svensk Försäkring <SPAN class="ft2">påpekar ligger den taknivå som föreslås i promemorian under försäkringsföretagens genomsnittliga administrativa driftskostnader vid flytt av individuella pensionsförsäkringar (se avsnitt 9). Promemorians förslag innebär alltså att vissa enskilda företag i nuläget inte skulle ha möjlighet att täcka sina kostnader fullt ut med flyttavgifter. Mot detta ska dock ställas det starka konsumentskyddsintresset att begränsa flyttavgifterna till en rimlig nivå. Den föreslagna nivån på avgiftstaket kan också innebära ett visst incitament för försäkringsföretag att effektivisera sin flyttadministration. Som redovisas ovan varierar de fasta avgifterna i dag mellan 400 kronor och 2 000 kronor. Vissa företag tar dock inte ut någon avgift alls vid återköp eller flytt. Regeringen anser därför att det för närvarande är rimligt med ett avgiftstak motsvarande ca 600 kronor. Det finns dock anledning att följa utvecklingen när det gäller företagens avgiftsuttag för den administrativa handläggningskostnaden.</SPAN></P>
<P class="p114 ft2">I finansutskottets betänkande framhålls att ett avgiftstak bör anges i kronor och ören. Regeringen anser att avgiftstaket bör utformas som en</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p12 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p41 ft2">19</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_20">
<P class="p118 ft9">Prop. 2020/21:33 andel av prisbasbeloppet så att det följer den allmänna prisutvecklingen i samhället. Med en sådan utformning av lagtexten uppnås en tydlig begränsning av försäkringsföretagens avgiftsuttag. Avgiftstaket bör därför i enlighet med promemorians förslag uppgå till ett belopp som motsvarar 0,0127 prisbasbelopp. Statistiska centralbyrån har beräknat att prisbasbeloppet för år 2021 ska höjas från 47 300 kronor till 47 600 kronor, vilket innebär ett avgiftstak om 604,52 kronor. Regeringen har fastställt det nya prisbasbeloppet. <SPAN class="ft8">Nordnet Pensionsförsäkring AB </SPAN>anser att bestämmelsen bör kompletteras med ett krav på att det belopp som avgiftstaket motsvarar alltid uttrycks i kronor och ören till konsumenter. Med anledning av detta vill regeringen betona att den nu föreslagna regleringen riktar sig till försäkringsföretag och föreskriver det högsta belopp som återköps- och flyttavgifter får uppgå till. Varje enskilt företag får bestämma nivån på sina avgifter med beaktande av företagets administrativa handläggningskostnader och avgiftstaket. När det sedan gäller information om avgiftsnivåer och andra villkor som försäkringsföretag lämnar till försäkringstagare och försäkrade finns redan i dag bestämmelser i bl.a. försäkringsrörelselagen som anger att informationen ska vara tydlig (4 kap. 2 §). Finansinspektionen får även meddela föreskrifter om vilken information ett försäkringsföretag ska lämna (4 kap. 18 § FRL och 7 kap. 2 § första stycket 13 försäkringsrörelseförordningen [2011:257]). Inspektionen har meddelat sådana föreskrifter som bl.a. föreskriver krav på information om de avgifter som tas ut vid återköp och flytt (Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd [FFFS 2011:39] om information som gäller försäkring och tjänstepension). Svensk Försäkrings styrelse har dessutom antagit en branschöverenskommelse (rekommendation) om informationsgivning i samband med flytt av en pensionsförsäkrings värde. Enligt branschöverenskommelsen ska fasta flyttavgifter anges i kronor när informationen lämnas, vilket får ses som ett uttryck för god försäkringsstandard enligt försäkringsrörelselagen (4 kap. 3 §, jfr prop. 2018/19:124 s. 38 f.). Regeringen anser därför att det för närvarande inte finns behov av att införa ett sådant informationskrav som Nordnet efterfrågar.</P>
<P class="p119 ft3">Fribelopp</P>
<P class="p120 ft2">Avgifterna för återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar begränsas kraftigt genom att försäkringsföretag endast bör få ta ut en avgift för den administrativa handläggningskostnaden, maximalt ca 600 kronor. För försäkringar med lägre värden kommer dock även en sådan avgift att uppgå till en relativt stor andel av det återköpta eller flyttade kapitalet. Detta motverkar framför allt möjligheterna för enskilda att samla sitt försäkringssparande genom sammanförande av fribrev med lägre värden. För att skapa en så effektiv flytträtt och stor konsumentnytta som möjligt bör det därför vara avgiftsfritt att återköpa och flytta försäkringar med lägre värden. Förslaget innebär att det inte kommer vara möjligt för försäkringsföretag att täcka sina administrativa handläggningskostnader genom återköps- eller flyttavgifter. Även om det därmed finns en risk för att kostnaderna övervältras på de kvarvarande försäkringstagarna genom att företagen höjer andra avgifter för försäkringstagarna anser regeringen att fördelarna med ett s.k. fribelopp överväger de eventuella nackdelarna.</P>
<P class="p52 ft2">20</P>
</DIV>
<DIV id="page_21">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p40 ft2"><SPAN class="ft3">Finansinspektionen </SPAN>anser att förslaget om ett fribelopp ska begränsas till försäkringar som skatterättsligt är att anse som pensionsförsäkringar och att det därmed inte ska omfatta kapitalförsäkringar. Regeringen instämmer visserligen i att behovet av ett fribelopp gör sig mer gällande i fråga om pensionsförsäkringar eftersom det inte är aktuellt med sammanförande av fribrev inom området för kapitalförsäkring. Även när det gäller kapitalförsäkringar med lägre värden kan dock återköpsavgiften uppgå till en relativt stor del av försäkringskapitalet. För att skapa en så stor konsumentnytta som möjligt bör därför förslaget om fribelopp omfatta både pensionsförsäkringar och kapitalförsäkringar.</P>
<P class="p117 ft2">Vid bestämmandet av vad som bör utgöra en försäkring med lägre värde kan regleringen av pensionsförsäkringar i inkomstskattelagen beaktas. Enligt inkomstskattelagen kan en pensionsförsäkring som huvudregel inte återköpas. Ett återköp får dock ske i vissa situationer, t.ex. om det tekniska återköpsvärdet uppgår till högst ett prisbasbelopp (58 kap. 18 § IL). Det är lämpligt att bestämma gränsen för vad som bör utgöra små försäkringsvärden på samma nivå som i skattelagstiftningen, dvs. vid ett prisbasbelopp (47 600 kronor år 2021). Försäkringsföretag bör därför inte få ta ut avgift vid återköp eller flytt av försäkringsvärden som uppgår till högst ett prisbasbelopp.</P>
<P class="p121 ft2">Enligt <SPAN class="ft3">Finansinspektionen </SPAN>bör det också utredas om det ska införas en liknande avgiftsfrihet för flytt av små belopp inom kollektivavtalsgrundad tjänstepension och traditionell premiebestämd tjänstepension. Som nämns ovan finns det dock inte skäl att inom ramen för detta lagstiftningsärende behandla andra försäkringar än fond- och depåförsäkringar som utgör individuella personförsäkringar.</P>
<P class="p52 ft3">Övriga frågor</P>
<P class="p116 ft3">Max Matthiessen AB<SPAN class="ft2">, </SPAN>Svensk Försäkring <SPAN class="ft2">och </SPAN>SFM <SPAN class="ft2">anser att utformningen av lagtexten ger upphov till gränsdragningsproblem avseende förslagets tillämpningsområde. Frågan behandlas i författningskommentaren (se avsnitt 10).</SPAN></P>
<P class="p122 ft2"><SPAN class="ft3">Svensk Försäkring </SPAN>efterfrågar ett klargörande av huruvida utländska försäkringsgivare ska omfattas av den föreslagna regleringen. Med anledning av detta vill regeringen förtydliga att förslaget endast berör försäkringsföretag och tjänstepensionsföretag som omfattas av försäkringsrörelselagen respektive lagen om tjänstepensionsföretag. Utländska försäkringsgivare som tillämpar lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i Sverige omfattas således inte. Regeringen avser dock att se över regelverket om avgiftsuttag vid återköp och flytt för utländska försäkringsgivare.</P>
<P class="p123 ft8">Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension <SPAN class="ft9">och </SPAN>Nordnet Pensionsförsäkring AB <SPAN class="ft9">efterfrågar ytterligare åtgärder när det gäller processen kring flytt av pensionssparande och anser att det bör införas en tidsgräns på två månader för handläggningen av en flytt. Nordnet anser även att kravet på tidigare arbetsgivares underskrift bör tas bort och efterfrågar en branschgemensam digital portal för flytt av pensionssparande. Dessa frågor omfattas inte av detta lagstiftningsärende som syftar till att sänka avgifterna vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar. De behandlas därför inte vidare i denna proposition. När det gäller försäk-</SPAN></P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p12 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p41 ft2">21</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_22">
<DIV id="p22dimg1">
<INGENBILD zsrc="H8033322x1.jpg/" id="p22img1">
</DIV>
<P class="p83 ft2">Prop. 2020/21:33 ringsföretagens handläggningstider konstaterar dock regeringen att i den branschöverenskommelse (rekommendation) om informationsgivning i samband med flytt av pensionsförsäkrings värde som Svensk Försäkrings styrelse har antagit specificeras att en flytt ska genomföras inom 60 dagar. Branschöverenskommelsen får anses ge uttryck för god försäkringsstandard enligt försäkringsrörelselagen (4 kap. 3 §, se prop. 2018/19:124 s. 38). Det får i första hand ankomma på Finansinspektionen att följa upp företagens handläggningstider för flytt och vid behov vidta lämpliga åtgärder.</P>
<P class="p124 ft3">Max Matthiessen AB<SPAN class="ft2">, </SPAN>Söderberg & Partners <SPAN class="ft2">och </SPAN>Småspararguiden <SPAN class="ft2">föreslår olika förändringar när det gäller regleringen av hur försäkringsförmedlare får ta emot ersättning för rådgivning. Dessa frågor ryms inte heller inom ramen för detta lagstiftningsärende och behandlas därför inte i denna proposition. Detsamma gäller det som </SPAN>Småspararguiden <SPAN class="ft2">anför om bankernas och andra instituts bolåneverksamhet.</SPAN></P>
<P class="p125 ft1"><SPAN class="ft1">6</SPAN><SPAN class="ft25">Automatisk flytt av individuell tjänstepension</SPAN></P>
