2787701 GSB381 2004 81 sou sou Statens offentliga utredningar 2004:81 Statens offentliga utredningar Statens offentliga utredningar d1 81 0 2005-01-01 00:00:00 2020-07-29 14:49:00 2005-01-01 00:00:00 Ett steg mot ett enklare och snabbare skuldsaneringsförfarande Del 1 hämtad html-ec https://data.riksdagen.se/dokument/GSB381/text https://data.riksdagen.se/dokument/GSB381 https://data.riksdagen.se/dokumentstatus/GSB381 <div style="margin:3px;"> <STYLE type="text/css"> body {margin-top: 0px;margin-left: 0px;} #page_1 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:19px 0px 19px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 902px;height: 987px;} #page_1 #id_1 {border:none;z:b;margin:38px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 721px;overflow: hidden;} #page_1 #id_2 {border:none;z:b;margin:20px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 360px;overflow: hidden;} #page_1 #dimg1z{position:absolute;top:0px;left:0px;z-index:-1;width:696px;height:987px;} #page_1 #dimg1 #img1 {width:696px;height:987px;} #page_2 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:19px 0px 19px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 902px;height: 987px;} #page_2 #dimg1z{position:absolute;top:0px;left:0px;z-index:-1;width:696px;height:987px;} #page_2 #dimg1 #img1 {width:696px;height:987px;} #page_3 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:20px 0px 60px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_4 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:20px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_5 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_6 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_7 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_8 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_9 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_10 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:13px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 586px;} #page_11 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_11 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_11 #id_2 {border:none;z:b;margin:10px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_12 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_13 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_13 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_13 #id_2 {border:none;z:b;margin:105px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_14 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 947px;} #page_15 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_15 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_15 #id_2 {border:none;z:b;margin:105px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_16 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 947px;} #page_17 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_17 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 631px;overflow: hidden;} #page_17 #id_2 {border:none;z:b;margin:7px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;} #page_17 #id_2 #id_2_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 225px;overflow: hidden;} #page_17 #id_2 #id_2_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 315px;overflow: hidden;} #page_17 #id_3 {border:none;z:b;margin:6px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_18 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_19 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_20 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_21 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_22 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_23 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_24 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_25 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_26 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_27 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_28 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_29 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 63px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_29 #tx1 {position:absolute;top:475px;left:277px;width:280px;height:85px;} #page_29 #tx2 {position:absolute;top:539px;left:277px;width:280px;height:85px;} #page_29 #tx3 {position:absolute;top:602px;left:277px;width:280px;height:85px;} #page_29 #tx4 {position:absolute;top:697px;left:531px;width:23px;height:15px;} #page_30 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_30 #dimg1z{position:absolute;top:729px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_30 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_31 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_32 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_32 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_32 #id_2 {border:none;z:b;margin:11px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;} #page_32 #id_2 #id_2_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 270px;overflow: hidden;} #page_32 #id_2 #id_2_2 {float:left;border:none;z:b;margin:11px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 270px;overflow: hidden;} #page_32 #id_3 {border:none;z:b;margin:6px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_32 #dimg1z{position:absolute;top:741px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_32 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_33 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_34 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_34 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_34 #id_2 {border:none;z:b;margin:10px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;} #page_34 #id_2 #id_2_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 270px;overflow: hidden;} #page_34 #id_2 #id_2_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 270px;overflow: hidden;} #page_34 #id_3 {border:none;z:b;margin:12px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_34 #tx1 {position:absolute;top:294px;left:369px;width:281px;height:148px;} #page_34 #tx2 {position:absolute;top:408px;left:369px;width:281px;height:106px;} #page_34 #tx3 {position:absolute;top:488px;left:369px;width:281px;height:63px;} #page_34 #tx4 {position:absolute;top:536px;left:369px;width:281px;height:85px;} #page_35 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_36 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_36 #dimg1z{position:absolute;top:741px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_36 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_37 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_37 #dimg1z{position:absolute;top:741px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_37 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_38 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_38 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_38 #id_2 {border:none;z:b;margin:10px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;} #page_38 #id_2 #id_2_1 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 270px;overflow: hidden;} #page_38 #id_2 #id_2_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 270px;overflow: hidden;} #page_38 #id_3 {border:none;z:b;margin:8px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_38 #dimg1z{position:absolute;top:729px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_38 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_38 #tx1 {position:absolute;top:374px;left:369px;width:281px;height:85px;} #page_38 #tx2 {position:absolute;top:440px;left:369px;width:281px;height:85px;} #page_38 #tx3 {position:absolute;top:504px;left:369px;width:281px;height:85px;} #page_39 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 947px;} #page_39 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_39 #id_2 {border:none;z:b;margin:11px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 451px;overflow: hidden;} #page_39 #id_2 #id_2_1 {float:left;border:none;z:b;margin:1px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 270px;overflow: hidden;} #page_39 #id_2 #id_2_2 {float:left;border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 270px;overflow: hidden;} #page_39 #id_3 {border:none;z:b;margin:7px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 902px;overflow: hidden;} #page_40 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_40 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_40 #id_2 {border:none;z:b;margin:9px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_40 #dimg1z{position:absolute;top:205px;left:63px;z-index:-1;width:127px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_40 #dimg1 #img1 {width:127px;height:1px;} #page_41 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_41 #dimg1z{position:absolute;top:741px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_41 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_41 #tx1 {position:absolute;top:353px;left:277px;width:280px;height:170px;} #page_42 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_42 #dimg1z{position:absolute;top:249px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:492px;} #page_42 #dimg1 #img1 {width:416px;height:492px;} #page_43 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 947px;} #page_43 #dimg1z{position:absolute;top:452px;left:63px;z-index:-1;width:415px;height:289px;} #page_43 #dimg1 #img1 {width:415px;height:289px;} #page_44 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_44 #dimg1z{position:absolute;top:625px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:104px;} #page_44 #dimg1 #img1 {width:416px;height:104px;} #page_45 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_45 #dimg1z{position:absolute;top:741px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_45 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_46 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_46 #dimg1z{position:absolute;top:422px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:319px;} #page_46 #dimg1 #img1 {width:416px;height:319px;} #page_47 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_48 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_49 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_50 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_51 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_51 #dimg1z{position:absolute;top:693px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_51 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_52 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_52 #dimg1z{position:absolute;top:741px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_52 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_53 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_54 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_54 #dimg1z{position:absolute;top:729px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_54 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_55 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_55 #dimg1z{position:absolute;top:729px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_55 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_56 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_56 #dimg1z{position:absolute;top:729px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_56 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_57 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_57 #dimg1z{position:absolute;top:717px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_57 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_58 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_59 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_59 #dimg1z{position:absolute;top:741px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_59 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_60 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_60 #dimg1z{position:absolute;top:741px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_60 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_61 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_62 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_62 #dimg1z{position:absolute;top:671px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_62 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_63 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_63 #dimg1z{position:absolute;top:705px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_63 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_64 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_65 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_66 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_67 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_67 #dimg1z{position:absolute;top:741px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_67 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_68 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_69 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_69 #dimg1z{position:absolute;top:729px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_69 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_70 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_70 #dimg1z{position:absolute;top:729px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_70 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_71 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_72 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_73 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_74 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_74 #dimg1z{position:absolute;top:729px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_74 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_75 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_76 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_77 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_78 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_78 #dimg1z{position:absolute;top:707px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_78 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_79 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_80 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_81 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_82 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_83 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_84 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_85 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_86 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:21px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_86 #dimg1z{position:absolute;top:174px;left:1px;z-index:-1;width:413px;height:108px;} #page_86 #dimg1 #img1 {width:413px;height:108px;} #page_87 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_87 #dimg1z{position:absolute;top:730px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_87 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_88 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_88 #dimg1z{position:absolute;top:742px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_88 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_89 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_89 #dimg1z{position:absolute;top:730px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_89 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_90 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_91 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_92 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_92 #dimg1z{position:absolute;top:706px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_92 #dimg1 #img1 {width:415px;height:1px;} #page_93 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_93 #dimg1z{position:absolute;top:718px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:1px;font-size: 1px !important;l-h:nHeight;} #page_93 #dimg1 #img1 {width:416px;height:1px;} #page_94 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_95 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_95 #dimg1z{position:absolute;top:96px;left:63px;z-index:-1;width:416px;height:634px;} #page_95 #dimg1 #img1 {width:416px;height:634px;} #page_96 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_96 #dimg1z{position:absolute;top:79px;left:0px;z-index:-1;width:340px;height:532px;} #page_96 #dimg1 #img1 {width:340px;height:532px;} #page_97 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_97 #id_1 {border:none;z:b;margin:0px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_97 #id_2 {border:none;z:b;margin:10px 0px 0px 10px ;padding: 0px;border:none;width: 541px;overflow: hidden;} #page_97 #dimg1z{position:absolute;top:96px;left:63px;z-index:-1;width:341px;height:215px;} #page_97 #dimg1 #img1 {width:341px;height:215px;} #page_98 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_98 #dimg1z{position:absolute;top:96px;left:0px;z-index:-1;width:415px;height:634px;} #page_98 #dimg1 #img1 {width:415px;height:634px;} #page_99 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_100 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_101 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} #page_102 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 856px;} #page_103 {position:relative; overflow: hidden;z:b;margin:14px 0px 50px 10px ;padding: 0px;border: none;width: 676px;} .dclr {clear:both;float:none;height:1px;margin:0px;padding:0px;overflow:hidden;} .ft0{font: 22px 'Verdana' !important;l-h: 49px;} .ft1{font: italic 14px 'Verdana' !important;l-h: 19px;} .ft2{font: bold 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;} .ft3{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;} .ft4{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;} .ft5{font: italic 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;} .ft6{font: 18px 'Verdana' !important;l-h: 25px;} .ft7{font: 14px 'Verdana' !important;l-h: 17px;} .ft8{font: 14px 'Verdana' !important;l-h: 17px;} .ft9{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 1px;} .ft10{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;} .ft11{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 16px;} .ft12{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 12px;} .ft13{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 14px;} .ft14{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 16px;l-h: 17px;} .ft15{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 16px;} .ft16{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 9px;} .ft17{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 2px;} .ft18{font: 18px 'Verdana' !important;l-h: 28px;} .ft19{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 1px;} .ft20{font: 14px 'Verdana' !important;l-h: 18px;} .ft21{font: 10px 'Symbol' !important;l-h: 11px;} .ft22{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 19px;l-h: 17px;} .ft23{font: 10px 'Symbol' !important;l-h: 12px;} .ft24{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 18px;l-h: 17px;} .ft25{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 19px;l-h: 17px;} .ft26{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 18px;l-h: 17px;} .ft27{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 12px;} .ft28{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 39px;l-h: 18px;} .ft29{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 16px;} .ft30{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 12px;position: relative; bottom: 6px;} .ft31{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 7px;} .ft32{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 2px;l-h: 12px;} .ft33{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 12px;} .ft34{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 2px;l-h: 14px;} .ft35{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 6px;l-h: 17px;} .ft36{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 8px;l-h: 17px;} .ft37{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 3px;l-h: 17px;} .ft38{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 7px;position: relative; bottom: 4px;} .ft39{font: 14px 'Verdana' !important;l-h: 16px;} .ft40{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 13px;} .ft41{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 5px;l-h: 17px;} .ft42{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 4px;l-h: 17px;} .ft43{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 38px;l-h: 18px;} .ft44{font: 14px 'Verdana' !important;l-h: 17px;position: relative; bottom: -5px;} .ft45{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 6px;} .ft46{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 3px;l-h: 12px;} .ft47{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 3px;l-h: 14px;} .ft48{font: 16px 'Verdana' !important;l-h: 26px;} .ft49{font: 16px 'Verdana' !important;margin-left: 46px;l-h: 27px;} .ft50{font: 16px 'Verdana' !important;l-h: 27px;} .ft51{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 36px;l-h: 18px;} .ft52{font: 12px 'Symbol' !important;l-h: 15px;} .ft53{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 17px;l-h: 17px;} .ft54{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 25px;l-h: 17px;} .ft55{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 26px;l-h: 18px;} .ft56{font: italic 10px 'Verdana' !important;l-h: 12px;position: relative; bottom: 6px;} .ft57{font: italic 10px 'Verdana' !important;l-h: 7px;position: relative; bottom: 4px;} .ft58{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 13px;} .ft59{font: 14px 'Verdana' !important;l-h: 18px;} .ft60{font: 18px 'Verdana' !important;margin-left: 46px;l-h: 28px;} .ft61{font: 14px 'Verdana' !important;margin-left: 30px;l-h: 17px;} .ft62{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 4px;l-h: 12px;} .ft63{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 13px;position: relative; bottom: 6px;} .ft64{font: 12px 'Verdana' !important;l-h: 15px;} .ft65{font: 12px 'Verdana' !important;margin-left: 25px;l-h: 16px;} .ft66{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 6px;position: relative; bottom: 4px;} .ft67{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 15px;} .ft68{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 3px;} .ft69{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 15px;} .ft70{font: 10px 'Verdana' !important;l-h: 3px;} .p0{text-align: left;padding-right: 273px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p1{text-align: left;margin-top: 429px;margin-bottom: 0px !important;} .p2{text-align: left;margin-top: 19px;margin-bottom: 0px !important;} .p3{text-align: left;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p4{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 189px;margin-top: 479px;margin-bottom: 0px !important;} .p5{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 714px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p6{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 651px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;} .p7{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p8{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p9{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 651px;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;} .p10{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;} .p11{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 693px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p12{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p13{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 14px;margin-bottom: 0px !important;} .p14{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 152px;margin-bottom: 0px !important;} .p15{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p16{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p17{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p18{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p19{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p20{text-align: left;margin-top: 18px;margin-bottom: 0px !important;} .p21{text-align: left;margin-top: 37px;margin-bottom: 0px !important;} .p22{text-align: left;padding-left: 260px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p23{text-align: left;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p24{text-align: right;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p25{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p26{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p27{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p28{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 76px;margin-bottom: 0px !important;} .p29{text-align: left;margin-top: 10px;margin-bottom: 0px !important;} .p30{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 55px;margin-bottom: 0px !important;} .p31{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p32{text-align: right;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p33{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p34{text-align: left;margin-top: 49px;margin-bottom: 0px !important;} .p35{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p36{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p37{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 329px;margin-bottom: 0px !important;} .p38{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p39{text-align: right;padding-right: 399px;margin-top: 50px;margin-bottom: 0px !important;} .p40{text-align: right;padding-right: 399px;margin-top: 115px;margin-bottom: 0px !important;} .p41{text-align: left;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p42{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p43{text-align: left;margin-top: 88px;margin-bottom: 0px !important;} .p44{text-align: right;padding-right: 1px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p45{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p46{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 262px;margin-bottom: 0px !important;} .p47{text-align: left;margin-top: 147px;margin-bottom: 0px !important;} .p48{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 10px;margin-bottom: 0px !important;} .p49{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p50{text-align: left;margin-top: 38px;margin-bottom: 0px !important;} .p51{text-align: left;margin-top: 9px;margin-bottom: 0px !important;} .p52{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p53{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 134px;margin-bottom: 0px !important;} .p54{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;} .p55{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p56{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 36px;margin-bottom: 0px !important;} .p57{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 14px;margin-bottom: 0px !important;} .p58{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 35px;margin-bottom: 0px !important;} .p59{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 45px;margin-bottom: 0px !important;} .p60{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p61{text-align: left;margin-top: 34px;margin-bottom: 0px !important;} .p62{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 14px;margin-bottom: 0px !important;} .p63{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;} .p64{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;} .p65{text-align: left;margin-top: 35px;margin-bottom: 0px !important;} .p66{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 14px;margin-bottom: 0px !important;} .p67{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 136px;margin-bottom: 0px !important;} .p68{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 14px;margin-bottom: 0px !important;} .p69{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 18px;margin-bottom: 0px !important;} .p70{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 43px;margin-bottom: 0px !important;} .p71{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;} .p72{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;} .p73{text-align: left;margin-top: 52px;margin-bottom: 0px !important;} .p74{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p75{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 241px;margin-bottom: 0px !important;} .p76{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;} .p77{text-align: left;margin-top: 36px;margin-bottom: 0px !important;} .p78{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 33px;margin-bottom: 0px !important;} .p79{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 31px;margin-bottom: 0px !important;} .p80{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 53px;margin-bottom: 0px !important;} .p81{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 39px;margin-bottom: 0px !important;} .p82{text-align: left;margin-top: 31px;margin-bottom: 0px !important;} .p83{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p84{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 21px;margin-bottom: 0px !important;} .p85{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;} .p86{text-align: left;margin-top: 53px;margin-bottom: 0px !important;} .p87{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 152px;margin-bottom: 0px !important;} .p88{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 31px;margin-bottom: 0px !important;} .p89{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 37px;margin-bottom: 0px !important;} .p90{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p91{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p92{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 41px;margin-bottom: 0px !important;} .p93{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p94{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;} .p95{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 170px;margin-bottom: 0px !important;} .p96{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 441px;margin-top: 130px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.48px;} .p97{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 420px;margin-top: 8px;margin-bottom: 0px !important;} .p98{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 462px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p99{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p100{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p101{text-align: left;padding-left: 160px;margin-top: 15px;margin-bottom: 0px !important;} .p102{text-align: left;padding-right: 693px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p103{text-align: left;padding-left: 240px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;} .p104{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p105{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p106{text-align: right;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p107{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p108{text-align: right;padding-right: 147px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p109{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p110{text-align: right;padding-right: 147px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p111{text-align: right;padding-right: 189px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p112{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p113{text-align: right;padding-right: 126px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p114{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;} .p115{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p116{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;} .p117{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p118{text-align: left;padding-right: 693px;margin-top: 32px;margin-bottom: 0px !important;} .p119{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p120{text-align: right;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p121{text-align: right;padding-right: 168px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p122{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p123{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p124{text-align: left;padding-left: 160px;margin-top: 18px;margin-bottom: 0px !important;} .p125{text-align: left;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p126{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 315px;padding-top: 1px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 182px;} .p127{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 16px;} .p128{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p129{text-align: right;padding-right: 5px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p130{text-align: right;padding-right: 6px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p131{text-align: left;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;} .p132{text-align: left;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p133{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p134{text-align: center;padding-right: 8px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p135{text-align: center;padding-right: 9px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p136{text-align: left;padding-left: 160px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p137{text-align: left;padding-right: 378px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p138{text-align: left;padding-right: 378px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p139{text-align: left;padding-left: 160px;margin-top: 245px;margin-bottom: 0px !important;} .p140{text-align: left;padding-left: 160px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p141{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p142{text-align: right;padding-right: 189px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p143{text-align: right;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p144{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p145{text-align: right;padding-right: 168px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p146{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p147{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p148{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p149{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p150{text-align: left;padding-left: 260px;margin-top: 20px;margin-bottom: 0px !important;} .p151{text-align: left;padding-left: 260px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p152{text-align: left;padding-left: 260px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p153{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 27px;margin-bottom: 0px !important;} .p154{text-align: left;padding-left: 200px;padding-right: 399px;margin-top: 32px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.14px;} .p155{text-align: left;padding-left: 200px;padding-right: 399px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.14px;} .p156{text-align: left;padding-left: 180px;padding-right: 399px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p157{text-align: left;padding-left: 180px;margin-top: 18px;margin-bottom: 0px !important;} .p158{text-align: left;padding-left: 180px;padding-right: 399px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p159{text-align: left;padding-left: 180px;padding-right: 399px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p160{text-align: left;padding-left: 160px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;} .p161{text-align: right;padding-right: 126px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p162{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p163{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p164{text-align: left;margin-top: 47px;margin-bottom: 0px !important;} .p165{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p166{text-align: left;padding-right: 378px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p167{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p168{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 357px;padding-top: 1px;margin-top: 19px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 178px;} .p169{text-align: left;padding-right: 378px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;} .p170{text-align: left;padding-left: 160px;margin-top: 35px;margin-bottom: 0px !important;} .p171{text-align: left;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p172{text-align: left;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;} .p173{text-align: left;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p174{text-align: left;padding-right: 1px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p175{text-align: left;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p176{text-align: left;padding-left: 240px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p177{text-align: right;padding-right: 399px;margin-top: 71px;margin-bottom: 0px !important;} .p178{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p179{text-align: left;margin-top: 48px;margin-bottom: 0px !important;} .p180{text-align: left;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p181{text-align: left;margin-top: 526px;margin-bottom: 0px !important;} .p182{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 525px;margin-top: 31px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.48px;} .p183{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 9px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p184{text-align: right;padding-right: 21px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p185{text-align: center;padding-right: 3px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p186{text-align: center;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p187{text-align: center;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p188{text-align: center;padding-right: 1px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p189{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 672px;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 184px;} .p190{text-align: left;padding-right: 693px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p191{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p192{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p193{text-align: right;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p194{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 378px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p195{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 472px;margin-bottom: 0px !important;} .p196{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 504px;margin-top: 31px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.48px;} .p197{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 9px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p198{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 20px;margin-bottom: 0px !important;} .p199{text-align: left;padding-left: 240px;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;} .p200{text-align: left;padding-left: 240px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p201{text-align: right;padding-right: 105px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p202{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p203{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 43px;margin-bottom: 0px !important;} .p204{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 269px;margin-bottom: 0px !important;} .p205{text-align: right;padding-right: 399px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p206{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 84px;margin-top: 31px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.48px;} .p207{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 9px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p208{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p209{text-align: center;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p210{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p211{text-align: center;padding-right: 6px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p212{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 42px;margin-bottom: 0px !important;} .p213{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 82px;margin-bottom: 0px !important;} .p214{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 462px;margin-top: 31px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.48px;} .p215{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 9px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p216{text-align: left;padding-left: 160px;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;} .p217{text-align: left;padding-left: 160px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p218{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p219{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p220{text-align: right;padding-right: 126px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p221{text-align: right;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p222{text-align: left;margin-top: 54px;margin-bottom: 0px !important;} .p223{text-align: left;padding-left: 220px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;} .p224{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;} .p225{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 16px;} .p226{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p227{text-align: right;padding-right: 84px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p228{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p229{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 299px;margin-bottom: 0px !important;} .p230{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 588px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.60px;} .p231{text-align: left;margin-top: 121px;margin-bottom: 0px !important;} .p232{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;} .p233{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;} .p234{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 122px;margin-bottom: 0px !important;} .p235{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;} .p236{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p237{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 24px;margin-bottom: 0px !important;} .p238{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p239{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p240{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.24px;} .p241{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 54px;margin-bottom: 0px !important;} .p242{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 31px;margin-bottom: 0px !important;} .p243{text-align: left;margin-top: 23px;margin-bottom: 0px !important;} .p244{text-align: left;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p245{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 20px;margin-bottom: 0px !important;} .p246{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 273px;margin-bottom: 0px !important;} .p247{text-align: left;margin-top: 146px;margin-bottom: 0px !important;} .p248{text-align: left;margin-top: 37px;margin-bottom: 0px !important;} .p249{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p250{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 43px;margin-bottom: 0px !important;} .p251{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;padding-top: 1px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p252{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;} .p253{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 92px;margin-bottom: 0px !important;} .p254{text-align: left;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p255{text-align: center;padding-right: 399px;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;} .p256{text-align: left;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;} .p257{text-align: left;margin-top: 23px;margin-bottom: 0px !important;} .p258{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p259{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 3px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p260{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p261{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 114px;margin-bottom: 0px !important;} .p262{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;} .p263{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 21px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p264{text-align: left;margin-top: 32px;margin-bottom: 0px !important;} .p265{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p266{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 58px;margin-bottom: 0px !important;} .p267{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p268{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 22px;margin-bottom: 0px !important;} .p269{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p270{text-align: left;margin-top: 56px;margin-bottom: 0px !important;} .p271{text-align: left;margin-top: 21px;margin-bottom: 0px !important;} .p272{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 6px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p273{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 20px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p274{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 21px;margin-bottom: 0px !important;} .p275{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p276{text-align: left;margin-top: 39px;margin-bottom: 0px !important;} .p277{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 38px;margin-bottom: 0px !important;} .p278{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 54px;margin-bottom: 0px !important;} .p279{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 38px;margin-bottom: 0px !important;} .p280{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 18px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p281{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 19px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p282{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 23px;margin-bottom: 0px !important;} .p283{text-align: left;margin-top: 36px;margin-bottom: 0px !important;} .p284{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p285{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 20px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p286{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 102px;margin-bottom: 0px !important;} .p287{text-align: left;margin-top: 147px;margin-bottom: 0px !important;} .p288{text-align: left;margin-top: 27px;margin-bottom: 0px !important;} .p289{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 10px;margin-bottom: 0px !important;} .p290{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.23px;} .p291{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;} .p292{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 4px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p293{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 32px;margin-bottom: 0px !important;} .p294{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 10px;margin-bottom: 0px !important;} .p295{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;} .p296{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 42px;margin-bottom: 0px !important;} .p297{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 36px;margin-bottom: 0px !important;} .p298{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 44px;margin-bottom: 0px !important;} .p299{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.23px;} .p300{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.24px;} .p301{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;} .p302{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 26px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.24px;} .p303{text-align: left;margin-top: 35px;margin-bottom: 0px !important;} .p304{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p305{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 110px;margin-bottom: 0px !important;} .p306{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 37px;margin-bottom: 0px !important;} .p307{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 53px;margin-bottom: 0px !important;} .p308{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 9px;margin-bottom: 0px !important;} .p309{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 74px;margin-bottom: 0px !important;} .p310{text-align: left;margin-top: 10px;margin-bottom: 0px !important;} .p311{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;} .p312{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 84px;margin-bottom: 0px !important;} .p313{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 39px;margin-bottom: 0px !important;} .p314{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 10px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.24px;} .p315{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;} .p316{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 23px;margin-bottom: 0px !important;} .p317{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 399px;margin-top: 19px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.24px;} .p318{text-align: left;margin-top: 38px;margin-bottom: 0px !important;} .p319{text-align: left;padding-right: 399px;padding-top: 1px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;} .p320{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 38px;margin-bottom: 0px !important;} .p321{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 19px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p322{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 51px;margin-bottom: 0px !important;} .p323{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p324{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 101px;margin-bottom: 0px !important;} .p325{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 10px;margin-bottom: 0px !important;} .p326{text-align: left;padding-right: 483px;margin-top: 37px;margin-bottom: 0px !important;} .p327{text-align: left;margin-top: 58px;margin-bottom: 0px !important;} .p328{text-align: left;padding-right: 483px;margin-top: 35px;margin-bottom: 0px !important;} .p329{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 107px;margin-bottom: 0px !important;} .p330{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 583px;margin-bottom: 0px !important;} .p331{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 9px;margin-bottom: 0px !important;} .p332{text-align: left;margin-top: 39px;margin-bottom: 0px !important;} .p333{text-align: left;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;} .p334{text-align: left;padding-right: 399px;padding-top: 1px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p335{text-align: left;margin-top: 26px;margin-bottom: 0px !important;} .p336{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 32px;margin-bottom: 0px !important;} .p337{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p338{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 57px;margin-bottom: 0px !important;} .p339{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p340{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 21px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p341{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 20px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p342{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 45px;margin-bottom: 0px !important;} .p343{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;} .p344{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 126px;margin-top: 40px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.61px;} .p345{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 13px;margin-bottom: 0px !important;} .p346{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 40px;margin-bottom: 0px !important;} .p347{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 58px;margin-bottom: 0px !important;} .p348{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 29px;margin-bottom: 0px !important;} .p349{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 18px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p350{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 44px;margin-bottom: 0px !important;} .p351{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 97px;margin-bottom: 0px !important;} .p352{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 68px;margin-bottom: 0px !important;} .p353{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 11px;margin-bottom: 0px !important;} .p354{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 91px;margin-bottom: 0px !important;} .p355{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 420px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.60px;} .p356{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 420px;margin-top: 92px;margin-bottom: 0px !important;} .p357{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 40px;margin-bottom: 0px !important;} .p358{text-align: left;margin-top: 41px;margin-bottom: 0px !important;} .p359{text-align: left;margin-top: 25px;margin-bottom: 0px !important;} .p360{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;} .p361{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p362{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p363{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 59px;margin-bottom: 0px !important;} .p364{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 19px;} .p365{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 22px;margin-bottom: 0px !important;} .p366{text-align: left;margin-top: 5px;margin-bottom: 0px !important;} .p367{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p368{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 1px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p369{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 56px;margin-bottom: 0px !important;} .p370{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 12px;margin-bottom: 0px !important;} .p371{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 2px;margin-bottom: 0px !important;} .p372{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 28px;margin-bottom: 0px !important;} .p373{text-align: left;padding-left: 380px;margin-top: 69px;margin-bottom: 0px !important;} .p374{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p375{text-align: right;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p376{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;} .p377{text-align: right;padding-right: 0px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p378{text-align: right;padding-right: 7px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p379{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 126px;margin-top: 35px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 0.61px;} .p380{text-align: left;padding-left: 0px;padding-right: 63px;margin-top: 16px;margin-bottom: 0px !important;} .p381{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 18px;margin-bottom: 0px !important;} .p382{text-align: left;padding-right: 462px;margin-top: 19px;margin-bottom: 0px !important;} .p383{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p384{text-align: right;padding-right: 63px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p385{text-align: center;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p386{text-align: left;padding-right: 462px;margin-top: 18px;margin-bottom: 0px !important;} .p387{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p388{text-align: right;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p389{text-align: center;padding-right: 42px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p390{text-align: left;padding-left: 360px;margin-top: 41px;margin-bottom: 0px !important;} .p391{text-align: left;padding-right: 105px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;} .p392{text-align: right;padding-right: 8px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p393{text-align: left;padding-right: 126px;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;} .p394{text-align: center;padding-right: 2px;margin-top: 0px;margin-bottom: 0px !important;white-space: nowrap;} .p395{text-align: left;margin-top: 288px;margin-bottom: 0px !important;} .p396{text-align: left;padding-right: 483px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p397{text-align: left;padding-right: 483px;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;} .p398{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 17px;margin-bottom: 0px !important;} .p399{text-align: left;margin-top: 25px;margin-bottom: 0px !important;} .p400{text-align: left;padding-left: 360px;margin-top: 30px;margin-bottom: 0px !important;} .p401{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 46px;margin-bottom: 0px !important;} .p402{text-align: left;margin-top: 40px;margin-bottom: 0px !important;} .p403{text-align: left;padding-right: 399px;margin-top: 20px;margin-bottom: 0px !important;text-indent: 15px;} .p404{text-align: left;padding-left: 