<P class="p126 ft9"><SPAN class="ft26">Regeringens bedömning: </SPAN>Det bör inte införas någon automatisk överföring av individuell tjänstepensionsförsäkring vid byte av arbetsgivare.</P>
<P class="p127 ft2"><SPAN class="ft10">Promemorians bedömning </SPAN>överensstämmer med regeringens bedömning.</P>
<P class="p128 ft2"><SPAN class="ft10">Remissinstanserna </SPAN>instämmer i bedömningen eller har inget att invända mot den.</P>
<P class="p87 ft2"><SPAN class="ft10">Skälen för regeringens bedömning: </SPAN>I avsnitt 5 föreslås att det ska vara avgiftsfritt att återköpa och flytta försäkringsvärden som understiger ett prisbasbelopp (s.k. fribelopp). Enligt riksdagens tillkännagivande bör det även prövas om försäkringsvärden under fribeloppet ska flyttas automatiskt vid byte av arbetsgivare.</P>
<P class="p84 ft2">Frågan om automatisk flytt berör fond- och depåförsäkringar som är tecknade av arbetsgivare för att trygga pensionsutfästelser utanför kollektivavtalsområdet, dvs. individuella tjänstepensionsförsäkringar. När det gäller dessa försäkringar är arbetsgivaren i normalfallet försäkringstagare, medan arbetstagaren som omfattas av en utfästelse är försäkrad. Om arbetstagaren slutar sin anställning kommer en sådan tjänstepensionsförsäkring att ändras till ett fribrev till följd av att premieinbetalningen upphör. En automatisk flytt vid byte av arbetsgivare skulle innebära att värdet i försäkringen överförs till en försäkring hos den nya arbetsgivaren i stället för att läggas i fribrev.</P>
<P class="p129 ft9">Det bör inledningsvis betonas att försäkringsavtalslagen ger försäkringstagaren en möjlighet men inte en skyldighet att överföra värdet av en försäkring till en annan försäkring (11 kap. 5 §). I tjänstepensionssammanhang är det alltså arbetsgivaren som vanligen har denna flytträtt. En reglering om automatisk flytt skulle således innebära ett undantag från den</P>
<P class="p52 ft2">22</P>
</DIV>
<DIV id="page_23">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p80 ft2">civilrättsliga flyttregeln som bygger på valfrihet eftersom försäkringstagaren (arbetsgivaren) i praktiken åläggs en flyttskyldighet.</P>
<P class="p74 ft2">En reglering om automatisk flytt skulle anses syfta till att dels underlätta för arbetstagare att samla sitt försäkringssparande, dels begränsa den stora mängd fribrev som är en konsekvens av rörligheten på arbetsmarknaden. Detta får i grunden ses som något positivt.</P>
<P class="p130 ft2">Som anges i riksdagens tillkännagivande bör dock en eventuell reglering endast omfatta försäkringsvärden under fribeloppet. Enskilda konsumenter skulle annars tvångsvis kunna drabbas av flyttavgifter i samband med den automatiska flytten. Detta innebär samtidigt att nyttan av en automatisk flytt starkt kan ifrågasättas. Som anges ovan skulle en automatisk flytt innebära att värdet i en försäkring överförs till en annan försäkring i samband med att den försäkrade arbetstagaren byter anställning. Försäkringsvärdet i den mottagande försäkringen skulle därefter öka i takt med löpande premieinbetalningar från den nya arbetsgivaren och värdeutvecklingen på tillgångarna som är anknutna till försäkringen. Om arbetstagaren återigen skulle byta anställning skulle det dock inte ske någon automatisk flytt om det sammanlagda försäkringsvärdet vid det tillfället översteg fribeloppet. Eftersom fribeloppet bör uppgå till ett prisbasbelopp (47 600 kronor år 2021) skulle det endast bli aktuellt med en automatisk flytt vid något enstaka anställningsbyte för varje enskild arbetstagare. En reglering om automatisk flytt kan därför antas få begränsad effekt på antalet fribrev och enskildas möjligheter att samla försäkringssparande.</P>
<P class="p111 ft2">Vidare skulle en reglering om automatisk flytt medföra praktiska svårigheter och ökade administrativa kostnader för såväl arbetsgivare som försäkringsföretag. Detta i kombination med en begränsad konsumentnytta talar emot att införa en sådan ordning.</P>
<P class="p78 ft2">Därutöver är det inte självklart att det alltid behöver ligga i arbetstagarens intresse att flytta en individuell tjänstepensionsförsäkring i samband med byte av arbetsgivare. Avgifter och andra villkor kan exempelvis skilja sig åt mellan den avflyttande och mottagande försäkringen på ett sätt som medför att det inte är förmånligt för den enskilde att överföra försäkringsvärdet. Det skulle visserligen kunna övervägas att ge arbetstagaren en möjlighet att hindra en automatisk flytt. Ur ett konsumentskyddsperspektiv är det dock inte lämpligt med en reglering som riskerar att leda till negativa konsekvenser för den enskilde om han eller hon inte gör ett aktivt val.</P>
<P class="p75 ft2">Sammantaget anser regeringen att det finns flera starka skäl som talar emot en automatisk flytt av individuella tjänstepensionsförsäkringar vid byte av arbetsgivare. Det bör därför inte införas någon sådan ordning.</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p82 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p41 ft2">23</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_24">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t13">
<TR>
<TD class="tr10 td22"><SPAN class="p16 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr0 td47"><SPAN class="p26 ft1">7</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr0 td48"><SPAN class="p131 ft1">En utvidgad återköps- och flytträtt för</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr11 td22"><SPAN class="p16 ft7"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr12 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr12 td47"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr12 td48"><SPAN class="p131 ft1">fond- och depåförsäkringar?</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr13 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr13 td25"><SPAN class="p26 ft2">Som redogörs för i avsnitt 4.6 gäller den civilrättsliga återköpsrätten enligt</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td25"><SPAN class="p26 ft2">försäkringsavtalslagen sedan den 1 januari 2006 och flytträtten sedan den</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">1 juli 2007. Enligt riksdagens tillkännagivande bör försäkringar tecknade</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td25"><SPAN class="p26 ft2">före den 1 juli 2007 omfattas av motsvarande flytträtt som försäkringar</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">tecknade därefter, om inte avgörande skäl talar emot.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p14 ft2"><SPAN class="ft3">Nordnet Pensionsförsäkring AB </SPAN>anför i sitt remissvar att flytträtten bör</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">utökas till att gälla alla fond- och depåförsäkringar. Frågan om flytträtt för</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td25"><SPAN class="p26 ft2">äldre avtal har behandlats i flera tidigare lagstiftningsärenden. Det har då</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft9">framhållits att det inte finns något förbud mot retroaktiv lagstiftning på det</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td25"><SPAN class="p26 ft2">civilrättsliga området, men att det i flera sammanhang har uttalats att</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">försiktighet är påkallad när det gäller att införa regler med retroaktiv</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">verkan och att sådan lagstiftning som huvudregel bör undvikas på det</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td25"><SPAN class="p26 ft2">förmögenhetsrättsliga området, om inte tungt vägande skäl motiverar</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">avsteg från den grundsatsen. Lagstiftaren har därför att noggrant pröva</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">sådana frågor och sträva efter den lösning som bäst tillgodoser såväl den</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td25"><SPAN class="p26 ft2">enskildes rättsskydd som det samhällsintresse som kan vara skäl för ett</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td47"><SPAN class="p26 ft2">avsteg</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td48"><SPAN class="p14 ft2">från huvudregeln (se t.ex. prop. 2006/07:26 s. 46 f. och</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">KU 1974:60).</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td25"><SPAN class="p91 ft2">När den lagstadgade flytträtten infördes 2007 ansågs en retroaktiv</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">tillämpning inte lämplig. I propositionen angavs dock att frågan är av den</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p132 ft2">arten att den kan behöva analyseras ytterligare innan slutlig ställning tas (samma prop. s. 47). I Livförsäkringsutredningens betänkande Förstärkt försäkringstagarskydd (SOU 2012:64) föreslogs bl.a. att vissa bestämmelser om flytträtt skulle gälla även retroaktivt. Utredningens förslag som är åtta år gammalt behöver dock kompletteras med ytterligare analys eftersom frågeställningen och rättsläget har ändrats.</P>
<P class="p84 ft2">För att kunna ta ställning till om retroaktiv lagstiftning bör införas krävs, av rättssäkerhetsskäl, bl.a. en noggrann utredning av de rättsförhållanden som lagstiftningen berör. Det behöver göras en analys av befintliga avtal och av hur avtalsvillkor påverkas av att försäkringstagaren får flytträtt. Det innebär att omfattande utredning behöver inhämtas och analyseras. Frågan om en utvidgad återköps- och flytträtt för sådana försäkringar hanteras därför inte i detta sammanhang utan kommer att utredas separat. Regeringen har som ett led i den utredningen gett Finansinspektionen i uppdrag att kartlägga konsekvenserna av en utvidgad återköps- och flytträtt för äldre fond- och depåförsäkringar (Fi2020/01803). Uppdraget ska redovisas senast den 30 november 2020.</P>
<P class="p133 ft2">24</P>
</DIV>
<DIV id="page_25">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t10">
<TR>
<TD rowspan=2 class="tr0 td36"><SPAN class="p91 ft1">8</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr0 td24"><SPAN class="p27 ft1">Ikraftträdande- och</SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td37"><SPAN class="p92 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr9 td37"><SPAN class="p16 ft6"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr5 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td24"><SPAN class="p27 ft1">övergångsbestämmelser</SPAN> </TD>
<TD class="tr5 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr2 td38"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr2 td39"><SPAN class="p93 ft2"><SPAN class="ft10">Regeringens förslag: </SPAN>Lagändringarna ska träda i kraft den 1 april 2021.</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td49"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td50"><SPAN class="p134 ft2">Vid återköp eller överföring i fråga om försäkringsavtal där försäk-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td39"><SPAN class="p93 ft2">ringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken ska</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td39"><SPAN class="p93 ft2">de nya avgiftsbestämmelserna gälla om avtalet ingåtts före ikraftträd-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td39"><SPAN class="p93 ft2">andet, men efter den 30 juni 2007.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr19 td40"><SPAN class="p16 ft22"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr19 td41"><SPAN class="p16 ft22"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr20 td37"><SPAN class="p16 ft23"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr10 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr10 td24"><SPAN class="p135 ft2"><SPAN class="ft10">Promemorians förslag </SPAN>överensstämmer i stort sett med regeringens</SPAN> </TD>
<TD class="tr10 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">förslag. I promemorian föreslås att lagändringarna ska träda i kraft den</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">1 januari 2021 och att de nya avgiftsbestämmelserna ska gälla om ett</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">försäkringsavtal ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007,</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">och inte förnyats efter ikraftträdandet.</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td24"><SPAN class="p135 ft2"><SPAN class="ft10">Remissinstanserna: </SPAN>Ett stort antal remissinstanser tillstyrker förslaget</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">eller har inget att invända mot det.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td24"><SPAN class="p135 ft3">Försäkringsorganisationen Liv (FOLIV)<SPAN class="ft2">, </SPAN>Max Matthiessen AB<SPAN class="ft2">, </SPAN>Svensk</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft3">Försäkring <SPAN class="ft2">och </SPAN>Svenska Aktuarieföreningen <SPAN class="ft2">avstyrker förslaget om</SPAN></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft9">ikraftträdande. Max Matthiessen och Svensk Försäkring anför att förslaget</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">kommer att få betydande återverkningar på försäkringsmarknaden, att</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft9">tiden för anpassning till de föreslagna lagändringarna är alltför kort och att</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">ikraftträdandet bör senareläggas.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td24"><SPAN class="p135 ft3">Svensk Försäkring <SPAN class="ft2">(med reservation från </SPAN>Handelsbanken Liv Försäk-</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft3">ringsaktiebolag <SPAN class="ft2">och </SPAN>Nordea Livförsäkring Sverige AB<SPAN class="ft2">) anser att försäk-</SPAN></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">ringsföretag bör ges möjlighet att ställa om avgiftsuttaget under en period</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">om t.ex. fem år. Branschorganisationen föreslår att möjligheten att ta ut</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">återköps- och flyttavgifter för kvarstående anskaffningskostnader trappas</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">av under femårsperioden och att avgifterna därefter inte ska få omfatta</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">sådana kostnader. Även <SPAN class="ft3">Max Matthiessen AB </SPAN>efterfrågar övergångs-</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">bestämmelser som medger tid för omställning.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td24"><SPAN class="p135 ft3">Finansbolagens Förening<SPAN class="ft2">, </SPAN>Fondbolagens förening<SPAN class="ft2">, </SPAN>Max Matthiessen</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft8">AB<SPAN class="ft9">, </SPAN>Sparbankernas Riksförbund<SPAN class="ft9">, </SPAN>Svensk Försäkring <SPAN class="ft9">(med reservation från</SPAN></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft3">Handelsbanken Liv Försäkringsaktiebolag <SPAN class="ft2">och </SPAN>Nordea Livförsäkring</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft3">Sverige AB<SPAN class="ft2">) och </SPAN>Svenska Aktuarieföreningen <SPAN class="ft2">är kritiska till förslaget om</SPAN></SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">retroaktiv tillämpning. Enligt Finansbolagens Förening, Max Matthiessen</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">och Svensk Försäkring redovisas i promemorian inte tillräckliga skäl för</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">avsteg från principen om att lagändringar inte ska ges retroaktiv verkan.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">Svenska Aktuarieföreningen anför att retroaktiva regler riskerar att</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">påverka vissa försäkringsföretags finansiella ställning negativt.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td36"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td24"><SPAN class="p135 ft9"><SPAN class="ft8">Svensk Försäkring </SPAN>påpekar att det i praktiken inte förekommer förnyelse</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr6 td42"><SPAN class="p16 ft2">av de aktuella försäkringarna eftersom de avtalas på livstid. Enligt</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">branschorganisationen bör därför utformningen av övergångsbestäm-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">melserna övervägas närmare.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr21 td42"><SPAN class="p16 ft10">Skälen för regeringens förslag</SPAN> </TD>
<TD class="tr21 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr18 td42"><SPAN class="p16 ft3">Ikraftträdande</SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr3 td42"><SPAN class="p16 ft2">I promemorian föreslås att lagändringarna ska träda i kraft den 1 januari</SPAN> </TD>
<TD class="tr3 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr4 td42"><SPAN class="p16 ft2">2021. Flera remissinstanser anser att ikraftträdandet bör senareläggas.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td37"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr8 td42"><SPAN class="p16 ft2">Enligt regeringens uppfattning bör lagändringarna träda i kraft så snart</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td37"><SPAN class="p14 ft2">25</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
<DIV id="page_26">
<DIV id="id_1">
<P class="p136 ft2">Prop. 2020/21:33 som möjligt. Samtidigt är det angeläget att berörda försäkringsföretag får tillräckligt med tid för att göra de anpassningar som är nödvändiga med anledning av förslagen. Lagändringarna bör därför träda i kraft den 1 april 2021.</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<DIV id="id_2_1">
<P class="p12 ft2">26</P>
</DIV>
<DIV id="id_2_2">
<P class="p137 ft2">Enligt regeringens mening är det angeläget att de nya reglerna får effekt så snart som möjligt. Ur ett konsumentperspektiv är det också viktigt att avgiftsreglerna inte skiljer sig åt beroende på när ett avtal har ingåtts. Några övergångsbestämmelser av det slag som <SPAN class="ft3">Max Matthiessen AB </SPAN>och <SPAN class="ft3">Svensk Försäkring </SPAN>(med reservation från <SPAN class="ft3">Handelsbanken Liv Försäkringsaktiebolag </SPAN>och <SPAN class="ft3">Nordea Livförsäkring Sverige AB</SPAN>) efterfrågar bör därför inte införas.</P>
<P class="p115 ft3">Frågan om retroaktiv tillämpning</P>
<P class="p105 ft2">Som redogörs för i avsnitt 4.6 gäller den civilrättsliga återköpsrätten enligt försäkringsavtalslagen sedan den 1 januari 2006 och flytträtten sedan den 1 juli 2007. Inom ramen för denna proposition finns inte utrymme att ta ställning till frågan om förslagen bör gälla även för försäkringsavtal som är tecknade före den 1 juli 2007 (se avsnitt 7).</P>
<P class="p138 ft2">Frågan är i stället om de bestämmelser som föreslås i denna proposition bör tillämpas endast på avtal som ingås efter ikraftträdandet eller om de i enlighet med promemorians förslag även bör tillämpas på avtal som har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007.</P>
<P class="p139 ft2">Flera remissinstanser är kritiska till promemorians förslag om retroaktiv tillämpning. Som framhållits i tidigare lagstiftningsärenden är retroaktiv lagstiftning något som av principiella skäl bör undvikas på det förmögenhetsrättsliga området, om inte tungt vägande skäl motiverar det (se t.ex. prop. 2006/07:26 s. 47). Regeringen konstaterar att på det nu aktuella området finns ett starkt konsumentskyddsintresse av att effektivisera återköps- och flytträtten genom bl.a. lägre avgifter (se prop. 2018/19:124 s. 52 f.). Vidare är det utifrån ett konsumentperspektiv viktigt att en försäkringstagare med en gällande försäkring, i lämplig omfattning, erbjuds samma återköps- och flyttavgifter som en försäkringstagare som tecknar en ny försäkring, särskilt med hänsyn till att de nu aktuella försäkringarna ofta löper under långa avtalstider och att det annars skulle ta en avsevärd tid innan förslagen får genomslag på marknaden. Mot detta måste dock ställas parternas berättigade intresse av att de grundläggande förutsättningarna för ingångna avtal inte rubbas i onödan. I det sammanhanget påpekar <SPAN class="ft3">Svenska Aktuarieföreningen </SPAN>särskilt att retroaktiva regler riskerar att påverka vissa försäkringsföretags finansiella ställning negativt.</P>