360px;margin-top: 52px;margin-bottom: 0px !important;} .p405{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 149px;margin-bottom: 0px !important;} .p406{text-align: left;padding-left: 360px;margin-top: 53px;margin-bottom: 0px !important;} .p407{text-align: left;padding-left: 0px;margin-top: 355px;margin-bottom: 0px !important;} .td0{padding: 0px;margin: 0px;width: 416px;vertical-align: bottom;} .td1{padding: 0px;margin: 0px;width: 18px;vertical-align: bottom;} .td2{padding: 0px;margin: 0px;width: 397px;vertical-align: bottom;} .td3{padding: 0px;margin: 0px;width: 27px;vertical-align: bottom;} .td4{padding: 0px;margin: 0px;width: 390px;vertical-align: bottom;} .td5{padding: 0px;margin: 0px;width: 46px;vertical-align: bottom;} .td6{padding: 0px;margin: 0px;width: 344px;vertical-align: bottom;} .td7{padding: 0px;margin: 0px;width: 59px;vertical-align: bottom;} .td8{padding: 0px;margin: 0px;width: 338px;vertical-align: bottom;} .td9{padding: 0px;margin: 0px;width: 381px;vertical-align: bottom;} .td10{padding: 0px;margin: 0px;width: 28px;vertical-align: bottom;} .td11{padding: 0px;margin: 0px;width: 334px;vertical-align: bottom;} .td12{padding: 0px;margin: 0px;width: 389px;vertical-align: bottom;} .td13{padding: 0px;margin: 0px;width: 53px;vertical-align: bottom;} .td14{padding: 0px;margin: 0px;width: 336px;vertical-align: bottom;} .td15{padding: 0px;margin: 0px;width: 375px;vertical-align: bottom;} .td16{padding: 0px;margin: 0px;width: 24px;vertical-align: bottom;} .td17{padding: 0px;margin: 0px;width: 408px;vertical-align: bottom;} .td18{padding: 0px;margin: 0px;width: 102px;vertical-align: bottom;} .td19{padding: 0px;margin: 0px;width: 30px;vertical-align: bottom;} .td20{padding: 0px;margin: 0px;width: 378px;vertical-align: bottom;} .td21{padding: 0px;margin: 0px;width: 435px;vertical-align: bottom;} .td22{padding: 0px;margin: 0px;width: 70px;vertical-align: bottom;} .td23{padding: 0px;margin: 0px;width: 73px;vertical-align: bottom;} .td24{padding: 0px;margin: 0px;width: 307px;vertical-align: bottom;} .td25{padding: 0px;margin: 0px;width: 26px;vertical-align: bottom;} .td26{padding: 0px;margin: 0px;width: 382px;vertical-align: bottom;} .td27{padding: 0px;margin: 0px;width: 411px;vertical-align: bottom;} .td28{padding: 0px;margin: 0px;width: 12px;vertical-align: bottom;} .td29{padding: 0px;margin: 0px;width: 399px;vertical-align: bottom;} .td30{padding: 0px;margin: 0px;width: 156px;vertical-align: bottom;} .td31{padding: 0px;margin: 0px;width: 253px;vertical-align: bottom;} .td32{padding: 0px;margin: 0px;width: 449px;vertical-align: bottom;} .td33{padding: 0px;margin: 0px;width: 56px;vertical-align: bottom;} .td34{padding: 0px;margin: 0px;width: 195px;vertical-align: bottom;} .td35{padding: 0px;margin: 0px;width: 240px;vertical-align: bottom;} .td36{padding: 0px;margin: 0px;width: 196px;vertical-align: bottom;} .td37{padding: 0px;margin: 0px;width: 241px;vertical-align: bottom;} .td38{padding: 0px;margin: 0px;width: 184px;vertical-align: bottom;} .td39{padding: 0px;margin: 0px;width: 127px;vertical-align: bottom;} .td40{padding: 0px;margin: 0px;width: 57px;vertical-align: bottom;} .td41{padding: 0px;margin: 0px;width: 114px;vertical-align: bottom;} .td42{padding: 0px;margin: 0px;width: 430px;vertical-align: bottom;} .td43{padding: 0px;margin: 0px;width: 80px;vertical-align: bottom;} .td44{padding: 0px;margin: 0px;width: 465px;vertical-align: bottom;} .td45{padding: 0px;margin: 0px;width: 225px;vertical-align: bottom;} .td46{padding: 0px;margin: 0px;width: 111px;vertical-align: bottom;} .td47{padding: 0px;margin: 0px;width: 211px;vertical-align: bottom;} .td48{padding: 0px;margin: 0px;width: 49px;vertical-align: bottom;} .td49{padding: 0px;margin: 0px;width: 90px;vertical-align: bottom;} .td50{padding: 0px;margin: 0px;width: 86px;vertical-align: bottom;} .td51{padding: 0px;margin: 0px;width: 297px;vertical-align: bottom;} .td52{padding: 0px;margin: 0px;width: 139px;vertical-align: bottom;} .td53{padding: 0px;margin: 0px;width: 210px;vertical-align: bottom;} .td54{padding: 0px;margin: 0px;width: 29px;vertical-align: bottom;} .td55{padding: 0px;margin: 0px;width: 52px;vertical-align: bottom;} .td56{padding: 0px;margin: 0px;width: 39px;vertical-align: bottom;} .td57{padding: 0px;margin: 0px;width: 58px;vertical-align: bottom;} .td58{padding: 0px;margin: 0px;width: 122px;vertical-align: bottom;} .td59{padding: 0px;margin: 0px;width: 87px;vertical-align: bottom;} .td60{padding: 0px;margin: 0px;width: 81px;vertical-align: bottom;} .td61{padding: 0px;margin: 0px;width: 152px;vertical-align: bottom;} .td62{padding: 0px;margin: 0px;width: 92px;vertical-align: bottom;} .td63{padding: 0px;margin: 0px;width: 179px;vertical-align: bottom;} .td64{padding: 0px;margin: 0px;width: 88px;vertical-align: bottom;} .td65{padding: 0px;margin: 0px;width: 61px;vertical-align: bottom;} .td66{padding: 0px;margin: 0px;width: 35px;vertical-align: bottom;} .td67{padding: 0px;margin: 0px;width: 54px;vertical-align: bottom;} .td68{padding: 0px;margin: 0px;width: 265px;vertical-align: bottom;} .td69{padding: 0px;margin: 0px;width: 128px;vertical-align: bottom;} .td70{padding: 0px;margin: 0px;width: 97px;vertical-align: bottom;} .td71{padding: 0px;margin: 0px;width: 171px;vertical-align: bottom;} .td72{padding: 0px;margin: 0px;width: 32px;vertical-align: bottom;} .td73{padding: 0px;margin: 0px;width: 105px;vertical-align: bottom;} .td74{padding: 0px;margin: 0px;width: 43px;vertical-align: bottom;} .td75{padding: 0px;margin: 0px;width: 45px;vertical-align: bottom;} .td76{padding: 0px;margin: 0px;width: 315px;vertical-align: bottom;} .td77{padding: 0px;margin: 0px;width: 182px;vertical-align: bottom;} .td78{padding: 0px;margin: 0px;width: 120px;vertical-align: bottom;} .td79{padding: 0px;margin: 0px;width: 55px;vertical-align: bottom;} .td80{padding: 0px;margin: 0px;width: 226px;vertical-align: bottom;} .td81{padding: 0px;margin: 0px;width: 136px;vertical-align: bottom;} .td82{padding: 0px;margin: 0px;width: 183px;vertical-align: bottom;} .td83{padding: 0px;margin: 0px;width: 123px;vertical-align: bottom;} .td84{padding: 0px;margin: 0px;width: 101px;vertical-align: bottom;} .td85{padding: 0px;margin: 0px;width: 421px;vertical-align: bottom;} .td86{padding: 0px;margin: 0px;width: 176px;vertical-align: bottom;} .td87{padding: 0px;margin: 0px;width: 260px;vertical-align: bottom;} .td88{padding: 0px;margin: 0px;width: 48px;vertical-align: bottom;} .td89{padding: 0px;margin: 0px;width: 33px;vertical-align: bottom;} .td90{padding: 0px;margin: 0px;width: 23px;vertical-align: bottom;} .td91{padding: 0px;margin: 0px;width: 85px;vertical-align: bottom;} .td92{padding: 0px;margin: 0px;width: 180px;vertical-align: bottom;} .td93{padding: 0px;margin: 0px;width: 66px;vertical-align: bottom;} .td94{padding: 0px;margin: 0px;width: 99px;vertical-align: bottom;} .td95{padding: 0px;margin: 0px;width: 110px;vertical-align: bottom;} .td96{padding: 0px;margin: 0px;width: 75px;vertical-align: bottom;} .td97{padding: 0px;margin: 0px;width: 67px;vertical-align: bottom;} .td98{padding: 0px;margin: 0px;width: 250px;vertical-align: bottom;} .td99{padding: 0px;margin: 0px;width: 185px;vertical-align: bottom;} .td100{padding: 0px;margin: 0px;width: 142px;vertical-align: bottom;} .td101{padding: 0px;margin: 0px;width: 82px;vertical-align: bottom;} .td102{padding: 0px;margin: 0px;width: 150px;vertical-align: bottom;} .td103{padding: 0px;margin: 0px;width: 126px;vertical-align: bottom;} .td104{padding: 0px;margin: 0px;width: 21px;vertical-align: bottom;} .td105{padding: 0px;margin: 0px;width: 50px;vertical-align: bottom;} .td106{padding: 0px;margin: 0px;width: 197px;vertical-align: bottom;} .td107{padding: 0px;margin: 0px;width: 13px;vertical-align: bottom;} .td108{padding: 0px;margin: 0px;width: 16px;vertical-align: bottom;} .td109{padding: 0px;margin: 0px;width: 89px;vertical-align: bottom;} .td110{padding: 0px;margin: 0px;width: 40px;vertical-align: bottom;} .td111{padding: 0px;margin: 0px;width: 95px;vertical-align: bottom;} .td112{padding: 0px;margin: 0px;width: 60px;vertical-align: bottom;} .td113{padding: 0px;margin: 0px;width: 78px;vertical-align: bottom;} .td114{padding: 0px;margin: 0px;width: 94px;vertical-align: bottom;} .td115{padding: 0px;margin: 0px;width: 118px;vertical-align: bottom;} .td116{padding: 0px;margin: 0px;width: 37px;vertical-align: bottom;} .td117{padding: 0px;margin: 0px;width: 342px;vertical-align: bottom;} .td118{padding: 0px;margin: 0px;width: 169px;vertical-align: bottom;} .td119{padding: 0px;margin: 0px;width: 130px;vertical-align: bottom;} .td120{padding: 0px;margin: 0px;width: 405px;vertical-align: bottom;} .td121{padding: 0px;margin: 0px;width: 106px;vertical-align: bottom;} .td122{padding: 0px;margin: 0px;width: 396px;vertical-align: bottom;} .td123{padding: 0px;margin: 0px;width: 162px;vertical-align: bottom;} .td124{padding: 0px;margin: 0px;width: 348px;vertical-align: bottom;} .td125{border-bottom: #008000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 216px;vertical-align: bottom;} .td126{border-bottom: #008000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 85px;vertical-align: bottom;} .td127{border-bottom: #008000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 56px;vertical-align: bottom;} .td128{padding: 0px;margin: 0px;width: 216px;vertical-align: bottom;} .td129{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 216px;vertical-align: bottom;} .td130{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 82px;vertical-align: bottom;} .td131{border-bottom: #000000 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 57px;vertical-align: bottom;} .td132{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 216px;vertical-align: bottom;} .td133{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 82px;vertical-align: bottom;} .td134{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 57px;vertical-align: bottom;} .td135{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 47px;vertical-align: bottom;} .td136{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 65px;vertical-align: bottom;} .td137{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 77px;vertical-align: bottom;} .td138{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 79px;vertical-align: bottom;} .td139{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 76px;vertical-align: bottom;} .td140{padding: 0px;margin: 0px;width: 14px;vertical-align: bottom;} .td141{padding: 0px;margin: 0px;width: 65px;vertical-align: bottom;} .td142{padding: 0px;margin: 0px;width: 77px;vertical-align: bottom;} .td143{padding: 0px;margin: 0px;width: 79px;vertical-align: bottom;} .td144{padding: 0px;margin: 0px;width: 76px;vertical-align: bottom;} .td145{padding: 0px;margin: 0px;width: 47px;vertical-align: bottom;} .td146{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 112px;vertical-align: bottom;} .td147{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 64px;vertical-align: bottom;} .td148{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 154px;vertical-align: bottom;} .td149{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 91px;vertical-align: bottom;} .td150{padding: 0px;margin: 0px;width: 64px;vertical-align: bottom;} .td151{padding: 0px;margin: 0px;width: 154px;vertical-align: bottom;} .td152{padding: 0px;margin: 0px;width: 91px;vertical-align: bottom;} .td153{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 111px;vertical-align: bottom;} .td154{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 69px;vertical-align: bottom;} .td155{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 155px;vertical-align: bottom;} .td156{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 85px;vertical-align: bottom;} .td157{padding: 0px;margin: 0px;width: 69px;vertical-align: bottom;} .td158{padding: 0px;margin: 0px;width: 155px;vertical-align: bottom;} .td159{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 116px;vertical-align: bottom;} .td160{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 70px;vertical-align: bottom;} .td161{padding: 0px;margin: 0px;width: 15px;vertical-align: bottom;} .td162{padding: 0px;margin: 0px;width: 31px;vertical-align: bottom;} .td163{padding: 0px;margin: 0px;width: 117px;vertical-align: bottom;} .td164{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 15px;vertical-align: bottom;} .td165{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 31px;vertical-align: bottom;} .td166{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 29px;vertical-align: bottom;} .td167{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 9px;vertical-align: bottom;} .td168{border-bottom: #808080 1px solid;padding: 0px;margin: 0px;width: 8px;vertical-align: bottom;} .td169{padding: 0px;margin: 0px;width: 38px;vertical-align: bottom;} .td170{padding: 0px;margin: 0px;width: 8px;vertical-align: bottom;} .td171{padding: 0px;margin: 0px;width: 9px;vertical-align: bottom;} .td172{padding: 0px;margin: 0px;width: 116px;vertical-align: bottom;} .tr0{heightzzz: 20px;} .tr1{heightzzz: 35px;} .tr2{heightzzz: 37px;} .tr3{heightzzz: 38px;} .tr4{heightzzz: 29px;} .tr5{heightzzz: 18px;} .tr6{heightzzz: 28px;} .tr7{heightzzz: 19px;} .tr8{heightzzz: 36px;} .tr9{heightzzz: 56px;} .tr10{heightzzz: 24px;} .tr11{heightzzz: 26px;} .tr12{heightzzz: 17px;} .tr13{heightzzz: 59px;} .tr14{heightzzz: 34px;} .tr15{heightzzz: 27px;} .tr16{heightzzz: 50px;} .tr17{heightzzz: 22px;} .tr18{heightzzz: 46px;} .tr19{heightzzz: 21px;} .tr20{heightzzz: 14px;} .tr21{heightzzz: 53px;} .tr22{heightzzz: 52px;} .tr23{heightzzz: 67px;} .tr24{heightzzz: 16px;} .tr25{heightzzz: 15px;} .tr26{heightzzz: 3px;} .t0{width: 456px;margin-top: 152px;f:15px 'Verdana' !important;} .t1{width: 457px;margin-leftZ: 66px;margin-top: 27px;f:15px 'Verdana' !important;} .t2{width: 456px;margin-top: 27px;f:15px 'Verdana' !important;} .t3{width: 456px;margin-top: 30px;f:15px 'Verdana' !important;} .t4{width: 419px;margin-leftZ: 34px;f:10px 'Verdana' !important;} .t5{width: 457px;margin-leftZ: 66px;margin-top: 26px;f:15px 'Verdana' !important;} .t6{width: 535px;f:15px 'Verdana' !important;} .t7{width: 530px;f:11px 'Verdana' !important;} .t8{width: 457px;f:15px 'Verdana' !important;} .t9{width: 456px;margin-top: 18px;f:13px 'Verdana' !important;} .t10{width: 429px;margin-leftZ: 76px;margin-top: 123px;f:15px 'Verdana' !important;} .t11{width: 456px;margin-leftZ: 76px;margin-top: 143px;f:15px 'Verdana' !important;} .t12{width: 457px;margin-leftZ: 66px;margin-top: 28px;f:15px 'Verdana' !important;} .t13{width: 457px;f:15px 'Verdana' !important;} .t14{width: 457px;margin-top: 28px;f:15px 'Verdana' !important;} .t15{width: 535px;f:11px 'Verdana' !important;} .t16{width: 535px;f:9px 'Verdana' !important;} .t17{width: 353px;margin-top: 21px;f:14px 'Verdana' !important;} .t18{width: 457px;margin-leftZ: 66px;f:15px 'Verdana' !important;} .t19{width: 456px;f:15px 'Verdana' !important;} .t20{width: 456px;margin-top: 29px;f:15px 'Verdana' !important;} .t21{width: 457px;margin-leftZ: 66px;margin-top: 26px;f:15px 'Verdana' !important;} .t22{width: 535px;f:10px 'Verdana' !important;} .t23{width: 456px;margin-leftZ: 76px;f:15px 'Verdana' !important;} .t24{width: 456px;margin-top: 16px;f:15px 'Verdana' !important;} .t25{width: 457px;margin-leftZ: 66px;margin-top: 24px;f:15px 'Verdana' !important;} .t26{width: 535px;margin-leftZ: 76px;f:10px 'Verdana' !important;} .t27{width: 457px;margin-leftZ: 76px;f:15px 'Verdana' !important;} .t28{width: 457px;margin-leftZ: 66px;margin-top: 16px;f:15px 'Verdana' !important;} .t29{width: 353px;margin-top: 20px;f:14px 'Verdana' !important;} .t30{width: 375px;margin-leftZ: 66px;margin-top: 21px;f:13px 'Verdana' !important;} .t31{width: 374px;margin-leftZ: 66px;margin-top: 20px;f:13px 'Verdana' !important;} .t32{width: 363px;margin-top: 20px;f:13px 'Verdana' !important;} .t33{width: 374px;margin-top: 20px;f:13px 'Verdana' !important;} .t34{width: 375px;margin-top: 21px;f:13px 'Verdana' !important;} .t35{width: 374px;margin-top: 21px;f:13px 'Verdana' !important;} </STYLE> <DIV id="page_1"> <DIV id="dimg1"> <IMG src="http://data.riksdagen.se/fil/GSB381/GSB3811x1.jpg" style="width:725px;height:1028px" id="img1"> </DIV> <DIV class="dclr"></DIV> <DIV id="id_1"> <P class="p0 ft0">Ett steg mot ett enklare och snabbare skuldsaneringsförfarande</P> <P class="p1 ft1">Betänkande av Skuldsaneringsutredningen</P> <P class="p2 ft1">Stockholm 2004</P> </DIV> <DIV id="id_2"> <P class="p3 ft2">SOU 2004:81</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_2"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB3812x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <DIV class="dclr"></DIV> <P class="p4 ft3">SOU och Ds kan köpas från Fritzes kundtjänst. För remissutsändningar av SOU och Ds svarar Fritzes Offentliga Publikationer på uppdrag av Regeringskansliets förvaltningsavdelning.</P> <P class="p5 ft4">Beställningsadress: Fritzes kundtjänst 106 47 Stockholm</P> <P class="p6 ft3">Orderfax: <NOBR>08-690</NOBR> 91 91 Ordertel: <NOBR>08-690</NOBR> 91 90 <NOBR>E-post:</NOBR> order.fritzes@nj.se Internet: www.fritzes.se</P> <P class="p7 ft5">Svara på remiss. Hur och varför. Statsrådsberedningen, 2003.</P> <P class="p8 ft3">– En liten broschyr som underlättar arbetet för den som skall svara på remiss.</P> <P class="p9 ft4">Broschyren kan beställas hos: Information Rosenbad Regeringskansliet</P> <P class="p10 ft3">103 33 Stockholm</P> <P class="p11 ft4">Fax: <NOBR>08–405</NOBR> 42 95 Telefon: <NOBR>08–405</NOBR> 47 29</P> <P class="p12 ft3">www.regeringen.se/propositioner/sou/pdf/remiss.pdf</P> <P class="p13 ft3">Tryckt av Edita Norstedts Tryckeri AB</P> <P class="p8 ft3">Stockholm 2004</P> <P class="p13 ft3">ISBN <NOBR>91-38-22188-8</NOBR></P> <P class="p8 ft3">ISSN <NOBR>0375-250X</NOBR></P> </DIV> <DIV id="page_3"> <P class="p3 ft6">Till statsrådet Thomas Bodström</P> <P class="p14 ft7">Regeringen beslutade den 28 november 2002 att tillkalla en särskild utredare med uppdrag att utvärdera och göra en översyn av 1994 års skuldsaneringslag. Till särskild utredare förordnades fr.o.m. den 1 december 2002 lagmannen Ralf G Larsson.</P> <P class="p15 ft7">Till sakkunniga förordnades fr.o.m. den 18 december 2002 hovrättsassessorn Jonas Bäckstrand och departementssekreteraren Catarina Öström. Jonas Bäckstrand entledigades fr.o.m. den 14 februari 2003 och hovrättsassessorn Jonas Högström förordnades som sakkunnig samma dag.</P> <P class="p16 ft7">Att som experter biträda utredningen förordnades fr.o.m. den 18 december 2002 kammarrättsassessorn Peter Ljungqvist, enhetschefen Max Ottosson, avdelningsdirektören Susan Höglund Westermark och verksjuristen Maria Åhrling. Som ytterligare experter förordnades fr.o.m. den 16 januari 2003 förbundsjuristen Anna Björklund, vice verkställande direktören Susanne Bruce, förbundsjuristen <NOBR>Anna-Karin</NOBR> Eriksson, kreditchefen Elisabet Hammar, bankjuristen Anders Sonesson och skuldrådgivningskonsulten Gunhild Wasstorp Villarreal.</P> <P class="p17 ft7">Till sekreterare förordnades fr.o.m. den 1 december 2002 hovrättsassessorn Marie Gärtner.</P> <P class="p18 ft7">Utredningen, som antagit namnet Skuldsaneringsutredningen, får härmed överlämna betänkandet Ett steg mot ett enklare och snabbare skuldsaneringsförfarande (SOU 2004:81).</P> <P class="p19 ft7">Utredningsuppdraget är härmed slutfört.</P> <P class="p20 ft7">Malmö i augusti 2004</P> <P class="p21 ft7">Ralf G Larsson</P> <P class="p22 ft7">/Marie Gärtner</P> </DIV> <DIV id="page_4"> <P class="p3 ft6">Innehåll</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t0"> <TR> <TD colspan=2 class="tr0 td0"><SPAN class="p23 ft8">Förkortningar.....................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr0 td1"><SPAN class="p24 ft8">15</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr1 td0"><SPAN class="p23 ft8">Ordförklaringar ..................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td1"><SPAN class="p24 ft8">17</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr2 td0"><SPAN class="p23 ft8">Sammanfattning ................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr2 td1"><SPAN class="p24 ft8">21</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr2 td0"><SPAN class="p23 ft8">Summary ..........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr2 td1"><SPAN class="p24 ft8">27</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr3 td0"><SPAN class="p23 ft8">Författningsförslag .............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr3 td1"><SPAN class="p24 ft8">33</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p23 ft8">1</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td2"><SPAN class="p25 ft8">Förslag till lag om ändring i skuldsaneringslagen</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td2"><SPAN class="p25 ft10">(1994:334) ................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">33</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft8">2</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft8">Förslag till förordning om ändring i</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td2"><SPAN class="p25 ft11">skuldsaneringsförordningen (1994:347).................................</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td1"><SPAN class="p24 ft8">45</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft8">3</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft11">Förslag till lag om ändring i sekretesslagen (1980:100).........</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">47</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft8">4</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft8">Förslag till lag om ändring i lagen (1993:892) om ackord</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td2"><SPAN class="p25 ft10">rörande statliga fordringar m.m. .............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td1"><SPAN class="p24 ft8">48</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft8">5</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft8">Förslag till lag om ändring i inkomstskattelagen</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td2"><SPAN class="p25 ft10">(1999:1229)...............................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">49</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr2 td1"><SPAN class="p23 ft8">1</SPAN> </TD> <TD class="tr2 td2"><SPAN class="p25 ft8">Uppdraget och dess genomförande ..............................</SPAN> </TD> <TD class="tr2 td1"><SPAN class="p24 ft8">51</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p23 ft11">1.1</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td2"><SPAN class="p25 ft10">Utredningens uppdrag.............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p24 ft8">51</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">1.2</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft10">Utredningens arbete ................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">52</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr8 td1"><SPAN class="p23 ft8">2</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td2"><SPAN class="p25 ft8">Den nuvarande regleringen..........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td1"><SPAN class="p24 ft8">55</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p23 ft11">2.1</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td2"><SPAN class="p25 ft10">Inledning...................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p24 ft8">55</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr9 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr9 td2"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr9 td1"><SPAN class="p24 ft12">5</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="page_5"> <P class="p3 ft13">Innehåll SOU 2004:81</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t1"> <TR> <TD class="tr10 td3"><SPAN class="p23 ft8">2.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr10 td4"><SPAN class="p26 ft10">Kort historik.............................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr10 td1"><SPAN class="p24 ft8">55</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr11 td3"><SPAN class="p23 ft8">2.3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr11 td4"><SPAN class="p26 ft11">Skuldsaneringsförfarandets huvudsakliga syften....................</SPAN> </TD> <TD class="tr11 td1"><SPAN class="p24 ft8">56</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">2.4</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Tre grundläggande principer....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">57</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">2.5</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Huvuddragen i förfarandet ......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">57</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">2.6</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Innebörden av en skuldsanering..............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">58</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">2.7</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft11">Definitionen av termen skuldsanering....................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">59</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">2.8</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft11">Allmänna villkor för skuldsanering.........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">59</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">2.8.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td6"><SPAN class="p27 ft10">Gäldenärskretsen...........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">59</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">2.8.2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td6"><SPAN class="p27 ft10">Kvalificerad insolvens ...................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">60</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">2.8.3</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td6"><SPAN class="p27 ft10">Allmän skälighet............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">61</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">2.9</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Skulderna ..................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">63</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">2.9.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td6"><SPAN class="p27 ft10">Huvudregeln..................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">63</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">2.9.2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td6"><SPAN class="p27 ft10">Ränta och dröjsmålsavgift ............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">64</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">2.9.3</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td6"><SPAN class="p27 ft10">Undantagen ...................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">64</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">2.10</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Innehållet i en skuldsanering ...................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">65</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">2.11</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Förbud mot exekutiva åtgärder ...............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">66</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">2.12</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Omprövning .............................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">66</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr8 td3"><SPAN class="p23 ft8">3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr8 td4"><SPAN class="p26 ft8">Tidigare utvärderingar .................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td1"><SPAN class="p24 ft8">67</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td3"><SPAN class="p23 ft8">3.1</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr4 td4"><SPAN class="p26 ft10">Inledning...................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p24 ft8">67</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">3.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Konsumentverkets utvärdering ...............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">68</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">3.2.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td6"><SPAN class="p27 ft10">Konsumentverkets slutsatser .......................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">68</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">3.2.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td6"><SPAN class="p27 ft10">Konsumentverkets förslag............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">70</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">3.3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Riksskatteverket .......................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">72</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">3.3.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td6"><SPAN class="p27 ft10">Riksskatteverkets förslag..............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">73</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">3.4</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Riksdagen..................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">74</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td4"><SPAN class="p26 ft11">3.4.1 Riksdagens revisorers granskning och förslag ............</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">74</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">3.4.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td6"><SPAN class="p27 ft10">Lagutskottet ..................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">75</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td4"><SPAN class="p26 ft11">3.4.3 Riksdagens revisorers granskning och förslag ............</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">76</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">3.5</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td4"><SPAN class="p26 ft10">Skuldsaneringsprojektet...........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">79</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td4"><SPAN class="p26 ft11">3.5.1 Riksskatteverkets och Konsumentverkets rapport.....</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">79</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr13 td3"><SPAN class="p23 ft12">6</SPAN> </TD> <TD class="tr13 td5"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr13 td6"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr13 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="page_6"> <P class="p3 ft13">SOU 2004:81 Innehåll</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t2"> <TR> <TD class="tr10 td1"><SPAN class="p23 ft11">3.6</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr10 td2"><SPAN class="p25 ft11">Konsumentpolitiska kommitténs förslag ...............................</SPAN> </TD> <TD class="tr10 td1"><SPAN class="p24 ft8">82</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr14 td1"><SPAN class="p23 ft8">4</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr14 td2"><SPAN class="p25 ft8">Skuldsanering i Norden...............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td1"><SPAN class="p24 ft8">83</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p23 ft11">4.1</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr4 td2"><SPAN class="p25 ft10">Inledning...................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p24 ft8">83</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">4.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft10">Danmark...................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">83</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.2.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td8"><SPAN class="p24 ft10">Allmänt..........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">83</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.2.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td8"><SPAN class="p24 ft10">Förfarandet ...................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">83</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.2.3</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td8"><SPAN class="p24 ft11">Betalningen till borgenärerna.......................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">85</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td2"><SPAN class="p25 ft8">4.2.4 Några erfarenheter från Sø- og Handelsretten i</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td7"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td8"><SPAN class="p24 ft10">Köpenhamn...................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">86</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.2.5</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td8"><SPAN class="p24 ft10">Pågående översyn..........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">87</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">4.3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft10">Finland......................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">87</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.3.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td8"><SPAN class="p24 ft10">Allmänt..........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">87</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.3.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td8"><SPAN class="p24 ft10">Förfarandet ...................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">88</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.3.3</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td8"><SPAN class="p24 ft11">Kommunal ekonomi- och skuldrådgivning ................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">89</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.3.4</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td8"><SPAN class="p24 ft10">Tilläggsprestationsskyldighet ......................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">89</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr15 td1"><SPAN class="p23 ft11">4.4</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td7"><SPAN class="p25 ft8">Norge</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td8"><SPAN class="p24 ft10">.......................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td1"><SPAN class="p24 ft8">90</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.4.1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td8"><SPAN class="p24 ft10">Allmänt..........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">90</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td7"><SPAN class="p25 ft8">4.4.2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td8"><SPAN class="p24 ft10">Förfarandet ...................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">90</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr8 td1"><SPAN class="p23 ft8">5</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr8 td2"><SPAN class="p25 ft8">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget-</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr7 td2"><SPAN class="p25 ft8">och skuldrådgivning....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td1"><SPAN class="p24 ft8">91</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p23 ft11">5.1</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr4 td2"><SPAN class="p25 ft10">Utredningens uppdrag.............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p24 ft8">91</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">5.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft10">Närmare om Steg 1 ..................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">91</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td7"><SPAN class="p25 ft8">5.2.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td8"><SPAN class="p24 ft10">Motiv .............................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">91</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td7"><SPAN class="p25 ft8">5.2.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td8"><SPAN class="p24 ft10">Gällande rätt..................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">92</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td7"><SPAN class="p25 ft8">5.2.3</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td8"><SPAN class="p24 ft10">Kommunernas skyldighet ............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">93</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td7"><SPAN class="p25 ft8">5.2.4</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td8"><SPAN class="p24 ft11">Den praktiska tillämpningen........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">93</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr15 td1"><SPAN class="p23 ft11">5.3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr15 td2"><SPAN class="p25 ft10">Budget- och skuldrådgivning ..................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td1"><SPAN class="p24 ft8">94</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td2"><SPAN class="p25 ft11">5.3.1 Nästan alla kommuner erbjuder rådgivning................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">94</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td7"><SPAN class="p25 ft8">5.3.2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td8"><SPAN class="p24 ft11">Det praktiska rådgivningsarbetet.................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">94</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">5.4</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft10">Uppföljning..............................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">97</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td2"><SPAN class="p25 ft8">5.4.1 Konsumentverket följer upp kontinuerligt.................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p24 ft8">97</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td7"><SPAN class="p25 ft8">5.4.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td8"><SPAN class="p24 ft10">Statistikföring ...............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p24 ft8">97</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">5.5</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td2"><SPAN class="p25 ft10">Antalet rådgivningsärenden.....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p24 ft8">98</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr16 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td7"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td8"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td1"><SPAN class="p24 ft12">7</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="page_7"> <P class="p3 ft13">Innehåll SOU 2004:81</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t1"> <TR> <TD class="tr10 td3"><SPAN class="p23 ft8">5.6</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr10 td9"><SPAN class="p26 ft10">Den som söker rådgivning.......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr10 td10"><SPAN class="p24 ft8">98</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr11 td3"><SPAN class="p23 ft8">5.7</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr11 td9"><SPAN class="p26 ft10">Resultatet av rådgivningen.......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr11 td10"><SPAN class="p24 ft8">99</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p26 ft11">5.7.1 Antalet frivilliga uppgörelser i steg 1 m.m. .................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">99</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p26 ft8">5.7.2 Betydelsen av gäldenärens betalningsutrymme,</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft11">skuldbörda och antalet borgenärer ............................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">100</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">5.8</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Rådgivarnas syn på steg 1.......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">104</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">5.9</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Några andra aktörers syn på steg 1 .......................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">105</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">5.9.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft10">Inkassoföretag.............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">105</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">5.9.2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft10">Centrala studiestödsnämnden....................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">106</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">5.9.3</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft10">Skatteverket.................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">107</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">5.10</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Utredningens bedömning......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">107</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr8 td3"><SPAN class="p23 ft8">6</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr8 td9"><SPAN class="p26 ft8">Steg 2 – Förfarandet vid kronofogdemyndigheten.........</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td10"><SPAN class="p24 ft8">109</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td3"><SPAN class="p23 ft8">6.1</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr4 td9"><SPAN class="p26 ft10">Utredningens uppdrag ...........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td10"><SPAN class="p24 ft8">109</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">6.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Färre ansökningar än beräknat ..............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">109</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">6.3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Den som ansöker om skuldsanering .....................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">110</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">6.4</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Närmare om steg 2 .................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">111</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p26 ft11">6.4.1 Gällande rätt och motiv ..............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">111</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">6.4.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft10">Beskrivning av förfarandet .........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">111</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">6.4.3</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft11">Den administrativa hanteringen.................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">113</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">6.5</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Den inledande prövningen.....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">113</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">6.6</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft11">Förbudet mot exekutiva åtgärder..........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">115</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">6.7</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft11">Kronofogdemyndighetens utredning....................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">117</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">6.8</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Frivillig skuldsanering............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">119</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">6.9</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft11">Utformningen av förslaget om skuldsanering......................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">121</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">6.9.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft10">Skulderna .....................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">121</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">6.9.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft10">Gäldenärens förbehållsbelopp ....................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">122</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">6.9.3</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft10">Betalningsplanens utformning ...................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">124</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">6.9.4</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft10">Betalningsplanens längd..............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">127</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr15 td3"><SPAN class="p23 ft11">6.10</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr15 td9"><SPAN class="p26 ft10">Överlämnande till domstol....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td10"><SPAN class="p24 ft8">128</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p28 ft12">8</P> </DIV> <DIV id="page_8"> <P class="p3 ft13">SOU 2004:81 Innehåll</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t3"> <TR> <TD class="tr0 td1"><SPAN class="p23 ft8">7</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr0 td12"><SPAN class="p25 ft8">Steg 3 och omprövning – Förfarandet vid domstol........</SPAN> </TD> <TD class="tr0 td3"><SPAN class="p24 ft8">129</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr15 td1"><SPAN class="p23 ft11">7.1</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr15 td12"><SPAN class="p25 ft10">Utredningens uppdrag...........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td3"><SPAN class="p24 ft8">129</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">7.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td12"><SPAN class="p25 ft10">Ärendeutvecklingen...............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p24 ft8">129</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">7.3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td12"><SPAN class="p25 ft10">Närmare om steg 3.................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p24 ft8">131</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td12"><SPAN class="p25 ft11">7.3.1 Gällande rätt och motiv..............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">131</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td13"><SPAN class="p25 ft8">7.3.2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td14"><SPAN class="p27 ft11">Beskrivning av förfarandet .........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">132</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td13"><SPAN class="p25 ft8">7.3.3</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td14"><SPAN class="p27 ft11">Den praktiska handläggningen ..................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p24 ft8">132</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td13"><SPAN class="p25 ft8">7.3.4</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td14"><SPAN class="p27 ft10">Synpunkter från domare.............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">133</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">7.4</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td12"><SPAN class="p25 ft10">Omprövning av skuldsanering ..............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p24 ft8">134</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td12"><SPAN class="p25 ft11">7.4.1 Gällande rätt och motiv..............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">134</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td13"><SPAN class="p25 ft8">7.4.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td14"><SPAN class="p27 ft11">Den praktiska handläggningen ..................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p24 ft8">134</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td12"><SPAN class="p25 ft8">7.4.3 De grunder som oftast åberopas för ansökningar</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td13"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td14"><SPAN class="p27 ft10">om omprövning ..........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">135</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td12"><SPAN class="p25 ft11">7.4.4 Gäldenären följer inte betalningsplanen....................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p24 ft8">135</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td12"><SPAN class="p25 ft8">7.4.5 Väsentligt förbättrade ekonomiska förhållanden</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td13"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td14"><SPAN class="p27 ft10">efter en skuldsanering.................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">136</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td12"><SPAN class="p25 ft8">7.4.6 Gäldenärens ekonomiska förhållanden har</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td13"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td14"><SPAN class="p27 ft10">försämrats....................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">139</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td13"><SPAN class="p25 ft8">7.4.7</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td14"><SPAN class="p27 ft11">Antalet upphävda skuldsaneringar.............................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p24 ft8">140</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr15 td1"><SPAN class="p23 ft11">7.5</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr15 td12"><SPAN class="p25 ft10">Utredningens bedömning......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td3"><SPAN class="p24 ft8">141</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr2 td1"><SPAN class="p23 ft8">8</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr2 td12"><SPAN class="p25 ft8">Skuldsaneringslagen – Ett helhetsperspektiv ...............</SPAN> </TD> <TD class="tr2 td3"><SPAN class="p24 ft8">143</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td1"><SPAN class="p23 ft11">8.1</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr4 td12"><SPAN class="p25 ft10">Utredningens uppdrag...........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td3"><SPAN class="p24 ft8">143</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">8.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td12"><SPAN class="p25 ft10">Ekonomisk rehabilitering ......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p24 ft8">143</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td13"><SPAN class="p25 ft8">8.2.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td14"><SPAN class="p27 ft10">Behovet........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">144</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td13"><SPAN class="p25 ft8">8.2.2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td14"><SPAN class="p27 ft10">Ny skuldsättning ........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">145</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td12"><SPAN class="p25 ft11">8.2.3 Vissa skulder ett särskilt problem..............................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p24 ft8">147</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">8.3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td12"><SPAN class="p25 ft10">Preventionen ..........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p24 ft8">149</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">8.4</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td12"><SPAN class="p25 ft10">Borgenärsgynnandet ..............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p24 ft8">149</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td1"><SPAN class="p23 ft11">8.5</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td12"><SPAN class="p25 ft11">Den allmänna skälighetsbedömningen .................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p24 ft8">151</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td13"><SPAN class="p25 ft8">8.5.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td14"><SPAN class="p27 ft10">Gällande rätt................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft8">151</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td13"><SPAN class="p25 ft8">8.5.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td14"><SPAN class="p27 ft10">Rättstillämpningen .....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p24 ft8">152</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p29 ft8"><SPAN class="ft11">8.6</SPAN><SPAN class="ft14">Hanteringen av en fordran som minskar efter</SPAN></P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t4"> <TR> <TD class="tr17 td15"><SPAN class="p23 ft10">inledandebeslutet ...................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td16"><SPAN class="p24 ft11">154</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr18 td15"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr18 td16"><SPAN class="p24 ft12">9</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="page_9"> <P class="p3 ft13">Innehåll SOU 2004:81</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t5"> <TR> <TD class="tr19 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td5"><SPAN class="p26 ft8">8.6.1</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td11"><SPAN class="p27 ft10">Gällande rätt ................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td10"><SPAN class="p24 ft8">154</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">8.6.2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft10">Den praktiska tillämpningen ......................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">155</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">8.7</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">En skuldsanerings verkställbarhet.........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">155</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">8.7.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft11">Problembeskrivning utifrån gällande rätt..................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">155</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr8 td3"><SPAN class="p23 ft8">9</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr8 td9"><SPAN class="p26 ft8">Handläggningstider...................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td10"><SPAN class="p24 ft8">157</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td3"><SPAN class="p23 ft8">9.1</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr4 td9"><SPAN class="p26 ft10">Utredningens uppdrag ...........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td10"><SPAN class="p24 ft8">157</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">9.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Egenförsöket hos kommunen ...............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">157</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">9.2.1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft10">Väntetider ....................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">157</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">9.2.2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft10">Tidsåtgången ...............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">158</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">9.2.3</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft8">Är det möjligt att hantera egenförsöket snabbare</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft10">i kommunen ?..............