<P class="p140 ft2">Beträffande förslagen i prop. 2018/19:124 om vilka kostnader försäkringsföretag får beakta när de fastställer avgifter vid återköp och flytt ansågs att det fanns tillräckligt tungt vägande skäl för viss retroaktiv tillämpning. Bestämmelserna om avgift för att täcka kvarstående anskaffningskostnader – inklusive den tioåriga begränsningsregeln – gäller retroaktivt både vid återköp och flytt (samma prop. s. 53).</P>
<P class="p138 ft2">Förslagen i denna proposition kommer att innebära en kraftig begränsning av avgifterna vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar eftersom försäkringsföretag inte längre får ta ut avgift för kvarstående anskaffningskostnader (se avsnitt 5). Med hänsyn till det starka konsumentskyddsintresset framstår det inte som skäligt att den som väljer att</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_27">
<P class="p141 ft2">utnyttja sin lagstadgade återköps- eller flytträtt ska bära försäkrings- Prop. 2020/21:33 företagets anskaffningskostnad, oavsett om avtalet tecknades före eller</P>
<P class="p142 ft2">efter ikraftträdandet av de nya bestämmelserna (jfr samma prop.). Det bör i sammanhanget framhållas att försäkringsföretagens finansiella ställning inte berättigar en inlåsning av kunder i den omfattning som fortfarande föreligger. Sammantaget anser regeringen, till skillnad från <SPAN class="ft3">Svensk Försäkring </SPAN>m.fl., att det i detta fall finns tillräckligt tungt vägande skäl för retroaktiv tillämpning. Förslaget om att försäkringsföretag endast ska få ta ut avgift för att täcka direkta administrativa kostnader och de föreslagna bestämmelserna om avgiftstak och fribelopp bör därför gälla även vid återköp och flytt avseende äldre fond- och depåförsäkringsavtal.</P>
<P class="p143 ft2">I de övergångsbestämmelser som föreslås i promemorian anges att de nya avgiftsbestämmelserna ska gälla försäkringsavtal som har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007, och inte förnyats efter ikraftträdandet. Med ”inte förnyats” avses i detta fall att ett försäkringsavtals försäkringstid inte har ändrats (jfr prop. 2018/19:124 s. 53 f.). Det är dock inte nödvändigt att beakta om ett äldre avtals försäkringstid har ändrats eller inte efter ikraftträdandet eftersom den föreslagna regleringen bör gälla alla försäkringsavtal som har ingåtts efter den 30 juni 2007. Regeringen anser därför att övergångsbestämmelserna bör utformas så att det framgår att den föreslagna regleringen omfattar försäkringsavtal som har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007.</P>
<P class="p144 ft1">9 Förslagens konsekvenser</P>
<P class="p145 ft10">Syfte och bakgrund</P>
<P class="p146 ft2">I gällande lagstiftning om avgifter vid återköp och flytt av individuella personförsäkringar görs ingen åtskillnad mellan traditionella försäkringar och fond- och depåförsäkringar. Det finns dock skillnader mellan de olika försäkringstyperna som motiverar att särskilda regler bör gälla i fråga om fond- och depåförsäkringar (se avsnitt 5).</P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t10">
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p26 ft2">Det har visat sig att den som avser att återköpa eller flytta sitt sparande</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">i fond- och depåförsäkringar ofta blir föremål för oberättigat höga avgifter.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">Detta gäller även efter att den nyligen genomförda lagstiftningen har trätt</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p16 ft2">i kraft (se avsnitt 5). Detta kan leda till inlåsningseffekter som drabbar</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">enskilda konsumenter och hämmar konkurrensen på försäkringsmark-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p16 ft2">naden. Förslagen i propositionen syftar därför till att ytterligare sänka</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">avgifterna vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr22 td45"><SPAN class="p16 ft10">Berörda aktörer</SPAN> </TD>
<TD class="tr22 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr3 td45"><SPAN class="p16 ft2">Förslagen i denna proposition berör i första hand livförsäkringsföretag</SPAN> </TD>
<TD class="tr3 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">som omfattas av försäkringsrörelselagen. Det innebär att 36 företag på den</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p16 ft2">svenska marknaden omfattas av förslagen (juli 2020). Samtliga av dessa</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">företag har dock inte fond- och depåförsäkringar i sitt produktutbud, vilket</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">medför att det i praktiken är 18 företag som berörs. Vidare bör det noteras</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td45"><SPAN class="p16 ft2">att förslaget inriktas mot individuell personförsäkring och därmed inte</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td45"><SPAN class="p16 ft2">omfattar kollektivavtalsgrundad personförsäkring. Det är därmed endast</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr5 td46"><SPAN class="p14 ft2">27</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr11 td45"><SPAN class="p16 ft7"> </SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
<DIV id="page_28">
<DIV id="p28dimg1">
<INGENBILD zsrc="H8033328x1.jpg/" id="p28img1">
</DIV>
<P class="p83 ft2">Prop. 2020/21:33 de företag som erbjuder individuell tjänstepension, privat pensionsförsäkring och kapitalförsäkring som påverkas av de nya reglerna. För närvarande är det fråga om 17 företag.</P>
<P class="p84 ft2">Därutöver kommer tjänstepensionsföretag att beröras eftersom även de omfattas av de nu aktuella bestämmelserna i försäkringsrörelselagen. Lagen om tjänstepensionsföretag trädde i kraft i december 2019 och Finansinspektionen har hittills meddelat tillstånd till ett företag att driva tjänstepensionsverksamhet som tjänstepensionsföretag (juli 2020). Under de närmaste åren väntas antalet tjänstepensionsföretag att öka. Det som nämns nedan om konsekvenser för försäkringsföretag gäller även för tjänstepensionsföretag.</P>
<P class="p88 ft2">Även försäkringsförmedlare kan indirekt påverkas av förslagen. Livförsäkringar distribueras i stor utsträckning via försäkringsförmedlare och det är vanligt att de får ersättning från försäkringsföretagen för distributionen (se avsnitt 4.5). Det finns för närvarande 1 387 företag och fysiska personer i Sverige med tillstånd från Finansinspektionen för försäkringsdistribution (juli 2020). Till det kommer ytterligare företag och fysiska personer som bedriver försäkringsdistribution, men som inte behöver ha tillstånd från Finansinspektionen.</P>
<P class="p147 ft10">Konsekvenser för företag och enskilda</P>
<P class="p120 ft2">I propositionen föreslås begränsningar av försäkringsföretagens möjligheter att ta ut avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar. De nya reglerna föreslås omfatta försäkringsavtal tecknade efter den 30 juni 2007. Det saknas tillgängliga uppgifter om exakt hur många avtal som berörs. Av tabell 8.1 framgår dock livförsäkringsföretagens bestånd av fond- och depåförsäkringar med sparvärden per utgången av 2019.</P>
<P class="p148 ft27">Tabell 8.1 Försäkringsbestånd</P>
<P class="p149 ft28">Fond- och depåförsäkringar med sparvärden per utgången av 2019</P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t14">
<TR>
<TD class="tr2 td51"><SPAN class="p16 ft27">Område</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td52"><SPAN class="p150 ft27">Antal</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td53"><SPAN class="p151 ft27">Antal</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td54"><SPAN class="p152 ft29">Försäkrings-</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td55"><SPAN class="p153 ft29">Försäkrings-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr15 td51"><SPAN class="p16 ft13"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr15 td52"><SPAN class="p150 ft29">försäkringar</SPAN> </TD>
<TD class="tr15 td53"><SPAN class="p151 ft29">försäkringar</SPAN> </TD>
<TD class="tr15 td54"><SPAN class="p152 ft30">kapital</SPAN> </TD>