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">158</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">9.3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Kronofogdemyndigheten.......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">160</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">9.3.1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft11">Handläggningstiderna har blivit kortare....................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">160</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">9.3.2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft11"><SPAN class="ft15">K</SPAN>ortast möjliga handläggningstid..............................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">162</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">9.3.3</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft11">Omständigheter som fördröjer handläggningen.......</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">164</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p26 ft8">9.3.4</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td11"><SPAN class="p27 ft11">Ett försöksprojekt med hembesök ............................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">165</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft8">9.4</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft10">Tingsrätten..............................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">167</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p26 ft8">9.4.1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td11"><SPAN class="p27 ft11">Handläggningstiden i regel kort.................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">167</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr15 td3"><SPAN class="p23 ft8">9.5</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr15 td9"><SPAN class="p26 ft10">Utredningens bedömning......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td10"><SPAN class="p24 ft8">167</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr2 td3"><SPAN class="p23 ft8">10</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr2 td9"><SPAN class="p26 ft8">Det oklara myndighetsansvaret...................................</SPAN> </TD> <TD class="tr2 td10"><SPAN class="p24 ft8">169</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td3"><SPAN class="p23 ft11">10.1</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr4 td9"><SPAN class="p26 ft10">Utredningens uppdrag ...........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td10"><SPAN class="p24 ft8">169</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">10.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft8">Ansvarsfördelningen mellan kommunen och</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p26 ft10">kronofogdemyndigheten .......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">169</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p26 ft10">10.2.1 Kommunen..................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">169</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p26 ft11">10.2.2 Kronofogdemyndigheten ...........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">171</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p26 ft11">10.2.3 Det handläggningsarbete som görs två gånger..........</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">172</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p26 ft11">10.2.4 Utredningens bedömning...........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">172</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">10.3</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p26 ft8">Ansvarsfördelningen mellan Konsumentverket och</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p26 ft10">Socialstyrelsen ........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">173</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p26 ft10">10.3.1 Socialstyrelsen .............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">173</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p26 ft10">10.3.2 Konsumentverket........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">173</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p26 ft11">10.3.3 En svaghet att ansvarsfördelningen är oklar..............</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">174</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p30 ft12">10</P> </DIV> <DIV id="page_10"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t6"> <TR> <TD colspan=2 class="tr20 td17"><SPAN class="p23 ft16">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td18"><SPAN class="p24 ft16">Innehåll</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr21 td19"><SPAN class="p23 ft8">11</SPAN> </TD> <TD class="tr21 td20"><SPAN class="p31 ft15">Pensionsförsäkringar och pensionssparkonton .............</SPAN> </TD> <TD class="tr21 td18"><SPAN class="p32 ft8">177</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td19"><SPAN class="p23 ft8">11.1</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td20"><SPAN class="p31 ft10">Utredningens uppdrag...........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td18"><SPAN class="p32 ft8">177</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">11.2</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft8">De inkomster och tillgångar som skall tas i anspråk vid</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td20"><SPAN class="p31 ft10">en skuldsanering.....................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td18"><SPAN class="p32 ft8">177</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">11.3</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft10">Problembeskrivning...............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p32 ft8">178</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">11.4</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft10">Pensionsförsäkringar .............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p32 ft8">179</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td20"><SPAN class="p31 ft11">11.4.1 Den civil- och skatterättsliga definitionen................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td18"><SPAN class="p32 ft8">179</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td20"><SPAN class="p31 ft11">11.4.2 Förmånstagarförordnande .........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td18"><SPAN class="p32 ft8">180</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td20"><SPAN class="p31 ft8">11.4.3 Tjänstepensionsförsäkring och privat</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td18"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td20"><SPAN class="p33 ft10">pensionsförsäkring .....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td18"><SPAN class="p32 ft8">180</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td20"><SPAN class="p31 ft11">11.4.4 Allmänt om pensionsförsäkringar .............................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td18"><SPAN class="p32 ft8">181</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td20"><SPAN class="p31 ft10">11.4.5 Utmätning...................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td18"><SPAN class="p32 ft8">182</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td20"><SPAN class="p31 ft10">11.4.6 Återköp .......................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td18"><SPAN class="p32 ft8">184</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">11.5</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft11">Det individuella pensionssparandet ......................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p32 ft8">186</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td20"><SPAN class="p31 ft10">11.5.1 Allmänt........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td18"><SPAN class="p32 ft8">186</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td20"><SPAN class="p31 ft11">11.5.2 Avslutning av konto i förtid ......................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td18"><SPAN class="p32 ft8">186</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr15 td19"><SPAN class="p23 ft8">11.6</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td20"><SPAN class="p31 ft10">Instansordningen i dispensärenden ......................................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td18"><SPAN class="p32 ft8">186</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">11.7</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft10">Tillämpningen ........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p32 ft8">187</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td20"><SPAN class="p31 ft10">11.7.1 Riksskatteverket .........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td18"><SPAN class="p32 ft8">187</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td20"><SPAN class="p31 ft10">11.7.2 Skattemyndigheten.....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td18"><SPAN class="p32 ft8">188</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td20"><SPAN class="p31 ft10">11.7.3 Domstol ......................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td18"><SPAN class="p32 ft8">195</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td20"><SPAN class="p31 ft11">11.7.4 Kronofogdemyndigheten...........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td18"><SPAN class="p32 ft8">196</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">11.8</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft11">Något om den totala ålderspensionen ..................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p32 ft8">200</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">11.9</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft10">En jämförelse med Danmark.................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p32 ft8">201</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr8 td19"><SPAN class="p23 ft8">12</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td20"><SPAN class="p31 ft8">Överväganden och förslag..........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td18"><SPAN class="p32 ft8">207</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td19"><SPAN class="p23 ft8">12.1</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td20"><SPAN class="p31 ft10">Allmänna utgångspunkter .....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td18"><SPAN class="p32 ft8">207</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">12.2</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft11">Skuldsaneringslagens grundläggande struktur .....................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p32 ft8">208</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">12.3</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft10">Egenförsökskravet .................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p32 ft8">209</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">12.4</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft11">Kommunens uppgifter och ansvar........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p32 ft8">213</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td19"><SPAN class="p23 ft8">12.5</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td20"><SPAN class="p31 ft8">Central myndighet för samordningen av den</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td18"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td20"><SPAN class="p31 ft11">kommunala budget- och skuldrådgivningen ........................</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td18"><SPAN class="p32 ft8">215</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr16 td19"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td20"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td18"><SPAN class="p32 ft12">11</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="page_11"> <DIV id="id_1"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Innehåll</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t8"> <TR> <TD class="tr19 td3"><SPAN class="p23 ft11">12.6</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr19 td9"><SPAN class="p24 ft11">Kronofogdemyndighetens roll ..............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td10"><SPAN class="p24 ft8">216</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft11">12.6.1 Europakonventionen ..................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">218</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft11">12.6.2 Kronofogdemyndighetens dubbla roller ...................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">220</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p26 ft8">12.6.3 Skuldsaneringsbeslutet – hos</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft8">kronofogdemyndigheten!...........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">221</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">12.7</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p24 ft11">Den allmänna skälighetsbedömningen..................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">223</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">12.8</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td23"><SPAN class="p26 ft11">Skulderna</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td24"><SPAN class="p24 ft10">................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">225</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">12.9</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p24 ft10">Innehållet i en skuldsanering .................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">226</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p26 ft8">12.9.1 Det belopp som en fordran skall tas upp till vid</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p24 ft8">en skuldsanering..........................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">226</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft11">12.9.2 Fordringarna vid en skuldsanering.............................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">227</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft11">12.9.3 Gäldenärens förbehållsbelopp ....................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">228</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p24 ft11">12.9.4 Betalningsperiodens början ........................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">230</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft11">12.9.5 Betalningsplanens utformning ...................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">231</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p24 ft11">12.9.6 Längden på betalningsperioden..................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">234</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr15 td17"><SPAN class="p24 ft11">12.10Förfarandet hos kronofogdemyndigheten ...........................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td10"><SPAN class="p24 ft8">237</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td23"><SPAN class="p26 ft8">12.10.1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td24"><SPAN class="p24 ft10">Allmänt ..................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">237</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft15">12.10.2 Beslut om att inleda skuldsanering ......................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">240</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td23"><SPAN class="p26 ft8">12.10.3</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td24"><SPAN class="p24 ft11">Utredningen hos kronofogdemyndigheten ........</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">240</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr15 td17"><SPAN class="p24 ft11">12.11Ett skuldsaneringsbesluts verkställbarhet.............................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td10"><SPAN class="p24 ft8">242</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr6 td17"><SPAN class="p24 ft11">12.12Omprövning av ett beslut om skuldsanering .......................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">242</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td23"><SPAN class="p26 ft8">12.12.1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td24"><SPAN class="p24 ft10">Beslutsfunktionens placering ...............................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">242</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft8">12.12.2 Gäldenären följer inte betalningsplanen..............</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">244</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p26 ft8">12.12.3</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td24"><SPAN class="p23 ft8">Gäldenärens ekonomiska förhållanden</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td23"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td24"><SPAN class="p24 ft11">väsentligt förbättras eller försämras .....................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">244</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr6 td17"><SPAN class="p24 ft11">12.13Beslut om nedsättning av en statlig fordran .........................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">245</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr6 td17"><SPAN class="p24 ft11">12.14Pensionsförsäkringar och pensionssparkonton....................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">246</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr8 td3"><SPAN class="p23 ft8">13</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr8 td9"><SPAN class="p26 ft8">Genomförandefrågor .................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td10"><SPAN class="p24 ft8">249</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td3"><SPAN class="p23 ft11">13.1</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td23"><SPAN class="p24 ft17">Inledning.................................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td24"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td10"><SPAN class="p24 ft8">249</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft11">13.2</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr6 td9"><SPAN class="p24 ft10">Ekonomiska konsekvenser ....................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td10"><SPAN class="p24 ft8">249</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft10">13.2.1 Kommunerna...............................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">250</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td9"><SPAN class="p24 ft10">13.2.2 Staten ...........................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p24 ft8">251</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td9"><SPAN class="p24 ft11">13.2.3 Kreditgivare och andra aktörer...................................</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p24 ft8">260</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p34 ft12">12</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_12"> <P class="p3 ft13">SOU 2004:81 Innehåll</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t2"> <TR> <TD class="tr10 td25"><SPAN class="p23 ft11">13.3</SPAN> </TD> <TD class="tr10 td26"><SPAN class="p35 ft11">Konsekvenser för den kommunala självstyrelsen ................</SPAN> </TD> <TD class="tr10 td3"><SPAN class="p24 ft8">261</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr11 td25"><SPAN class="p23 ft11">13.4</SPAN> </TD> <TD class="tr11 td26"><SPAN class="p35 ft11">Ikraftträdande och övergångsbestämmelser.........................</SPAN> </TD> <TD class="tr11 td3"><SPAN class="p24 ft8">261</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr8 td25"><SPAN class="p23 ft8">14</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td26"><SPAN class="p35 ft8">Författningskommentar .............................................</SPAN> </TD> <TD class="tr8 td3"><SPAN class="p24 ft8">263</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr4 td25"><SPAN class="p23 ft11">14.1</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td26"><SPAN class="p35 ft8">Förslaget till lag om ändring i Skuldsaneringslagen</SPAN> </TD> <TD class="tr4 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td25"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td26"><SPAN class="p35 ft10">(1994:334) ..............................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td3"><SPAN class="p24 ft8">263</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td25"><SPAN class="p23 ft11">14.2</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td26"><SPAN class="p35 ft11">Förslaget till lag om ändring i sekretesslagen (1980:100) ...</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p24 ft8">282</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td25"><SPAN class="p23 ft11">14.3</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td26"><SPAN class="p35 ft8">Förslaget till lag om ändringen i lagen (1993:892) om</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td25"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td26"><SPAN class="p35 ft11">ackord rörande statliga fordringar m.m................................</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p24 ft8">283</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td25"><SPAN class="p23 ft11">14.4</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td26"><SPAN class="p35 ft8">Förslaget till lag om ändring i inkomstskattelagen</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td3"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td25"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td26"><SPAN class="p35 ft10">(1999:1229).............................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td3"><SPAN class="p24 ft8">283</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t9"> <TR> <TD colspan=2 class="tr0 td27"><SPAN class="p23 ft8">Bilagor</SPAN> </TD> <TD class="tr0 td16"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr15 td28"><SPAN class="p23 ft8">1</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td29"><SPAN class="p27 ft11">Kommittédirektiv 2002:139.......................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr15 td16"><SPAN class="p24 ft11">287</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td28"><SPAN class="p23 ft8">2</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td29"><SPAN class="p27 ft11">Danskt avtal om kontoadministration......................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td16"><SPAN class="p24 ft11">297</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td28"><SPAN class="p23 ft8">3</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td29"><SPAN class="p27 ft10">Betalningsplan ............................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td16"><SPAN class="p24 ft11">299</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr6 td28"><SPAN class="p23 ft8">4</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td29"><SPAN class="p27 ft8">Skuldsaneringslagen i dess lydelse efter utredningens</SPAN> </TD> <TD class="tr6 td16"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td28"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td29"><SPAN class="p36 ft10">föreslagna ändringar...................................................................</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td16"><SPAN class="p24 ft11">307</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p37 ft12">13</P> </DIV> <DIV id="page_13"> <DIV id="id_1"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Innehåll</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <P class="p3 ft12">14</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_14"> <P class="p38 ft18">Förkortningar</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t10"> <TR> <TD class="tr10 td30"><SPAN class="p23 ft8">CSN</SPAN> </TD> <TD class="tr10 td31"><SPAN class="p23 ft8">Centrala Studiestödsnämnden</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td30"><SPAN class="p23 ft8">DelgivL</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td31"><SPAN class="p23 ft8">Delgivningslagen (1970:428)</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr17 td30"><SPAN class="p23 ft8">DKL</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td31"><SPAN class="p23 ft8">Den danska konkursloven</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">DV</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Domstolsverket</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">FAL</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Lagen (1927:77) om försäkringsavtal</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr17 td30"><SPAN class="p23 ft8">FL</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td31"><SPAN class="p23 ft8">Förvaltningslagen (1986:223)</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">FLSP</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Finlands lag om skuldsanering för</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td30"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td31"><SPAN class="p23 ft8">privatpersoner</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">IL</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Inkomstskattelagen (1999:1229)</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">IPS</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Lagen (1993:931) om individuellt</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td30"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td31"><SPAN class="p23 ft8">pensionssparande</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">KFM</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Kronofogdemyndigheten</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">KOV</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Konsumentverket</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">Hellners/Mellqvist</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft11">Skuldsaneringslagen – En kommentar,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td30"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td31"><SPAN class="p23 ft11">andra upplagan 2000, Tryggve Hellners</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td30"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td31"><SPAN class="p23 ft8">och Mikael Mellqvist</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">MÅHS</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Domstolarnas målhanteringssystem</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr17 td30"><SPAN class="p23 ft8">PoIT</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td31"><SPAN class="p23 ft8">Post- och Inrikes Tidningar</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">prop.</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft11">Om inte annat anges avses regeringens</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td30"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td31"><SPAN class="p23 ft8">proposition 1993/94:123</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">RSV</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Riksskatteverket</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">SCB</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Statistiska Centralbyrån</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">SksanL</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Skuldsaneringslagen (1994:334)</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr17 td30"><SPAN class="p23 ft8">SKV</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td31"><SPAN class="p23 ft8">Skatteverket</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">SoL</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Socialtjänstlagen (2001:453)</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr19 td30"><SPAN class="p23 ft8">UB</SPAN> </TD> <TD class="tr19 td31"><SPAN class="p23 ft8">Utsökningsbalken</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr17 td30"><SPAN class="p23 ft8">ÄL</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td31"><SPAN class="p23 ft11">Lagen (1996:242) om domstolsärenden</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p39 ft12">15</P> </DIV> <DIV id="page_15"> <DIV id="id_1"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td32"><SPAN class="p23 ft13">Förkortningar</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td33"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <P class="p3 ft12">16</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_16"> <P class="p38 ft18">Ordförklaringar</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t11"> <TR> <TD class="tr7 td34"><SPAN class="p23 ft7">Allmänt mål <NOBR>(a-mål)</NOBR></SPAN> </TD> <TD class="tr7 td35"><SPAN class="p23 ft7">Mål om verkställighet avseende en</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">fordran av offentligrättslig karaktär,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td35"><SPAN class="p23 ft7">t.ex. uttagande av böter och skatt (se</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">1 kap. 6 § UB; jfr. även <NOBR>e-mål</NOBR> nedan).</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td34"><SPAN class="p23 ft7">Betalningsanmärkning</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td35"><SPAN class="p23 ft7">Kreditupplysningsföretagens benäm-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">ning för att en person (eller företag)</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">inte har betalat sina skulder i tid.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td34"><SPAN class="p23 ft7">Betalningsutrymme</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td35"><SPAN class="p23 ft7">Den del av en gäldenärs inkomster</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">som enligt 7 kap. 4 och 5 §§ UB får</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td35"><SPAN class="p23 ft7">utmätas för dennes skulder.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr14 td34"><SPAN class="p23 ft7">Borgensman</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td35"><SPAN class="p23 ft7">Den som har åtagit sig att ansvara</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td35"><SPAN class="p23 ft7">för att någon annan fullgör en för-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">pliktelse. Det vanligaste gäller betal-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">ning av en skuld.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td35"><SPAN class="p25 ft7">Om borgensmannen måste infria</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">sitt åtagande får denne regressrätt (se</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">nedan) mot låntagaren.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td34"><SPAN class="p23 ft7">Borgenär</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td35"><SPAN class="p23 ft7">Den som har en fordran på någon</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">annan (även fordringsägare).</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td34"><SPAN class="p23 ft7">Buffert</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td35"><SPAN class="p23 ft7">Det belopp som gäldenären vid en</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">skuldsanering normalt får förbehålla</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr0 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr0 td35"><SPAN class="p23 ft7">sig för oförutsedda utgifter.</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p40 ft12">17</P> </DIV> <DIV id="page_17"> <DIV id="id_1"> <P class="p3 ft13">Ordförklaringar SOU 2004:81</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t12"> <TR> <TD class="tr7 td36"><SPAN class="p23 ft7">Egenförsöket</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td35"><SPAN class="p23 ft7">Gäldenärens egen ansträngning att</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">söka nå en frivillig betalningsuppgörel-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">se med sina borgenärer. Att gälde-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td35"><SPAN class="p23 ft7">nären gjort denna ansträngning är f.n.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">ett materiellt krav för att beviljas</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">skuldsanering (se 4 § andra stycket</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td35"><SPAN class="p23 ft7">SksanL).</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <DIV id="id_2_1"> <P class="p3 ft7">Enskilt mål <NOBR>(e-mål)</NOBR></P> </DIV> <DIV id="id_2_2"> <P class="p41 ft7">Mål om verkställighet avseende en fordran av privaträttslig karaktär (se 1 kap. 6 § UB) (jfr. allmänt mål ovan).</P> </DIV> </DIV> <DIV id="id_3"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t13"> <TR> <TD class="tr7 td36"><SPAN class="p23 ft7">Förmånstagare</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td35"><SPAN class="p23 ft7">Den som enligt en försäkringstagares</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">förordnande har rätt till försäkringen</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">eller försäkringsbeloppet.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td36"><SPAN class="p23 ft7">Försäkrad</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td35"><SPAN class="p23 ft7">Den på vars liv eller hälsa en försäk-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">ring är tecknad.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td36"><SPAN class="p23 ft7">Försäkringstagare</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td35"><SPAN class="p23 ft7">Den som ingått avtal om försäkring</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">med en försäkringsgivare och som</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td35"><SPAN class="p23 ft7">äger försäkringen. Om äganderätten</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">övergår till annan blir den nye ägaren</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">försäkringstagare.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td36"><SPAN class="p23 ft7">Fordringsägare</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td35"><SPAN class="p23 ft7">Se borgenär.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td36"><SPAN class="p23 ft7">Gäldenär</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td35"><SPAN class="p23 ft7">Den som har en skuld till någon.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr14 td36"><SPAN class="p23 ft7">Helhetslösning</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td35"><SPAN class="p23 ft7">En frivillig betalningsuppgörelse</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td35"><SPAN class="p23 ft7">mellan en gäldenär och dennes samt-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">liga borgenärer i syfte att gäldenärens</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">betalningsproblem skall upphöra efter</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td35"><SPAN class="p23 ft7">genomförandet.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p42 ft7">En av de definitioner som används</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td35"><SPAN class="p23 ft7">i statistikprogrammet HEPSTAT;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td35"><SPAN class="p23 ft7">programmet är avsett för kommu-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td36"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td35"><SPAN class="p23 ft7">nala budget- och skuldrådgivare.</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p43 ft12">18</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_18"> <P class="p3 ft13">SOU 2004:81 Ordförklaringar</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t14"> <TR> <TD class="tr7 td34"><SPAN class="p23 ft7"><NOBR>Noll-bud</NOBR></SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr7 td37"><SPAN class="p23 ft7">Ett förslag till frivillig uppgörelse</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td38"><SPAN class="p23 ft7">utan betalning. Gäldenären</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td33"><SPAN class="p44 ft7">föreslår</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td37"><SPAN class="p23 ft7">således att borgenären skriver av hela</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td38"><SPAN class="p23 ft7">sin fordran mot denne.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td33"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr14 td34"><SPAN class="p23 ft7">Pensionstillgång</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td39"><SPAN class="p23 ft7">Pensionsförsäkring</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td40"><SPAN class="p45 ft7">eller</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td33"><SPAN class="p44 ft7">tillgodo-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td37"><SPAN class="p23 ft7">havande på pensionssparkonto.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr14 td34"><SPAN class="p23 ft7">Regressrätt</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr14 td37"><SPAN class="p23 ft7">Rätten för den som blivit tvungen att</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td37"><SPAN class="p23 ft7">betala ett belopp, som egentligen faller</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td37"><SPAN class="p23 ft7">på annan, att få tillbaka det erlagda</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td39"><SPAN class="p23 ft7">beloppet av denne.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td33"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td34"><SPAN class="p23 ft7">Rådgivare</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr1 td37"><SPAN class="p23 ft7">En kommunalt anställd budget- och</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td39"><SPAN class="p23 ft7">skuldrådgivare.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td33"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td34"><SPAN class="p23 ft7">Solidariskt betalningsansvar</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr1 td37"><SPAN class="p23 ft7">En förpliktelse för envar av flera att</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td37"><SPAN class="p23 ft7">tillsammans med annan gemensamt</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td37"><SPAN class="p23 ft7">ansvara för betalningen av en skuld.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td37"><SPAN class="p23 ft7">Vid krav från borgenären är envar</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td37"><SPAN class="p23 ft7">skyldig att betala hela skulden. Den</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td37"><SPAN class="p23 ft7">eller de som betalar får regressrätt (se</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td37"><SPAN class="p23 ft7">ovan) mot övriga medgäldenärer.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td34"><SPAN class="p23 ft7">Utsökningsregister</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr1 td38"><SPAN class="p23 ft7">Kronofogdemyndighetens</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td33"><SPAN class="p44 ft7">databas-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td37"><SPAN class="p23 ft7">register över gäldenärer som omfattas</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td39"><SPAN class="p23 ft7">av myndighetens</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td41"><SPAN class="p44 ft7">verksamhet med</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td34"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr7 td38"><SPAN class="p23 ft7">utsökning och indrivning.</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td33"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p46 ft12">19</P> </DIV> <DIV id="page_19"> <P class="p3 ft18">Sammanfattning</P> <P class="p47 ft20">Inledning</P> <P class="p48 ft7">Skuldsaneringsutredningen har haft i uppdrag att utvärdera och göra en översyn av 1994 års skuldsaneringslag. Utvärderingen har i första hand avsett förfarandet i skuldsaneringsärenden. Utredningen har kommit fram till att det nuvarande systemet för skuldsanering är onödigt tillkrånglat, vilket lett till att förfarandet blivit långdraget och omständligt. Utredningens mål har varit att skuldsaneringsförfarandet skall förenklas och effektiviseras. De förslag som utredningen lämnar innebär att det nuvarande förfarandet förändras i tämligen stor omfattning.</P> <P class="p49 ft7">Utöver en rad förändringar i skuldsaneringslagen (1994:334) föreslår utredningen att vissa förändringar görs i inkomstskattelagen (1999:1229) för att bl.a. underlätta återköp av pensionsförsäkringar och i lagen (1993:892) om ackord rörande statliga fordringar m.m. för att lättare få till stånd beslut om nedsättning av offentligrättsliga fordringar.</P> <P class="p50 ft20">Förslagets huvudpunkter</P> <P class="p51 ft8"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft22">Egenförsöket</SPAN></P> <P class="p52 ft7">Det s.k. egenförsöket tas bort som ett krav för skuldsanering. Det innebär att en gäldenär inte skall behöva göra ett eget försök, att få till stånd en frivillig uppgörelse med sina borgenärer, innan denne kan ansöka om skuldsanering.</P> <P class="p53 ft12">21</P> </DIV> <DIV id="page_20"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Sammanfattning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p54 ft8"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft24">Kommunens roll</SPAN></P> <P class="p55 ft7">Den kommunala budget- och skuldrådgivningen ges en innehållsmässigt tyngre roll genom att gäldenären får råd och stöd inte endast med att ansöka om skuldsanering utan även efter ett beslut om skuldsanering. Genom att frigöra de resurser som de kommunala rådgivarna i tämligen stor omfattning lägger ned på att hjälpa gäldenären med egenförsöket ges i stället utrymme för denna angelägna uppgift.</P> <P class="p56 ft8"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft24">Konsumentverket</SPAN></P> <P class="p55 ft7">Konsumentverket skall vara samordnande central myndighet för den kommunala budget- och skuldrådgivningen. I detta ligger ett ansvar för utbildning och datastöd. Konsumentverket skall vidare följa upp och vidareutveckla verksamheten samt biträda kommunerna med information och råd i deras verksamhet. Dessutom bör en uppgift vara att främja samverkan mellan kommunerna avseende budget- och skuldrådgivning.</P> <P class="p56 ft8"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft24">Kronofogdemyndighetens roll</SPAN></P> <P class="p57 ft7">Kronofogdemyndigheten skall fullt ut pröva en ansökan om skuldsanering. Det innebär att även om en eller flera borgenärer är emot det förslag till skuldsanerings som tillställts dem, kan kronofogdemyndigheten ändå besluta om skuldsanering. Ärendet skall således inte längre lämnas över till tingsrätten.</P> <P class="p58 ft8"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft24">Tingsrättens roll</SPAN></P> <P class="p55 ft7">Kronofogdemyndighetens olika beslut kan överklagas till tingsrätten. Att begränsa domstolens roll till att endast pröva överklaganden ligger i linje med den allmänna strävan som funnits sedan en tid tillbaka att renodla såväl domstolens som domarens roll. I detta ligger att domaren inte i någon större omfattning skall göra egna utredningar utan endast pröva det som en sökande eller en part yrkar och åberopar i ett mål eller ärende. I de fall ett ärende har överlämnats till tingsrätten har det mycket sällan förekommit att den borgenär som motsatt sig skuldsanering angivit skäl för sin</P> <P class="p59 ft12">22</P> </DIV> <DIV id="page_21"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t15"> <TR> <TD class="tr20 td42"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td43"><SPAN class="p23 ft13">Sammanfattning</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p60 ft7">inställning. Genom att nu låta tingsrätten endast pröva överklaganden kan man förvänta sig att den som överklagar anger en grund för sitt överklagande.</P> <P class="p61 ft8"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft22">Betalningsplanen</SPAN></P> <P class="p62 ft7">En betalningsplan skall aldrig kunna löpa under längre tid än fem år. Om särskilda skäl föreligger skall den kunna bestämmas till en kortare tid. Den nuvarande möjligheten att då särskilda skäl föreligger bestämma betalningsplanen till annat än fem år har utnyttjats mycket sällan. Vid en sammanvägning av de olika intressen som gör sig gällande vid en skuldsanering och för att skuldsaneringssystemet även fortsättningsvis skall leva upp till kravet på att vara borgenärsgynnande, är det enligt utredningens mening alldeles nödvändigt att behålla den nuvarande ordningen med en femårig betalningsplan i det stora flertalet skuldsaneringar.</P> <P class="p63 ft7">Betalningsplanen skall kunna förlängas till som längst sju år vid omprövning. I huvudsak skall detta ske i samband med att man i efterhand uppmärksammar att gäldenären under en tid haft en väsentligt högre betalningsförmåga jämfört med vad som förutsattes när det beslutet om skuldsanering fattades.</P> <P class="p64 ft7">Betalningsplanen börjar normalt löpa från det att ett beslut om inledande fattas (inledandebeslutet). På så sätt kommer skuldsaneringsförfarandet igång väsentligt tidigare än idag då betalningsplanen inte kan börja löpa förrän ett slutligt beslut om skuldsanering vunnit laga kraft.</P> <P class="p65 ft8"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft22">Uppsamlingskonto</SPAN></P> <P class="p66 ft7">I samband med att ett inledandebeslutet fattas skall gäldenären i de allra flesta fall öppna ett bankkonto eller liknande, i lagen benämnt uppsamlingskonto. Kronofogdemyndigheten beslutar samtidigt hur mycket gäldenären skall sätta in på kontot varje månad.</P> <P class="p67 ft12">23</P> </DIV> <DIV id="page_22"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Sammanfattning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p54 ft8"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft24">Årlig betalning till borgenärerna</SPAN></P> <P class="p55 ft7">Betalning till borgenärerna skall ske en gång om året via uppsamlingskontot. Härigenom reduceras de tämligen omfattande kostnader som både gäldenären och borgenärerna har i samband med att gäldenären månatligen betalar ofta tämligen små belopp.</P> <P class="p58 ft8"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft24">Småskulder</SPAN></P> <P class="p55 ft7">Möjligheten att låta borgenärer med mindre skuldbelopp få fullt betalt tas bort. Utredningen har ansett att det inte är skäligt, att den borgenär som har en fordran på t.ex. 700 kr får fullt betalt medan den som har en fordran på 5 000 kr endast får mindre än 500 kr i alla de fall då det som gäldenären skall betala understiger tio procent av den totala skulden. Här har utredningen beaktat att så låg återbetalningsprocent är mycket vanlig.</P> <P class="p56 ft8"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft24">Det allmänna skälighetsrekvisitet</SPAN></P> <P class="p57 ft7">Utredningen har, i linje med vad lagrådet föreslog i samband med skuldsaneringslagens tillkomst 1994, valt att formulera om det allmänna skälighetsrekvisitet så att den som är kvalificerat insolvent skall få skuldsanering om det <SPAN class="ft8">inte är oskäligt</SPAN>. Härigenom har utredningen än mer än tidigare velat markera att prövningen skall innefatta en totalbedömning av gäldenärens personliga och ekonomiska förhållanden. Det innebär att en enstaka omständighet inte i alla lägen skall leda till avslag om allt annat starkt talar för att gäldenären bör få skuldsanering.</P> <P class="p56 ft8"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft24">Omprövning</SPAN></P> <P class="p68 ft7">Även en ansökan om omprövning skall prövas av kronofogdemyndigheten med möjlighet att överklaga beslutet till tingsrätten.</P> <P class="p69 ft7">Det skall vara möjligt att på en borgenärs ansökan om omprövning, på grund av gäldenärens bristande betalning, inte bara kunna upphäva skuldsaneringen utan också ändra skuldsaneringsbeslutet. Ofta har det i samband med denna omprövning visat sig att gäldenärens uteblivna betalningar berott på att</P> <P class="p70 ft12">24</P> </DIV> <DIV id="page_23"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t15"> <TR> <TD class="tr20 td42"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td43"><SPAN class="p23 ft13">Sammanfattning</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p71 ft7">dennes ekonomiska situation försämrats. Om denne då inte själv ansökt om omprövning, vilken skulle ha lett till ändring av betalningsplanen, bör det inte vara något som hindrar kronofogdemyndigheten att även på en borgenärs ansökan ändra planen. På så sätt ger man gäldenären en faktisk möjlighet att följa en ny betalningsplan.</P> <P class="p72 ft7">Även en gäldenär skall kunna ansöka om omprövning om dennes ekonomiska förhållanden förbättrats. På så sätt kan denne undgå att betalningsplanen förlängs i samband med att en borgenär långt senare får kunskap om detta och därför ansöker om omprövning.</P> <P class="p73 ft8"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft22">Verkställbarhet</SPAN></P> <P class="p74 ft7">En naturlig följd av utredningens förslag att betalningsplanen skall börja löpa när en skuldsanering inleds och att betalning skall ske till borgenärerna en gång om året via ett uppsamlingskonto, är att ett beslut om skuldsanering bör bli gällande omedelbart.</P> <P class="p65 ft8"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft22">Pensionsförsäkringar och pensionssparkonton</SPAN></P> <P class="p66 ft7">I inkomstskattelagen förtydligas när det skall vara möjligt att återköpa en pensionsförsäkring och när ett pensionssparkonto skall få avslutas genom en utbetalning i förtid. Detta skall vara möjligt om försäkringstagaren eller pensionsspararen (gäldenären) är på obestånd och ett återköp eller en utbetalning är en förutsättning för att denne skall kunna träffa en frivillig överenskommelse med sina fordringsägare eller beviljas skuldsanering.</P> <P class="p75 ft12">25</P> </DIV> <DIV id="page_24"> <P class="p3 ft18">Summary</P> <P class="p47 ft20">Introduction</P> <P class="p76 ft7">The assignment of the Debt Relief Inquiry has been to evaluate and review the 1994 Debt Relief Act. The evaluation has focused primarily on procedures in debt relief cases. The Inquiry has concluded that the present system for debt relief is unnecessarily complicated, which has led to procedures that are protracted and convoluted. The aim of the Inquiry has been to make debt relief procedures simpler and more efficient. The proposals presented by the Inquiry entail very considerable changes from the present procedures.</P> <P class="p17 ft7">In addition to a number of changes in the Debt Relief Act (1994:334), the Inquiry proposes that certain changes should be made in the Income Tax Act (1999:1229), e.g. to facilitate the redemption of a pension policy, and in the Act concerning Composition of Accounts Receivable by the State (1993:892) to make it easier to obtain decisions on relief for public debts.</P> <P class="p21 ft20">Main points of the proposal</P> <P class="p29 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Personal attempt</SPAN></P> <P class="p74 ft7">The “personal attempt” requirement for debt relief will be removed. This means that a debtor will not need to have made a personal attempt to bring about a voluntary settlement with his creditors before being able to apply for debt relief.</P> <P class="p77 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Role of the municipality</SPAN></P> <P class="p74 ft7">Municipal budgetary and debt counselling services are given a weightier role in that the debtor will receive counselling and support not only when applying for debt relief but also after a decision on debt</P> <P class="p78 ft12">27</P> </DIV> <DIV id="page_25"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Summary</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p79 ft7">relief has been pronounced. Scope will be made available for this important task by freeing up the considerable resources that municipal advisers have devoted to helping debtors with their personal attempt.</P> <P class="p56 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">The Swedish Consumer Agency</SPAN></P> <P class="p55 ft7">The Swedish Consumer Agency shall be the central authority responsible for coordinating municipal budgetary and debt counselling services. This role includes a responsibility for training and computer support. Furthermore, the Swedish Consumer Agency shall follow up and further develop its own activities and assist the municipalities in their activities by providing information and advice. An additional task should be to encourage municipalities to cooperate with one another on debt relief.</P> <P class="p56 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Role of the Enforcement Service</SPAN></P> <P class="p55 ft7">The Enforcement Service shall have full responsibility for examining applications for debt relief. This means that even if one or more creditors is opposed to the proposal for debt relief that is put to them, the Enforcement Service can still pronounce a decision on debt relief. Thus, the case will no longer be turned over to the district court.</P> <P class="p80 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Role of the district court</SPAN></P> <P class="p55 ft7">Appeals against decisions by the Enforcement Service can be lodged with the district court. Limiting the role of the court exclusively to hearing appeals is in line with the general ambition that has existed for some time to streamline the role of both courts and judges. This streamlining entails that rather than conducting investigations of their own to any great extent, judges will simply examine the petitions brought and evidence adduced by an applicant or a party in a case or other matter. In cases where a matter has been turned over to the district court, it has very rarely occurred that a creditor who has opposed debt relief has cited grounds for his position. The expected effect of limiting the role of the district court to hearing appeals is that the appellant will then adduce grounds for his appeal.</P> <P class="p81 ft12">28</P> </DIV> <DIV id="page_26"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td44"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td5"><SPAN class="p23 ft27">Summary</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p82 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Payment plan</SPAN></P> <P class="p83 ft7">A payment plan shall never be allowed to run for a period lasting more than five years. If there are special grounds for doing so, it shall be possible to limit the plan to a shorter period. The present option of setting a period other than five years for a payment plan in the event of special grounds has very rarely been used. Taking into account the different interests that come into play in a case of debt relief and in order to ensure that the debt relief system will continue to live up to the requirement that it is to the advantage of creditors, the Inquiry is of the opinion that it is absolutely necessary to retain the present arrangement of a <NOBR>five-year</NOBR> payment plan in the great majority of debt relief cases.</P> <P class="p84 ft7">The possibility shall exist of extending the payment plan to a maximum of seven years after reconsideration. In the main this shall be done when it is noticed after the initial decision that for a certain period of time, the debtor has had a considerably higher capacity to pay than was presumed at the time when the decision on debt relief was made.