<TD class="tr15 td55"><SPAN class="p153 ft30">kapital</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td51"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td52"><SPAN class="p150 ft27">(fond)</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td53"><SPAN class="p151 ft27">(depå)</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td54"><SPAN class="p152 ft27">(fond)</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td55"><SPAN class="p153 ft27">(depå)</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td51"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td52"><SPAN class="p150 ft31"><NOBR>1000-tal</NOBR></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td53"><SPAN class="p151 ft31"><NOBR>1000-tal</NOBR></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td54"><SPAN class="p152 ft31">mdkr</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td55"><SPAN class="p153 ft31">Mdkr</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr23 td56"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr23 td57"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr23 td58"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr23 td59"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr23 td60"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td51"><SPAN class="p16 ft31">Tjänstepension</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td52"><SPAN class="p94 ft31">4 596,9</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td53"><SPAN class="p151 ft31">-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td54"><SPAN class="p152 ft31">537,2</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td55"><SPAN class="p153 ft31">-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td51"><SPAN class="p16 ft31">via valcentral</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td52"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td53"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td54"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td55"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr2 td51"><SPAN class="p16 ft31">Tjänstepension</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td52"><SPAN class="p94 ft31">1 792,1</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td53"><SPAN class="p151 ft31">157,5</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td54"><SPAN class="p152 ft31">587,9</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td55"><SPAN class="p153 ft31">81,1</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td51"><SPAN class="p16 ft31">utanför</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td52"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td53"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td54"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td55"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td51"><SPAN class="p16 ft31">valcentral</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td52"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td53"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td54"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td55"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr2 td51"><SPAN class="p16 ft31">Privat kapital-</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td52"><SPAN class="p94 ft31">787,4</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td53"><SPAN class="p151 ft31">567,0</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td54"><SPAN class="p152 ft31">127,2</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td55"><SPAN class="p153 ft31">289,4</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td51"><SPAN class="p16 ft31">försäkring</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td52"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td53"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td54"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td55"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr2 td51"><SPAN class="p16 ft31">Privat</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td52"><SPAN class="p94 ft31">708,8</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td53"><SPAN class="p151 ft31">25,4</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td54"><SPAN class="p152 ft31">95,1</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td55"><SPAN class="p153 ft31">5,8</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td51"><SPAN class="p16 ft31">pensions-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td52"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td53"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td54"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td55"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td51"><SPAN class="p16 ft31">försäkring</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td52"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td53"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td54"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td55"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr2 td51"><SPAN class="p16 ft31">Kapitalpension</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td52"><SPAN class="p94 ft31">26,7</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td53"><SPAN class="p151 ft31">2,8</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td54"><SPAN class="p152 ft31">11,7</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td55"><SPAN class="p153 ft31">5,9</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr18 td51"><SPAN class="p16 ft27">SUMMA</SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td52"><SPAN class="p94 ft27">7 911,9</SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td53"><SPAN class="p151 ft27">752,7</SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td54"><SPAN class="p152 ft27">1 359,1</SPAN> </TD>
<TD class="tr18 td55"><SPAN class="p153 ft27">382,2</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p154 ft33">Källa: Finansinspektionen.</P>
<P class="p155 ft2">28</P>
</DIV>
<DIV id="page_29">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p109 ft2">Försäkringar tecknade via valcentraler – vilka i allt väsentligt bör vara kollektivavtalsgrundade – torde inte beröras av förslaget om avgiftsuttag i någon större omfattning. Kapitalpension bör inte heller beröras, eftersom sådana produkter inte kan nytecknas. Därmed är det ca 4 miljoner försäkringar som kan vara föremål för flytt eller återköp. Som anges ovan framgår det dock inte av tillgänglig statistik hur stor del av redovisade bestånd som avser försäkringsavtal tecknade efter den 30 juni 2007. När det gäller depåförsäkring får det antas vara merparten av försäkringarna. Fondförsäkring har däremot meddelats i Sverige sedan början av 1990- talet och en stor del av de redovisade försäkringarna torde därmed inte omfattas av förslaget. Som konstateras i avsnitt 7 finns det inom ramen för detta lagstiftningsärende inte utrymme för att göra erforderlig utredning och analys för att kunna ta ställning till om förslagen bör gälla även för äldre försäkringsavtal.</P>
<P class="p156 ft2">De föreslagna avgiftsbegränsningarna innebär att ett flertal försäkringsföretag kommer att behöva ändra sina avgiftsuttag för att täcka kostnader som är knutna till försäkringen. Förslagen kommer framför allt att påverka försäkringsföretag som ingått långa avtal till höga anskaffningskostnader eftersom de kvarstående kostnaderna inte längre kommer att få övervältras på konsumenterna genom avgifter i samband med återköp eller flytt. Hur avgiftsuttagen kommer att förändras beror till stor del på de enskilda försäkringsföretagen. Förändringarna kan komma att ske stegvis, allteftersom marknaden anpassar sig till de nya förutsättningarna. Fond- och depåförsäkring meddelas i princip uteslutande i vinstutdelande försäkringsföretag och i berörda fall kommer kostnaderna i stället belasta aktieägarna eller kvarvarande kunder genom exempelvis höjda försäkringsavgifter. I ömsesidiga bolag kan kostnaderna enbart fördelas över försäkringskollektivet, exempelvis genom höjd försäkringsavgift.</P>
<P class="p75 ft8">Svensk Försäkring <SPAN class="ft9">och </SPAN>Svenska Aktuarieföreningen <SPAN class="ft9">påpekar att de föreslagna avgiftsbegränsningarna kommer att påverka försäkringsföretagens finansiella ställning och att det inte har analyserats i promemorian. Det kan konstateras att sänkta avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar kommer att underlätta för den enskilde att lämna sin befintliga försäkringsgivare om så önskas. Försäkringsföretagens beräknade risk för att försäkringsavtal upphör i förtid på grund av återköp eller flytt (s.k. annullationsrisk) bör således öka, allt annat lika, vilket kan få konsekvenser för företagens solvens. Det gäller framför allt försäkringsföretag med höga anskaffningskostnader. En ökad rörlighet på marknaden kommer att leda till en förbättrad konkurrenssituation som i sin tur ställer högre krav på försäkringsföretag att värna sina befintliga kunder. Således torde risken för återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar inte nödvändigtvis behöva materialiseras. En nöjd kund har sannolikt lägre incitament att lämna sitt befintliga försäkringsföretag än en missnöjd kund. Det kan också antas att rörligheten ökar på kort sikt, med fler kunder som väljer att återköpa eller flytta sitt försäkringssparande eftersom de tidigare endast undvikit detta på grund av höga avgifter. På längre sikt är det dock troligt att rörligheten stabiliseras. Att den finansiella ställningen i vissa försäkringsföretag skulle påverkas på grund av att de försäkringstekniska avsättningarna och solvenskapitalkravet ökar till följd av de föreslagna avgiftsreglerna och en ökad rörlighet kan inte uteslutas. Det finns dock inte stöd för att något försäkringsföretag skulle påverkas i en</SPAN></P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p112 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p41 ft2">29</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_30">
<P class="p83 ft2">Prop. 2020/21:33 sådan omfattning att företaget inte skulle kunna hantera konsekvenserna. Om en sådan situation mot förmodan skulle uppstå bör det även finnas andra skäl att ifrågasätta försäkringsföretagets kapitalsituation och affärsmodell. Det bör i sammanhanget också framhållas att försäkringsföretagens finansiella ställning inte berättigar en inlåsning av kunder i den omfattning som föreligger i dag.</P>