</P> <P class="p85 ft7">The payment plan will normally run from the time that an initiating decision is made (initiating decision). This will enable the process of debt relief to get underway at a considerably earlier point than is now the case, when the payment plan cannot begin to run before a final decision on debt relief has gained legal force.</P> <P class="p86 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Collecting account</SPAN></P> <P class="p74 ft7">In connection with an initiating decision being made, in the great majority of cases the debtor is required to open a bank account, or similar account, which in the Act is termed a “collecting account”. The Enforcement Service will decide at the same time how much the debtor must pay into the account each month.</P> <P class="p87 ft12">29</P> </DIV> <DIV id="page_27"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Summary</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p88 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Annual payment to creditors</SPAN></P> <P class="p55 ft7">Payment to creditors shall be made once a year via the collecting account. This arrangement will reduce the quite considerable costs incurred by both the debtor and creditors in connection with monthly payments of relatively small amounts by the debtor.</P> <P class="p58 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Petty debts</SPAN></P> <P class="p55 ft7">The option of allowing creditors who are owed relatively small amounts to be paid in full will be eliminated. The Inquiry has taken the view that it is unreasonable that a creditor who is owed, for example, SEK 700 is paid in full while a creditor who has a claim for SEK 5 000 will receive less than SEK 500 in all those cases where the amount the debtor is required to pay is less than ten per cent of the total debt. Here the Inquiry has taken into account the fact that repayment rates this low are very common.</P> <P class="p89 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">The general reasonableness condition</SPAN></P> <P class="p55 ft7">In line with the proposal made by the Council on Legislation in connection with the drafting of the Debt Relief Act in 1994, the Inquiry has chosen to reformulate the general reasonableness condition to state that a person who is confirmed to be insolvent shall obtain debt relief if this is not unreasonable. In doing this, the Inquiry has desired to emphasise still more clearly than previously that the examination of the case must comprise an overall assessment of the debtor’s personal and financial circumstances. This means that an isolated circumstance shall not inevitably lead to the application being rejected if all other circumstances strongly indicate that the debtor should obtain debt relief.</P> <P class="p89 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Reconsideration</SPAN></P> <P class="p90 ft7">Applications for reconsideration shall also be examined by the Enforcement Service, with a possibility of appealing the decision to the district court.</P> <P class="p91 ft7">When a creditor applies for reconsideration on account of the debtor’s failure to pay, it shall not only be possible to cancel</P> <P class="p92 ft12">30</P> </DIV> <DIV id="page_28"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td44"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td5"><SPAN class="p23 ft27">Summary</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p93 ft7">the debt relief but also to modify the debt relief decision. It has often emerged in connection with such reconsideration that the reason why the debtor has missed payments is that his financial situation has deteriorated. If the debtor himself has not applied for reconsideration, which would have led to modification of the payment plan, there should be nothing to prevent the enforcement service from modifying the plan upon application from a creditor instead. This will give the debtor a genuine possibility of following a new payment plan.</P> <P class="p94 ft7">A debtor shall also be entitled to apply for reconsideration if his financial circumstances have improved. By this means, the debtor can avoid an extension of the payment plan in connection with a creditor much later learning about the change of circumstances and therefore applying for reconsideration.</P> <P class="p77 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Enforceability</SPAN></P> <P class="p74 ft7">One natural consequence of the Inquiry’s proposal that the payment plan shall begin to run when debt relief is initiated and that payment shall be made to the creditors once a year via a collecting account is that a decision on debt relief should come into effect immediately.</P> <P class="p86 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Pension policies and pension savings accounts</SPAN></P> <P class="p74 ft7">The Income Tax Act shall be amended to make it clear when it shall be possible to redeem a pension policy and when it shall be possible to close a pension savings account with an early disbursement. This shall be possible if the <NOBR>policy-holder</NOBR> or pension saver (debtor) is insolvent and a redemption of the policy or disbursement from the savings account is essential in order to allow the debtor to reach a voluntary agreement with his creditors or to be granted debt relief.</P> <P class="p95 ft12">31</P> </DIV> <DIV id="page_29"> <DIV id="tx1"><SPAN class="ft7">Kronofogdemyndigheten skall pröva en ansökan om skuldsanering och en ansökan om omprövning av en skuldsanering.</SPAN></DIV> <DIV id="tx2"><SPAN class="ft7">Kommunen skall ge budget- och skuldrådgivning till skuldsatta personer samt lämna råd och stöd under en skuldsanering.</SPAN></DIV> <DIV id="tx3"><SPAN class="ft7">Konsumentverket skall samordna den budget- och skuldrådgivning som kommunerna skall svara för.</SPAN></DIV> <DIV id="tx4"><SPAN class="ft12">33</SPAN></DIV> <P class="p3 ft18">Författningsförslag</P> <P class="p96 ft20"><SPAN class="ft20">1</SPAN><SPAN class="ft28">Förslag till lag om ändring i skuldsaneringslagen (1994:334)</SPAN></P> <P class="p97 ft7">Härigenom föreslås i fråga om skuldsaneringslagen (1994:334) dels att <NOBR>21–24</NOBR> §§ skall upphöra att gälla,</P> <P class="p98 ft7">dels att rubrikerna närmast före 21 och <NOBR>22–24</NOBR> §§ skall utgå, dels att nuvarande <NOBR>25–26</NOBR> §§ skall betecknas <NOBR>23–24</NOBR> §§,</P> <P class="p99 ft7">dels att den nya 23 §, rubriken närmast före 12 § och rubriken närmast före <NOBR>18–20</NOBR> §§ skall ha följande lydelse,</P> <P class="p100 ft7">dels att rubrikerna närmast före de nuvarande 25 och 26 §§ skall sättas närmast före de nya 23 respektive 24 §§</P> <P class="p100 ft7">dels att 1, 4, <NOBR>6–8,</NOBR> <NOBR>12–13,</NOBR> <NOBR>15–16,</NOBR> <NOBR>19–20,</NOBR> <NOBR>27–30</NOBR> och 38 §§ skall ha följande lydelse,</P> <P class="p99 ft7">dels att det i lagen skall införas två nya paragrafer <NOBR>25–26</NOBR> §§ av följande lydelse,</P> <P class="p100 ft7">dels att rubriken närmast före <NOBR>27–28</NOBR> §§ skall sättas närmast före de nya <NOBR>25–26</NOBR> §§.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t17"> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">Nuvarande lydelse</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td46"><SPAN class="p23 ft29">Föreslagen lydelse</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p101 ft7">1 §</P> <P class="p102 ft7">Med skuldsanering enligt denna lag avses sådan frivillig skuldsanering som fastställs av kronofogdemyndigheten och tvingande skuldsanering som beslutas av rätten. Kommunen skall inom ramen för socialtjänsten eller på annat sätt lämna råd och anvisningar till skuldsatta personer.</P> </DIV> <DIV id="page_30"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38130x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <P class="p3 ft13">Författningsförslag SOU 2004:81</P> <P class="p103 ft7">4 §<A href="#page_30"><SPAN class="ft30">1</SPAN></A></P> <P class="p104 ft7">Skuldsanering får beviljas en gäldenär med hemvist i Sverige som är fysisk person, om</P> <P class="p105 ft7">1. han är på obestånd och så skuldsatt att han inte kan antas ha förmåga att betala sina skulder inom överskådlig tid och</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t18"> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">2. det är skäligt med hänsyn</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">2. det med hänsyn till gälde-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">till gäldenärens personliga och</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">närens personliga och ekono-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">ekonomiska förhållanden att</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">miska förhållanden inte är</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p107 ft7">skuldsanering beviljas honom.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">oskäligt att skuldsanering beviljas</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p108 ft7">honom.</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p109 ft7">Den som är folkbokförd i Sverige skall vid tillämpningen av första stycket anses ha hemvist i Sverige.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t18"> <TR> <TD class="tr12 td48"><SPAN class="p25 ft7">Vid</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td49"><SPAN class="p23 ft7">tillämpningen</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td50"><SPAN class="p106 ft7">av första</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">Vid tillämpningen av första</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">stycket 2 skall särskilt beaktas</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">stycket 2 skall särskilt beaktas</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">skuldernas ålder, omständigheter-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">skuldernas ålder, omständigheter-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">na vid deras tillkomst, de an-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">na vid deras tillkomst och de an-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">strängningar gäldenären har gjort</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">strängningar gäldenären har gjort</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">för att fullgöra sina förpliktelser</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">för att fullgöra sina förpliktelser</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">och att på egen hand nå en upp-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">samt det sätt på vilket gäldenären</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">görelse med sina borgenärer samt</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">har medverkat under handlägg-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">det sätt på vilket gäldenären har</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">ningen av ärendet om skuld-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">medverkat under handläggningen</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p110 ft7">sanering.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">av ärendet om skuldsanering.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr14 td48"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td49"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr14 td51"><SPAN class="p111 ft7">6 §<A href="#page_30"><SPAN class="ft30">2</SPAN></A></SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">En skuldsanering omfattar, om</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">En skuldsanering omfattar, om</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">inte annat föreskrivs i denna lag,</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">inte annat föreskrivs i denna lag,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">alla fordringar på pengar mot</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">alla fordringar på pengar mot</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">gäldenären som har uppkommit</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">gäldenären som har uppkommit</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">före den dag då beslut meddelas</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">före den dag då inledandebeslut</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td48"><SPAN class="p23 ft7">enligt</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td49"><SPAN class="p112 ft7">13 § andra</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td50"><SPAN class="p106 ft7">stycket att</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">meddelas enligt 13 §. Skuldsane-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">inleda skuldsanering. Skuldsane-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">ring medför att rätten till ränta</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">ring medför att rätten till ränta</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">eller dröjsmålsavgift på en sådan</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">eller dröjsmålsavgift på en sådan</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">fordran bortfaller för tiden efter</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">fordran bortfaller för tiden efter</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p113 ft7">nämnda dag.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">nämnda dag. Skuldsaneringen får</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">dock inskränkas till att avse de</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td52"><SPAN class="p23 ft7">fordringar som har</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td50"><SPAN class="p106 ft7">uppkommit</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p114 ft7">före viss tidigare dag, om det är</P> <P class="p115 ft33"><SPAN class="ft31">1</SPAN><SPAN class="ft32">Senaste lydelse 1996:780</SPAN></P> <P class="p116 ft13"><SPAN class="ft31">2</SPAN><SPAN class="ft34">Senaste lydelse 1994:1984</SPAN></P> <P class="p117 ft12">34</P> </DIV> <DIV id="page_31"> <P class="p3 ft13">SOU 2004:81 Författningsförslag</P> <P class="p118 ft7">skäligt med hänsyn till omständigheterna vid skuldernas uppkomst eller andra särskilda omständigheter.</P> <P class="p18 ft7">Vid skuldsaneringen får bestämmas att en fordran som avses i första stycket och som är beroende av villkor, inte är till beloppet fastställd eller inte är förfallen till betalning, inte skall omfattas av skuldsaneringen. I fråga om en sådan fordran får borgenären utan hinder av föreskrifter i annan författning bevilja anstånd med betalningen under den tid betalningsplanen enligt 8 § löper.</P> <P class="p119 ft7">En skuldsanering omfattar inte</P> <P class="p19 ft7">1. en fordran på familjerättsliga underhåll,</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t19"> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">2. en fordran för vilken bor-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">2. en fordran för vilken bor-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">genären har panträtt eller annan</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">genären har panträtt eller annan</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">förmånsrätt enligt 6 eller 7 § för-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">förmånsrätt enligt 6 eller 7 § för-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">månsrättslagen (1970:979) eller</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">månsrättslagen (1970:979) eller</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">retentionsrätt, till den del säker-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">retentionsrätt i gäldenärens egen-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">heten förslår till betalning av</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">dom, till den del säkerheten för-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p121 ft7">fordran,</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p122 ft7">slår till betalning av fordran,</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p18 ft7"><SPAN class="ft7">3.</SPAN><SPAN class="ft35">en fordran för vilken borgenären, innan beslut om att inleda skuldsanering har meddelats, har fått förmånsrätt enligt 8 § förmånsrättslagen, såvitt avser egendom som har tagits i anspråk vid verkställigheten,</SPAN></P> <P class="p15 ft7"><SPAN class="ft7">4.</SPAN><SPAN class="ft36">en fordran som inte är förfallen till betalning och som är beroende av att borgenären tillhandahåller en motprestation eller</SPAN></P> <P class="p123 ft7"><SPAN class="ft7">5.</SPAN><SPAN class="ft37">en fordran som är tvistig.</SPAN></P> <P class="p15 ft7">Bestämmelserna i tredje stycket 1 gäller inte när försäkringskassan eller ett utländskt offentligt organ inträtt i den underhållsberättigades rätt till underhållsbidrag.</P> <P class="p124 ft7">7 §</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t19"> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">Alla fordringar som enligt 6 §</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">Alla fordringar som enligt 6 §</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">omfattas av skuldsaneringen har</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">omfattas av skuldsaneringen har</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">lika rätt.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">lika rätt.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">Utan hinder av första stycket</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">Utan hinder av första stycket</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">får</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">får en fordran ges sämre rätt om</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">1. en fordran ges sämre rätt,</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">borgenären samtycker.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">om borgenären samtycker eller</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">2. en borgenär vars fordran är</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">på mindre belopp ges full betal-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft29">ning, om det är skäligt med hänsyn</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr16 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td53"><SPAN class="p24 ft12">35</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="page_32"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38132x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <DIV id="id_1"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Författningsförslag</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <DIV id="id_2_1"> <P class="p41 ft7">till omfattningen av skulderna och övriga omständigheter.</P> <P class="p125 ft7">I 26 § föreskrivs vad som skall gälla i fråga om fordringar som inte har anmälts i ärendet.</P> </DIV> <DIV id="id_2_2"> <P class="p125 ft7">I 24 § föreskrivs vad som skall gälla i fråga om fordringar som inte har anmälts i ärendet.</P> </DIV> </DIV> <DIV id="id_3"> <P class="p126 ft7">8 §<A href="#page_32"><SPAN class="ft30">3 </SPAN></A>Vid en skuldsanering skall bestämmas</P> <P class="p127 ft7"><SPAN class="ft7">1.</SPAN><SPAN class="ft35">vilka fordringar som enligt 6 § skall omfattas av skuldsaneringen,</SPAN></P> <P class="p128 ft7"><SPAN class="ft7">2.</SPAN><SPAN class="ft37">vad som enligt 7 § skall gälla för dem,</SPAN></P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t13"> <TR> <TD colspan=5 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">3. vilket belopp som skall</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">3. vilket belopp som skall</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">fördelas mellan borgenärerna och</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">fördelas mellan borgenärerna,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">4. en betalningsplan som visar</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">4. vilket belopp som gälde-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">när och hur kvarstående belopp</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">nären varje månad skall sätta in</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">av varje borgenärs fordran skall</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">på det i 13 § angivna uppsam-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td40"><SPAN class="p23 ft7">betalas.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td55"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td56"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft7">lingskontot och</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td55"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td56"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">5. en betalningsplan som visar</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td55"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td56"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">när och hur kvarstående belopp</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td40"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td55"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td56"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">av varje borgenärs fordran skall</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td55"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td56"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td57"><SPAN class="p23 ft7">betalas.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td58"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">Belopp som avses i första</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">Belopp som avses i första</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">stycket 3 skall bestämmas så att</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">stycket 3 och 4 skall bestämmas</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td52"><SPAN class="p23 ft7">skuldsaneringen tar</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td50"><SPAN class="p106 ft7">i anspråk</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">så att skuldsaneringen tar i an-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td59"><SPAN class="p23 ft7">gäldenärens</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td55"><SPAN class="p23 ft7">samtliga</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td50"><SPAN class="p106 ft7">tillgångar</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">språk gäldenärens samtliga till-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">och inkomster efter avdrag för</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td57"><SPAN class="p23 ft7">gångar</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p23 ft7">och</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td58"><SPAN class="p24 ft7">inkomster efter</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">vad som skall förbehållas gälde-</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">avdrag för vad som skall förbe-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">nären för hans och hans familjs</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">hållas gäldenären för hans och</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">försörjning. Därvid skall bestäm-</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">hans familjs försörjning. Därvid</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p23 ft7">melserna</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td60"><SPAN class="p35 ft7">i 7 kap. 4</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td56"><SPAN class="p129 ft7">och</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p106 ft7">5 §§</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">skall bestämmelserna i 7 kap. 4</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">utsökningsbalken om förbehålls-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td57"><SPAN class="p23 ft7">och 5 §§</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td61"><SPAN class="p24 ft7">utsökningsbalken om</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td40"><SPAN class="p23 ft7">belopp</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p23 ft7">vara</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td62"><SPAN class="p130 ft7">vägledande.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td5"><SPAN class="p106 ft7">Vid</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">förbehållsbelopp vara vägledande.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td52"><SPAN class="p23 ft7">skuldsaneringen får</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td50"><SPAN class="p106 ft7">bestämmas</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">Vid skuldsaneringen får bestäm-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">att förbehåll även skall göras för</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">mas att förbehåll även skall</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">betalning av en fordran som,</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">göras för betalning av en fordran</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td63"><SPAN class="p23 ft7">enligt 6 § tredje stycket</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p106 ft7">eller</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td64"><SPAN class="p23 ft7">som, enligt</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td58"><SPAN class="p24 ft7">6 § tredje stycket</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">beslut som fattas med stöd av</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">eller beslut som fattas med stöd</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">6 § andra stycket, inte omfattas</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">av 6 § andra stycket, inte om-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td52"><SPAN class="p23 ft7">av skuldsaneringen.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td56"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">fattas av skuldsaneringen.</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p131 ft13"><SPAN class="ft38">3 </SPAN>Senaste lydelse 1997:848</P> <P class="p132 ft12">36</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_33"> <P class="p3 ft13">SOU 2004:81 Författningsförslag</P> <P class="p133 ft7">Av fördelningen enligt första stycket 3 skall framgå hur stor procentandel av fordringarnas belopp som skall kvarstå.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t13"> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">Den betalningsplan som skall</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">Betalningsplanen enligt första</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">bestämmas enligt första stycket 4</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">stycket skall löpa under fem år,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">skall löpa under fem år, om det</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">om det inte finns särskilda skäl</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">inte finns särskilda skäl att be-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">att bestämma en kortare tid. Den</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">stämma en längre eller kortare</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">skall börja löpa från dagen för</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td65"><SPAN class="p23 ft7">tid.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">inledandebeslutet enligt 13 §, om</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">det inte finns skäl att bestämma</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">en senare dag. Vid omprövning</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">kan betalningsplanen förlängas till</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">högst sju år.