<P class="p88 ft2">När det gäller försäkringar som tecknas efter ikraftträdandet kan förslagen i propositionen även komma att påverka försäkringsföretagens distributionskanaler. <SPAN class="ft3">Finansinspektionen</SPAN>, <SPAN class="ft3">Max Matthiessen AB</SPAN>, <SPAN class="ft3">Svensk Försäkring </SPAN>och <SPAN class="ft3">Svenska försäkringsförmedlares förening </SPAN>(till vars yttrande <SPAN class="ft3">Söderberg & Partners </SPAN>ansluter sig) efterfrågar i sina remissvar en analys av förslagens konsekvenser för distributionen av försäkringar. Som konstateras ovan så innebär den föreslagna avgiftsregleringen att ett flertal försäkringsföretag kommer att behöva ändra sina avgiftsuttag. I de nuvarande avgifterna ingår i regel kostnadstäckning för eventuell rådgivning som getts vid tecknandet av försäkringen. Eftersom kvarstående kostnader inte längre kommer att få täckas genom en avgift i samband med återköp eller flytt av försäkringar bör detta komma att påverka hur försäkringsföretagen väljer att hantera sina rådgivningskostnader. Konsekvenserna för distributionen av försäkringar kan skilja sig åt på kort och lång sikt. När distribution sker via försäkringsförmedlare får förmedlaren vanligtvis ersättning av försäkringsföretaget genom olika former av provision, s.k. tredjepartsersättning (se avsnitt 4.5). Det är sannolikt att den föreslagna avgiftsregleringen medför ett behov av anpassning av ersättningsavtal mellan försäkringsföretag och försäkringsförmedlare. Förslaget skulle på kort sikt kunna leda till att ersättningen till försäkringsförmedlarna minskar. Det bör samtidigt beaktas att den föreslagna regleringen inte påverkar försäkringsföretagens möjligheter att under försäkringsavtalstiden täcka kostnader för distribution genom försäkringsförmedlare. Efterfrågan på rådgivning kommer sannolikt inte heller att minska, vilket innebär att det på lång sikt bör finnas goda förutsättningar för distribution via försäkringsförmedlare. Detta förutsätter dock att försäkringsföretagen och försäkringsförmedlarna ser över och anpassar sina rådgivnings- och ersättningsmodeller. En annan möjlig konsekvens på längre sikt är att en ny marknad för oberoende rådgivare växer fram där försäkringsförmedlare tar betalt direkt av kunden, dvs. försäkringstagaren, i form av arvode.</P>
<P class="p157 ft2">Beträffande försäkringsföretagens administrativa kostnader vid återköp och flytt föreslås ett avgiftstak som motsvarar 0,0127 prisbasbelopp. Vidare föreslås att det ska vara avgiftsfritt att återköpa och flytta försäkringsvärden under ett prisbasbelopp. En enkätundersökning som Finansinspektionen genomfört bland bl.a. 23 livförsäkringsbolag visar att även dessa förslag kommer medföra ökade kostnader för flera företag eftersom driftskostnader inte längre kommer att få beaktas fullt ut när återköps- och flyttavgifter fastställs (se tabell 8.2).</P>
<P class="p158 ft2">30</P>
</DIV>
<DIV id="page_31">
<DIV id="p31dimg1">
<INGENBILD zsrc="H8033331x1.jpg/" id="p31img1">
</DIV>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t15">
<TR>
<TD class="tr2 td61"><SPAN class="p16 ft27">Tabell 8.2</SPAN> </TD>
<TD colspan=3 class="tr2 td62"><SPAN class="p16 ft34">Administrativa driftskostnader år 2018</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td63"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td64"><SPAN class="p159 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr2 td61"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=5 class="tr2 td65"><SPAN class="p16 ft28">Återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr11 td66"><SPAN class="p16 ft7"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr11 td67"><SPAN class="p16 ft7"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr11 td68"><SPAN class="p16 ft7"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr11 td69"><SPAN class="p16 ft7"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr11 td70"><SPAN class="p16 ft7"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr9 td64"><SPAN class="p16 ft6"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td61"><SPAN class="p16 ft27">Område</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td71"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p160 ft27">Antal</SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td72"><SPAN class="p161 ft29">Branschgenomsnittliga</SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td73"><SPAN class="p162 ft27">Lägsta och högsta</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td61"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td71"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p160 ft34">återköp</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td72"><SPAN class="p161 ft34">direkta administrativa</SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td73"><SPAN class="p162 ft27">driftskostnader för</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td61"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td71"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p160 ft27">och</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td72"><SPAN class="p161 ft35">driftskostnader per</SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td73"><SPAN class="p162 ft29">företag med betydande</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr15 td61"><SPAN class="p16 ft13"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr15 td71"><SPAN class="p16 ft13"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr15 td46"><SPAN class="p160 ft30">flyttar</SPAN> </TD>
<TD class="tr15 td72"><SPAN class="p163 ft29">återköp respektive flytt</SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr15 td73"><SPAN class="p162 ft30">flyttfrekvenser</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td61"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td71"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td46"><SPAN class="p160 ft33"><NOBR>1000-tal</NOBR></SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td72"><SPAN class="p161 ft31">kronor</SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td73"><SPAN class="p162 ft31">Kronor</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr23 td66"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr23 td67"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr23 td68"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr23 td69"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr23 td70"><SPAN class="p16 ft32"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr24 td64"><SPAN class="p16 ft36"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td61"><SPAN class="p16 ft31">Individuell</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td71"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p160 ft31">39</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td72"><SPAN class="p161 ft31">1 112</SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td73"><SPAN class="p162 ft31"><NOBR>183–3</NOBR> 525</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td61"><SPAN class="p16 ft37">tjänstepensions-</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td71"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td72"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td63"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td64"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td61"><SPAN class="p16 ft31">försäkring</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td71"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td72"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td63"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td64"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr2 td61"><SPAN class="p16 ft37">Privat pensions-</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td71"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td46"><SPAN class="p160 ft31">26</SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td72"><SPAN class="p161 ft31">787</SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr2 td73"><SPAN class="p162 ft31"><NOBR>466–1</NOBR> 812</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td61"><SPAN class="p16 ft31">försäkring</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td71"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td46"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td72"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td63"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td64"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD colspan=2 class="tr8 td74"><SPAN class="p16 ft31">Kapitalförsäkring</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td46"><SPAN class="p160 ft31">156</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td72"><SPAN class="p161 ft31">214</SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr8 td73"><SPAN class="p162 ft31"><NOBR>13–793</NOBR></SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p164 ft33">Källa: Finansinspektionens enkätundersökning juni 2019, FI dnr 17 <NOBR>-21914.</NOBR></P>
<P class="p165 ft2">Som anges ovan kan förslagen i propositionen medföra att försäkringsföretag höjer sina försäkringsavgifter. Avgifterna i samband med återköp och flytt kommer dock att sjunka, vilket innebär att försäkringstagare som är missnöjda med sitt försäkringsföretag kommer att ha bättre möjligheter att använda sin återköps- och flytträtt mer effektivt. Genom att risken för inlåsningseffekter minskar ökar förutsättningarna för en marknad med hög rörlighet och förbättrad konkurrens. Detta kan i sin tur leda till lägre priser och bättre utbud av produkter och tjänster som gagnar försäkringstagare generellt, oavsett om de väljer att lämna sitt befintliga försäkringsföretag eller inte.</P>
<P class="p10 ft2">En annan konsekvens av förslagen i propositionen är att flytt av fribrev med låga försäkringsvärden underlättas. En sammanslagning av fribrev kan medföra att försäkringstagaren eller den försäkrade får ett lägre avgiftsuttag och en bättre överblick av sitt pensionssparande och sin framtida pension. Det kan i sin tur påverka det privata sparandet. En minskning av antalet fribrev kommer även innebära att försäkringsföretagens administration minskar. Som nämns ovan kommer förslagen att bidra till en rörligare marknad som ställer högre krav på företagens flyttadministration. Den sammantagna effekten på försäkringsföretagens kostnader är svår att bedöma och det är sannolikt att förslagen kommer att ha en större påverkan på kort sikt innan marknaden anpassat sig till de nya förutsättningarna.</P>
<P class="p166 ft10">Konsekvenser för staten, myndigheter och domstolar</P>
<P class="p167 ft2">Förslagen bedöms inte ha några offentligfinansiella effekter. De bedöms inte heller leda till ökade kostnader eller ökad arbetsbelastning för de allmänna förvaltningsdomstolarna, Finansinspektionen eller Konsumentverket. Eventuella merkostnader för domstolarna och myndigheterna ska hanteras inom befintliga ekonomiska ramar.</P>
<P class="p168 ft10">Övriga konsekvenser</P>
<P class="p169 ft2">Förslagen bedöms inte medföra några fördelningspolitiska konsekvenser</P>
<P class="p170 ft38">eller konsekvenser för miljön eller jämställdheten.</P>
<P class="p72 ft2">31</P>
</DIV>
<DIV id="page_32">
<P class="p171 ft10"><SPAN class="ft2">Prop. 2020/21:33 </SPAN>Förenlighet med <NOBR>EU-rätten</NOBR></P>
<P class="p172 ft2">Förslagen bedöms vara förenliga med <NOBR>EU-rätten.</NOBR></P>
<P class="p173 ft2">32</P>
</DIV>
<DIV id="page_33">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t5">
<TR>
<TD rowspan=2 class="tr7 td75"><SPAN class="p151 ft1">10</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr7 td76"><SPAN class="p174 ft1">Författningskommentar</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td21"><SPAN class="p16 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr9 td21"><SPAN class="p16 ft6"> </SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p175 ft18">Förslaget till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043)</P>
<P class="p176 ft10">4 kap.</P>
<P class="p177 ft40"><SPAN class="ft39">17 c § </SPAN>Vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104) får försäkringsföretaget ta ut avgifter som högst uppgår till ett belopp som motsvarar</P>
<P class="p24 ft40"><SPAN class="ft40">1.</SPAN><SPAN class="ft41">direkta kostnader för den administrativa hanteringen av återköp eller överföringar, beräknade för försäkringar av samma slag, och</SPAN></P>
<P class="p24 ft40"><SPAN class="ft40">2.</SPAN><SPAN class="ft41">kvarstående anskaffningskostnader som är direkt hänförliga till den återköpta eller överförda försäkringen.</SPAN></P>
<P class="p24 ft40">Försäkringsföretaget får inte ta ut avgift enligt första stycket 2 senare än tio år efter det att försäkringsavtalet ingicks.</P>
<P class="p178 ft42">I fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken, får avgiften bara avse sådana kostnader som anges i första stycket 1. Avgiften får högst uppgå till ett belopp som motsvarar 0,0127 prisbasbelopp. Om försäkringens värde uppgår till högst ett prisbasbelopp, får försäkringsföretaget inte ta ut någon avgift.</P>
<P class="p165 ft2">Paragrafen innehåller bestämmelser om ett försäkringsföretags avgifter i samband med återköp och överföring avseende individuell personförsäkring. Övervägandena finns i avsnitt 5.</P>
<P class="p179 ft2">I <SPAN class="ft3">tredje stycket</SPAN>, som är nytt, införs särskilda bestämmelser om avgifter vid återköp eller överföring av försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken, vilket i dag utgörs av fond- och depåförsäkringar. För bedömningen av om försäkringstagaren (eller annan ersättningsberättigad) bär placeringsrisken är det av betydelse i vilken utsträckning denne har möjlighet att fritt påverka hur de inbetalda premierna ska placeras. Det ska vidare beaktas om det är de ersättningsberättigade eller försäkringsföretaget som bär risken för värdeutvecklingen på försäkringskapitalet. Bedömningen av om en försäkring omfattas av bestämmelserna ska göras utifrån försäkringsavtalet. Det är inte relevant om de tillgångar som är anknutna till försäkringen innehåller kapitalskydd (garanti) av något slag, vilket kan vara fallet t.ex. i vissa fonder. I fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken får försäkringsföretagets avgift endast motsvara direkta kostnader för den administrativa hanteringen av återköpet eller överföringen, beräknade för försäkringar av samma slag. Försäkringsföretaget får alltså inte ta ut avgift för kvarstående anskaffningskostnader. Avgiften för direkta kostnader för den administrativa hanteringen av återköp eller överföring får högst uppgå till ett belopp motsvarande 0,0127 prisbasbelopp. Med prisbasbelopp avses prisbasbeloppet enligt <A href="https://www5.infotorg.se/rb/MainServlet?query=rbdoc&sf=HY&link=SFSS+SFSS_2010_110_kap2#2">2 kap. </A><A href="https://www5.infotorg.se/rb/MainServlet?query=rbdoc&sf=HY&link=SFSS+SFSS_2010_110_kap2#2_6">6 </A>och <A href="https://www5.infotorg.se/rb/MainServlet?query=rbdoc&sf=HY&link=SFSS+SFSS_2010_110_kap2#2_7">7 </A>§§ <A href="https://www5.infotorg.se/rb/MainServlet?query=rbdoc&sf=HY&link=SFSS+SFSS_2010_110">socialförsäkringsbalken. </A>Beräknat på 2021 års prisbasbelopp motsvarar 0,0127 prisbasbelopp en avgift om 604,52 kronor. Vidare får försäkringsföretag inte ta ut avgift vid återköp eller överföring om försäkringens värde uppgår till högst ett prisbasbelopp (47 600 kronor år 2021), s.k. fribelopp.</P>
<P class="p180 ft2">33</P>
</DIV>
<DIV id="page_34">
<P class="p181 ft10"><SPAN class="ft2">Prop. 2020/21:33 </SPAN>Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser till lagen (2019:740) om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043)</P>
<P class="p182 ft40"><SPAN class="ft39">2.</SPAN><SPAN class="ft43">Vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104) ska försäkringsföretaget, i fråga om försäkringsavtal som har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007 och inte förnyats efter ikraftträdandet,</SPAN></P>
<P class="p128 ft40"><SPAN class="ft40">a)</SPAN><SPAN class="ft41">bestämma avgifter på grundval av de kostnader som belöper på återköpet eller överföringen, men utan beaktande av den fordran som kvarstår mot försäkringstagaren för kostnader som har uppkommit i samband med att försäkringsavtalet ingicks, enligt 11 kap. 18 §, 12 kap. 69 § eller 13 kap. 23 § i den äldre lydelsen, och</SPAN></P>
<P class="p128 ft40"><SPAN class="ft40">b)</SPAN><SPAN class="ft43">ta ut avgifter som högst uppgår till ett belopp som motsvarar kvarstående anskaffningskostnader som är direkt hänförliga till den återköpta eller överförda försäkringen enligt 4 kap. 17 c § första stycket 2 och andra stycket.</SPAN></P>
<P class="p183 ft8">Första stycket gäller inte i fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken.</P>
<P class="p184 ft2">I punkt 2 finns föreskrifter om avgifter vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104), förkortad FAL, i fråga om försäkringsavtal som har ingåtts före den 1 januari 2020, men efter den 30 juni 2007 och inte förnyats efter den 1 januari 2020. Övervägandena finns i avsnitt 8.</P>
<P class="p87 ft2"><SPAN class="ft3">Andra stycket</SPAN>, som är nytt, innebär att övergångsbestämmelserna i första stycket inte ska gälla i fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken, vilket i dag utgörs av fond- och depåförsäkringar. För sådana försäkringar gäller i stället bestämmelserna i den nya lydelsen av 4 kap. 17 c § (se ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till den paragrafen).</P>
<P class="p185 ft10">Ikraftträdande- och övergångsbestämmelser</P>
<P class="p186 ft40"><SPAN class="ft40">1.</SPAN><SPAN class="ft43">Denna lag träder i kraft den 1 april 2021.</SPAN></P>
<P class="p128 ft40"><SPAN class="ft40">2.</SPAN><SPAN class="ft41">Bestämmelserna i 4 kap. 17 c § i den nya lydelsen tillämpas även vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104) i fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken och där försäkringsavtalet har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007.</SPAN></P>
<P class="p187 ft2">Övervägandena finns i avsnitt 8.</P>
<P class="p188 ft2">I <SPAN class="ft3">punkt 1 </SPAN>anges när lagen träder i kraft.</P>
<P class="p128 ft2">I <SPAN class="ft3">punkt 2 </SPAN>finns en bestämmelse för avgifter vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § FAL i fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken och där försäkringsavtalet har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007. Bestämmelsen innebär att för dessa försäkringsavtal ska bestämmelserna i 4 kap. 17 c § tillämpas.</P>
<P class="p189 ft2">34</P>
</DIV>
<DIV id="page_35">
<DIV id="id_1">
<DIV id="id_1_1">
<P class="p12 ft1">Sammanfattning av promemorian</P>
</DIV>
<DIV id="id_1_2">
<P class="p12 ft2">Prop. 2020/21:33 Bilaga 1</P>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p190 ft2">I promemorian föreslås lagändringar som syftar till att sänka avgifterna vid återköp och överföring (flytt) av individuella livförsäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken, vilket i dag utgörs av fond- och depåförsäkringar.</P>
<P class="p191 ft2">Det föreslås att försäkringsföretag vid återköp och flytt av sådana försäkringar endast ska få ta ut en avgift som motsvarar direkta kostnader för den administrativa hanteringen av återköpet eller flytten beräknade för försäkringar av samma slag. Avgiften ska dock högst få uppgå till ett belopp som motsvarar 0,0127 prisbasbelopp (600,71 kronor år 2020). Om försäkringens värde uppgår till högst ett prisbasbelopp (47 300 kronor år 2020) ska försäkringsföretaget inte få ta ut någon avgift för återköpet eller flytten.</P>
<P class="p192 ft2">Lagändringarna föreslås träda i kraft den 1 januari 2021. Lagändringarna föreslås även tillämpas vid återköp eller flytt i fråga om försäkringsavtal som har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007 och inte förnyats efter ikraftträdandet.</P>
<P class="p193 ft2">35</P>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_36">
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t13">
<TR>
<TD class="tr8 td22"><SPAN class="p16 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
<TD rowspan=2 class="tr0 td26"><SPAN class="p26 ft1">Promemorians lagförslag</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td27"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD rowspan=2 class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft2">Bilaga 2</SPAN> </TD>
<TD class="tr25 td27"><SPAN class="p16 ft44"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr20 td26"><SPAN class="p16 ft23"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr20 td27"><SPAN class="p16 ft23"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr14 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr14 td25"><SPAN class="p26 ft18">Förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr10 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr10 td26"><SPAN class="p26 ft18">(2010:2043)</SPAN> </TD>
<TD class="tr10 td27"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr7 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr7 td25"><SPAN class="p26 ft2">Härigenom föreskrivs i fråga om försäkringsrörelselagen (2010:2043)</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p194 ft2"><SPAN class="ft3">dels </SPAN>att 4 kap. 17 c § ska ha följande lydelse,</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr6 td25"><SPAN class="p194 ft9"><SPAN class="ft8">dels </SPAN>att punkt 2 i ikraftträdande- och övergångsbestämmelserna till lagen</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD colspan=2 class="tr4 td25"><SPAN class="p26 ft2">(2019:740) om ändring i den lagen ska ha följande lydelse.</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr13 td22"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr13 td26"><SPAN class="p26 ft3">Nuvarande lydelse</SPAN> </TD>
<TD class="tr13 td27"><SPAN class="p16 ft3">Föreslagen lydelse</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p195 ft10">4 kap.</P>
<P class="p196 ft2">17 c §<SPAN class="ft11">2</SPAN></P>
<P class="p128 ft2">Vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104) får försäkringsföretaget ta ut avgifter som högst uppgår till ett belopp som motsvarar</P>
<P class="p197 ft2"><SPAN class="ft2">1.</SPAN><SPAN class="ft12">direkta kostnader för den administrativa hanteringen av återköp eller överföringar, beräknade för försäkringar av samma slag, och</SPAN></P>
<P class="p198 ft2"><SPAN class="ft2">2.</SPAN><SPAN class="ft12">kvarstående anskaffningskostnader som är direkt hänförliga till den återköpta eller överförda försäkringen.</SPAN></P>
<P class="p198 ft2">Försäkringsföretaget får inte ta ut avgift enligt första stycket 2 senare än tio år efter det att försäkringsavtalet ingicks.</P>
<P class="p199 ft3">I fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken, får avgiften bara avse sådana kostnader som anges i första stycket 1. Avgiften får högst uppgå till ett belopp som motsvarar 0,0127 prisbasbelopp. Om försäkringens värde uppgår till högst ett prisbasbelopp, får försäkringsföretaget inte ta ut någon avgift.</P>
<P class="p200 ft2">2. Vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104) ska försäkringsföretaget, i fråga om försäkringsavtal som har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007 och inte förnyats efter ikraftträdandet,</P>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t11">
<TR>
<TD class="tr2 td77"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr2 td29"><SPAN class="p36 ft2">a) bestämma avgifter på grundval av de kostnader som belöper på åter-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td77"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td29"><SPAN class="p35 ft2">köpet eller överföringen, men utan beaktande av den fordran som kvarstår</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td77"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td29"><SPAN class="p35 ft2">mot försäkringstagaren för kostnader som har uppkommit i samband med</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td77"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td29"><SPAN class="p35 ft2">att försäkringsavtalet ingicks, enligt 11 kap. 18 §, 12 kap. 69 § eller</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr6 td77"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr6 td29"><SPAN class="p35 ft2">13 kap. 23 § i den äldre lydelsen, och</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td77"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td29"><SPAN class="p36 ft2">b) ta ut avgifter som högst uppgår till ett belopp som motsvarar kvar-</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td77"><SPAN class="p16 ft4"> </SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td29"><SPAN class="p35 ft2">stående anskaffningskostnader som är direkt hänförliga till den återköpta</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr26 td77"><SPAN class="p37 ft2">36</SPAN> </TD>
<TD class="tr26 td29"><SPAN class="p35 ft16"><SPAN class="ft15">2 </SPAN>Senaste lydelse 2019:740.</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
</DIV>
<DIV id="page_37">
<DIV id="p37dimg1">
<INGENBILD zsrc="H8033337x1.jpg/" id="p37img1">
</DIV>
<TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16">
<TR>
<TD class="tr8 td78"><SPAN class="p16 ft2">eller överförda försäkringen enligt 4 kap. 17 c § första stycket 2 och andra</SPAN> </TD>
<TD class="tr8 td21"><SPAN class="p16 ft2">Prop. 2020/21:33</SPAN> </TD>
</TR>
<TR>
<TD class="tr4 td78"><SPAN class="p16 ft2">stycket.</SPAN> </TD>
<TD class="tr4 td21"><SPAN class="p16 ft2">Bilaga 2</SPAN> </TD>
</TR>
</TABLE>
<P class="p201 ft3">Första stycket gäller inte i fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken.</P>
<P class="p202 ft2"><SPAN class="ft2">1.</SPAN><SPAN class="ft12">Denna lag träder i kraft den 1 januari 2021.</SPAN></P>
<P class="p178 ft2"><SPAN class="ft2">2.</SPAN><SPAN class="ft12">Bestämmelserna i 4 kap. 17 c § i den nya lydelsen tillämpas även vid återköp eller överföring enligt 11 kap. 5 § försäkringsavtalslagen (2005:104) i fråga om försäkringar där försäkringstagarna eller andra ersättningsberättigade bär placeringsrisken och där försäkringsavtalet har ingåtts före ikraftträdandet, men efter den 30 juni 2007 och inte förnyats efter ikraftträdandet.</SPAN></P>
<P class="p203 ft2">37</P>
</DIV>
<DIV id="page_38">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p204 ft2">Prop. 2020/21:33 Bilaga 3</P>
<P class="p205 ft2">38</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p12 ft1">Förteckning över remissinstanserna</P>
<P class="p206 ft2">Efter remiss har yttranden kommit in från Finansbolagens Förening, Finansinspektionen, Fondbolagens förening, Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension, Försäkringsorganisationen Liv (FOLIV), Förvaltningsrätten i Stockholm, Konkurrensverket, Konsumentverket, Max Matthiessen AB, Nordnet Pensionsförsäkring AB, Skatteverket, Sparbankernas Riksförbund, Stockholms universitet (juridiska fakulteten), Svensk Försäkring, Svenska Aktuarieföreningen, Svenska försäkringsförmedlares förening (SFM), Sveriges advokatsamfund, Söderberg & Partners och Tjänstepensionsförbundet.</P>
<P class="p207 ft2">Därutöver har yttranden kommit in från Handelsbanken Liv Försäkringsaktiebolag, Nordea Livförsäkring Sverige AB och Småspararguiden.</P>
<P class="p137 ft2">Följande remissinstanser har inte svarat eller angett att de avstår från att lämna några synpunkter: FAR, Företagarna, Försäkringsjuridiska föreningen, Konsumenternas Försäkringsbyrå, Näringslivets regelnämnd, Regelrådet, Svenska Bankföreningen, Svenska Fondhandlareföreningen, Svenskt Näringsliv och Sveriges konsumenter.</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_39">
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p12 ft1">Lagrådets yttrande</P>
<P class="p115 ft2">Utdrag ur protokoll vid sammanträde <NOBR>2020-09-15</NOBR></P>
<P class="p208 ft2"><SPAN class="ft10">Närvarande: </SPAN>F.d. justitierådet Ella Nyström samt justitieråden Per Classon och Stefan Johansson</P>
<P class="p52 ft10">Avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar</P>
<P class="p113 ft2">Enligt en lagrådsremiss den 10 september 2020 har regeringen (Finansdepartementet) beslutat inhämta Lagrådets yttrande över förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043).</P>
<P class="p209 ft2">Förslaget har inför Lagrådet föredragits av rättssakkunniga Erik Cernjul och Jonas Sunding.</P>
<P class="p52 ft2">Lagrådet lämnar förslaget utan erinran.</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p96 ft2">Prop. 2020/21:33 Bilaga 4</P>
<P class="p210 ft2">39</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
<DIV id="page_40">
<DIV id="p40dimg1">
<INGENBILD zsrc="H8033340x1.jpg/" id="p40img1">
</DIV>
<DIV>
<DIV id="id_1">
<P class="p103 ft2">Prop. 2020/21:33</P>
<P class="p13 ft2">40</P>
</DIV>
<DIV id="id_2">
<P class="p12 ft1">Finansdepartementet</P>
<P class="p211 ft2">Utdrag ur protokoll vid regeringssammanträde den 14 oktober 2020</P>
<P class="p212 ft2">Närvarande: statsminister Löfven, ordförande, och statsråden Lövin, Johansson, Baylan, Hallengren, Hultqvist, Andersson, Bolund, Damberg, Shekarabi, Ygeman, Eriksson, Linde, Ekström, Eneroth, Dahlgren, Nilsson, Lindhagen, Lind, Hallberg, Nordmark, Micko</P>
<P class="p115 ft2">Föredragande: statsrådet Bolund</P>
<P class="p213 ft2">Regeringen beslutar proposition Avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar</P>
</DIV>
</DIV>
</DIV>
</div><style>
TD,TD.p2h {
zzzfont-size:90%;
zzzmargin-right:2px;
zzzoverflow:visable;
zzzword-wrap: break-word;
}
P {
zdisplay:block;
}
.divbreak {
clear:both;
display:block;
zwidth: 100%;
zheight: 1px;
zword-wrap: break-word;
}
.xecp {
display:block;
margin: 0px !important;
padding: 0px !important;
}
.ec {
border-style:solid;
border-width:1px;
display:block;
margin: 0px !important;
padding: 0px !important;
}
.TOPS {
overflow:visable;
margin:2px;
width:690px !important;
}
</style>
11Riksdagen antar regeringens förslag till lag om ändring i försäkringsrörelselagen (2010:2043).BifallBifall2020/21:FiU16FiUBBordlagd2020-10-20 00:00:00inträffat0behandlingINLInlämnad2020-10-20 00:00:00inträffat0behandlingHÄNHänvisad2020-10-21 00:00:00inträffat0behandlingMOTMotionstid slutar2020-11-04 00:00:00inträffat0behandling0218878014918Stefan LöfvenS1Statsråd10956444284814Per BolundMP2Statsråd2inlamnatavInlämnat avFinansdepartementetH803332021-02-10 16:21:10statustextstatustextÄrendet är avslutatH803332021-02-10 17:11:29tilldelatTilldelatFinansutskottetH803332021-02-10 16:21:10H80333prop_202021__33.pdf434104pdfAvgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringarhttps://data.riksdagen.se/fil/10082736-2F69-4473-AC2B-B4B60360D87Bbehandlas_i2020/21:FiU16H801FiU16bet2020/21FiU16Avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringarbetBetänkandeföljdmotionav Mats Persson m.fl. (L)<br />med anledning av prop. 2020/21:33 Avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar H8023752mot2020/213752med anledning av prop. 2020/21:33 Avgifter vid återköp och flytt av fond- och depåförsäkringar av Mats Persson m.fl. (L)motMotion