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">Belopp som avses i första</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">stycket 5 skall betalas till borge-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">närerna en gång om året via det i</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">13 § angivna uppsamlingskontot,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">om inte särskilda skäl talar emot</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">det.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr22 td45"><SPAN class="p23 ft8"><SPAN class="ft7">Avslag </SPAN>hos kronofogdemyndig-</SPAN> </TD> <TD class="tr22 td47"><SPAN class="p23 ft8"><SPAN class="ft7">Avslag </SPAN>på ansökan</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td65"><SPAN class="p23 ft8">heten</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr14 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr14 td68"><SPAN class="p111 ft7">12 §</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">Om det av ansökan om skuld-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">Om det av ansökan om skuld-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td65"><SPAN class="p23 ft7">sanering</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td66"><SPAN class="p134 ft7">eller</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td69"><SPAN class="p120 ft7">annan tillgänglig</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">sanering eller annan tillgänglig</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">utredning framgår att gäldenären</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">utredning framgår att gäldenären</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td70"><SPAN class="p23 ft7">inte uppfyller</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td23"><SPAN class="p36 ft7">villkoren</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p120 ft7">enligt</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">inte uppfyller villkoren enligt 4</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">4 § eller inte kan beviljas skuld-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">och 4 a §§ eller inte kan beviljas</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">sanering på grund av 5 §, skall</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">skuldsanering på grund av 5 §,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td71"><SPAN class="p23 ft7">kronofogdemyndigheten</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p120 ft7">avslå</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">skall kronofogdemyndigheten</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td65"><SPAN class="p23 ft7">ansökan.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft7">avslå ansökan.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">Om det, sedan beslut har</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">Om det, sedan inledande-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">fattats enligt 13 § andra stycket</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">beslut har meddelats enligt 13 §,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">om att inleda skuldsanering, fram-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">framkommer att förutsättningar-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td65"><SPAN class="p23 ft7">kommer</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td66"><SPAN class="p135 ft7">att</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td69"><SPAN class="p120 ft7">förutsättningarna</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">na för skuldsanering enligt denna</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td71"><SPAN class="p23 ft7">för skuldsanering enligt</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td67"><SPAN class="p120 ft7">denna</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">lag inte är uppfyllda, skall krono-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">lag inte är uppfyllda, skall krono-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">fogdemyndigheten avslå ansökan.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">fogdemyndigheten avslå ansökan.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">Ansökan får också avslås, om</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">Ansökan får också avslås, om</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">gäldenären inte inställer sig per-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">gäldenären inte inställer sig per-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">sonligen vid ett sammanträde</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr16 td65"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td66"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td23"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td67"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td47"><SPAN class="p44 ft12">37</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="page_34"> <DIV id="tx1"><SPAN class="ft7">Om kronofogdemyndigheten inte enligt 11 § avvisar eller enligt 12 § första stycket avslår en ansökan om skuldsanering, skall myndigheten snarast besluta att skuldsanering skall inledas (inledandebeslut).</SPAN></DIV> <DIV id="tx2"><SPAN class="ft7">Har skuldsanering inletts skall gäldenären öppna ett bankkonto eller liknande (uppsamlingskonto), om inte särskilda skäl talar emot det.</SPAN></DIV> <DIV id="tx3"><SPAN class="ft7">Vid inledandebeslut skall för tiden till dess att frågan om skuldsanering har avgjorts bestämmas</SPAN></DIV> <DIV id="tx4"><SPAN class="ft7">1. vilket belopp gäldenären enligt 8 § första stycket 4 skall sätta in på uppsamlingskontot och 2. när denna insättning skall ske.</SPAN></DIV> <DIV id="id_1"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Författningsförslag</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <DIV id="id_2_1"> <P class="p41 ft7">sonligen vid ett sammanträde eller om han i övrigt inte medverkar vid ärendets handläggning.</P> </DIV> <DIV id="id_2_2"> <P class="p41 ft7">eller om han i övrigt inte medverkar vid ärendets handläggning.</P> </DIV> </DIV> <DIV id="id_3"> <P class="p136 ft7">13 §</P> <P class="p137 ft7">Kronofogdemyndigheten skall i den utsträckning det behövs inhämta upplysningar om gäldenärens personliga och ekonomiska förhållanden från andra myndigheter. Kronofogdemyndigheten får också om det finns särskilda skäl hålla sammanträde som avses i 16 § för att avgöra om skuldsanering skall inledas.</P> <P class="p138 ft7">Om kronofogdemyndigheten inte enligt 11 § avvisar eller enligt 12 § första stycket avslår en ansökan om skuldsanering, skall myndigheten snarast besluta att skuldsanering skall inledas.</P> <P class="p139 ft7">15 §</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t13"> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p25 ft7">Har skuldsanering inletts skall</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">Kronofogdemyndigheten skall</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">kronofogdemyndigheten se till</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">se till att ärendet blir så utrett</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">att ärendet blir så utrett som</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">som dess beskaffenhet kräver och</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">dess beskaffenhet kräver.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">i den utsträckning det behövs</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr16 td45"><SPAN class="p23 ft12">38</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td47"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> </DIV> <DIV id="page_35"> <P class="p3 ft13">SOU 2004:81 Författningsförslag</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t20"> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft7">inhämta upplysningar om gälde-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">närens personliga och ekonomiska</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">förhållanden från andra myndig-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft7">heter.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr14 td21"><SPAN class="p140 ft7">16 §</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p42 ft7">Om det kan antas vara till</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p42 ft7">Kronofogdemyndigheten skall</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">fördel för utredningen, får krono-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">kalla gäldenären personligen till</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">fogdemyndigheten kalla gäldenären</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">ett sammanträde, om det kan</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">att inställa sig personligen vid ett</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">antas vara till fördel för utred-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">sammanträde hos myndigheten.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft7">ningen. Vid sammanträdet skall</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">Vid sammanträdet skall gälde-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">gäldenären lämna de ytterligare</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">nären lämna de ytterligare upplys-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">upplysningar som behövs för att</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">ningar som behövs för att avgöra</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft7">avgöra frågan om skuldsanering.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">frågan om skuldsanering.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p18 ft7">Kallelsen skall sändas till gäldenären under den adress gäldenären senast har uppgivit i ärendet. Kallelsen behöver inte delges.</P> <P class="p15 ft7">I kallelsen skall gäldenären upplysas om syftet med sammanträdet och om att hans ansökan kan avslås om han inte inställer sig</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t19"> <TR> <TD colspan=2 class="tr0 td64"><SPAN class="p23 ft7">personligen.</SPAN> </TD> <TD class="tr0 td72"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr0 td73"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr0 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr16 td45"><SPAN class="p23 ft7">Frivillig skuldsanering</SPAN> </TD> <TD class="tr16 td53"><SPAN class="p141 ft7">Beslut om skuldsanering</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr14 td74"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td75"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr14 td72"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr14 td76"><SPAN class="p142 ft7">19 §</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr5 td64"><SPAN class="p143 ft7">Förslaget</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td72"><SPAN class="p23 ft7">om</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td73"><SPAN class="p120 ft7">skuldsanering</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">Förslaget om skuldsanering</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">skall sändas till samtliga kända</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">skall sändas till samtliga kända</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">borgenärer vilkas fordringar om-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">borgenärer vilkas fordringar om-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td74"><SPAN class="p23 ft7">fattas</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td77"><SPAN class="p120 ft7">av skuldsaneringen med</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">fattas av skuldsaneringen med</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">föreläggande för dem att yttra</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">föreläggande för dem att yttra</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">sig över förslaget inom viss tid.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">sig över förslaget inom viss tid.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">I föreläggandet skall anges att</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">I föreläggandet skall anges att</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td78"><SPAN class="p23 ft7">uteblivet yttrande</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td73"><SPAN class="p120 ft7">inte hindrar</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">ett uteblivet yttrande inte hind-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">ett beslut om frivillig skuld-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">rar ett beslut om skuldsanering.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">sanering enligt förslaget. Före-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">Föreläggandet skall delges bor-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">läggandet skall delges borgenärer-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">genärerna. Om en fordran som</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">na. Om en fordran som anmälts</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">anmälts enligt 14 § inte omfattas</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td74"><SPAN class="p23 ft7">enligt</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td75"><SPAN class="p143 ft7">14 §</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td72"><SPAN class="p112 ft7">inte</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td73"><SPAN class="p120 ft7">omfattas av</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">av skuldsaneringen skall borge-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">skuldsaneringen skall borgenären</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p144 ft7">nären underrättas om detta.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">underrättas om detta.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr23 td74"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr23 td75"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr23 td72"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr23 td73"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr23 td53"><SPAN class="p24 ft12">39</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="page_36"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38136x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <P class="p3 ft13">Författningsförslag SOU 2004:81</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t21"> <TR> <TD class="tr17 td5"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td79"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td43"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr17 td80"><SPAN class="p145 ft7">20 §</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr24 td45"><SPAN class="p106 ft39">Godtar samtliga borgenärer för-</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr24 td47"><SPAN class="p24 ft39">Efter utgången av den i 19 §</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p23 ft7">slaget</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td81"><SPAN class="p23 ft7">om skuldsanering,</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td74"><SPAN class="p106 ft7">skall</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">angivna tiden skall kronofogde-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">kronofogdemyndigheten genom</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td82"><SPAN class="p23 ft7">myndigheten snarast pröva</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p24 ft7">om</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p23 ft7">beslut</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td79"><SPAN class="p112 ft7">fastställa</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td83"><SPAN class="p106 ft7">skuldsaneringen</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">gäldenären skall beviljas skuld-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">om den uppfyller de förutsätt-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td82"><SPAN class="p23 ft7">sanering.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft29">ningar för skuldsanering som anges</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">Ett beslut om skuldsanering</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr5 td84"><SPAN class="p23 ft7">i denna lag.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td43"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td74"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">skall genast kungöras i Post- och</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">En borgenär som inte har yttrat</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td82"><SPAN class="p23 ft7">Inrikes Tidningar.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">sig inom den enligt 19 § förelagda</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td82"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">tiden skall anses ha godtagit för-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td82"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td5"><SPAN class="p23 ft7">slaget.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td79"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td43"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td74"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td82"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">Ett beslut enligt första stycket</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td82"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">skall genast kungöras i Post-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td82"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td77"><SPAN class="p23 ft7">och Inrikes Tidningar.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td74"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td82"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td5"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr1 td81"><SPAN class="p146 ft7">25 §<A href="#page_36"><SPAN class="ft30">4</SPAN></A></SPAN> </TD> <TD class="tr1 td74"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td82"><SPAN class="p147 ft7">23 §</SPAN> </TD> <TD rowspan=2 class="tr22 td3"><SPAN class="p24 ft7">får</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">Efter kronofogdemyndighetens</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td82"><SPAN class="p25 ft7">Har skuldsanering inletts</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">beslut om att inleda skuldsane-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td82"><SPAN class="p23 ft7">utmätning för fordringar</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p24 ft7">som</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">ring får utmätning för fordring-</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">uppkommit dessförinnan inte äga</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">ar som uppkommit dessförinnan</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">rum innan frågan om skuldsane-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">inte äga rum innan frågan om</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">ring är avgjord, om inte, efter</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr5 td84"><SPAN class="p23 ft7">skuldsanering</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td43"><SPAN class="p129 ft7">är avgjord,</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td74"><SPAN class="p106 ft7">om</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">överklagande, rätten på begäran</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">inte, efter överlämnade eller över-</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">av en borgenär bestämmer annat.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">klagande, rätten på begäran av en</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">Om utmätning ändå sker är</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">borgenär bestämmer annat. Om</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td82"><SPAN class="p23 ft7">åtgärden utan verkan.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">utmätning ändå sker är åtgärden</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td82"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td3"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p148 ft7">utan verkan.</P> <P class="p109 ft7">Första stycket gäller inte fordringar, som enligt 6 § tredje stycket inte omfattas av skuldsaneringen.</P> <P class="p149 ft7">Vad som sägs i denna paragraf tillämpas även i fråga om beslut om betalningssäkring och verkställighet av sådant beslut.</P> <P class="p150 ft7">25 §</P> <P class="p151 ft7">En ansökan om omprövning skall göras skriftligen hos den kronofogdemyndighet som anges i 9 §. Ansökan skall innehålla</P> <P class="p152 ft7">1. uppgift om det skuldsane-</P> <P class="p153 ft13"><SPAN class="ft38">4 </SPAN>Senaste lydelse 1995:313</P> <P class="p117 ft12">40</P> </DIV> <DIV id="page_37"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38137x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t22"> <TR> <TD class="tr20 td85"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td49"><SPAN class="p23 ft40">Författningsförslag</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p154 ft29">ringsbeslut som skall omprövas och 2. de omständigheter som åbe-</P> <P class="p155 ft7">ropas till stöd för omprövningen. Om en ansökan om ompröv-</P> <P class="p156 ft7">ning är bristfällig gäller 11 § i tillämpliga delar.</P> <P class="p157 ft7">26 §</P> <P class="p158 ft7">Kronofogdemyndigheten skall kalla gäldenären personligen till ett sammanträde om det kan antas vara till fördel för utredningen.</P> <P class="p159 ft7">Om det finns skäl får kronofogdemyndigheten även kalla en borgenär till sammanträdet.</P> <P class="p160 ft7">27 §<A href="#page_37"><SPAN class="ft30">5</SPAN></A></P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t19"> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">På ansökan av en borgenär vars</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">På ansökan av en borgenär vars</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">fordran omfattas av ett beslut</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">fordran omfattas av ett beslut</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">om skuldsanering enligt denna</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">om skuldsanering kan detta upp-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">lag kan en tingsrätt som avses i</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft29">hävas eller, i fall som avses i 4 och</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">21 § upphäva eller, i fall som</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p161 ft7">5 ändras, om</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p162 ft7">avses i 5, ändra beslutet om</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p18 ft7"><SPAN class="ft7">1.</SPAN><SPAN class="ft41">gäldenären har gjort sig skyldig till oredlighet mot borgenärer eller i hemlighet gynnat någon borgenär för att inverka på skuldsaneringsfrågans avgörande,</SPAN></P> <P class="p163 ft7"><SPAN class="ft7">2.</SPAN><SPAN class="ft41">gäldenären i sin ansökan om skuldsanering eller annars under ärendets handläggning medvetet har lämnat oriktiga uppgifter till men för borgenären,</SPAN></P> <P class="p163 ft7"><SPAN class="ft7">3.</SPAN><SPAN class="ft41">gäldenären lämnat oriktig uppgift till ledning för myndighets beslut i fråga om skatt eller avgift som omfattas av skuldsaneringen eller underlåtit att lämna uppgift trots att han är uppgiftsskyldig och den oriktiga uppgiften eller underlåtenheten medfört att ett beslut blivit felaktigt eller inte fattats,</SPAN></P> <P class="p15 ft7"><SPAN class="ft7">4.</SPAN><SPAN class="ft41">gäldenären inte följer betalningsplanen, såvida avvikelsen inte är ringa eller</SPAN></P> <P class="p15 ft7"><SPAN class="ft7">5.</SPAN><SPAN class="ft35">gäldenärens ekonomiska förhållanden väsentligen förbättrats efter skuldsaneringen.</SPAN></P> <P class="p164 ft13"><SPAN class="ft38">5 </SPAN>Senaste lydelse 1996:267</P> <P class="p165 ft12">41</P> </DIV> <DIV id="page_38"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38138x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <DIV id="tx1"><SPAN class="ft7">På ansökan av en gäldenär kan vad som har bestämts i en fråga som avses i 8 § första stycket 2– 5 ändras, om</SPAN></DIV> <DIV id="tx2"><SPAN class="ft7">1. gäldenärens ekonomiska förhållanden väsentligen förändrats efter beslutet om skuldsanering och</SPAN></DIV> <DIV id="tx3"><SPAN class="ft7">2. detta beror på omständigheter som inte kunnat förutses vid beslutet eller om det finns synnerliga skäl.</SPAN></DIV> <DIV id="id_1"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Författningsförslag</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <DIV id="id_2_1"> <P class="p125 ft7">I fall som avses i första stycket 5 skall ansökan ges in inom fem år från dagen för skuldsaneringen. Om betalningsplanen löper under längre tid gäller i stället den tiden.</P> </DIV> <DIV id="id_2_2"> <P class="p125 ft7">I fall som avses i första stycket 5 skall ansökan ges in inom fem år från dagen för inledandebeslutet enligt 13 §. Om betalningsplanen löper under längre tid gäller i stället den tiden.</P> </DIV> </DIV> <DIV id="id_3"> <P class="p166 ft7">Innan rätten prövar borgenärens ansökan skall gäldenären och de borgenärer som avses i 19 § höras. I övrigt gäller lagen (1996:242) om domstolsärenden för handläggningen.</P> <P class="p167 ft7">Upphävs ett beslut om skuldsanering, blir en borgen eller annan säkerhet som tredje man har ställt för betalning av belopp som avses i 8 § första stycket 3 ogiltig, om inte tredje mannen kände till eller borde känt till de i 27 § första stycket 1 angivna omständigheterna eller medverkade till att gäldenären åsidosatt sina förpliktelser enligt 27 § första stycket 2.</P> <P class="p168 ft7">28 §<A href="#page_38"><SPAN class="ft30">6 </SPAN></A>På ansökan av gäldenären kan</P> <P class="p169 ft7">en tingsrätt som avses i 21 § ändra vad kronofogdemyndigheten eller rätten har bestämt i en fråga som avses i 8 § första stycket <NOBR>2–4,</NOBR> om det efter beslutet om skuldsanering har inträffat omständigheter som inte då kunnat förutses eller om det finns synnerliga skäl. Vid sådan omprövning tillämpas 27 § tredje stycket.</P> <P class="p170 ft7">29 §<A href="#page_38"><SPAN class="ft30">7</SPAN></A></P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t13"> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">Kronofogdemyndighetens be-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">Kronofogdemyndighetens be-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">slut att avvisa eller avslå en</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">slut överklagas till tingsrätten i</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">ansökan om skuldsanering, inleda</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">den ort där gäldenären är bosatt.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td45"><SPAN class="p106 ft7">skuldsanering eller fastställa en</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td47"><SPAN class="p24 ft7">Om gäldenären inte är bosatt i</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p171 ft33"><SPAN class="ft31">6</SPAN><SPAN class="ft32">Senaste lydelse 1997:848</SPAN></P> <P class="p172 ft13"><SPAN class="ft31">7</SPAN><SPAN class="ft34">Senaste lydelse 1996:267</SPAN></P> <P class="p132 ft12">42</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_39"> <DIV id="id_1"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t22"> <TR> <TD class="tr20 td85"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td49"><SPAN class="p23 ft40">Författningsförslag</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <DIV id="id_2_1"> <P class="p41 ft7">skuldsanering överklagas till den tingsrätt som avses i 21 §. Detsamma gäller kronofogdemyndighetens beslut att avskriva ett skuldsaneringsärende från vidare handläggning. Överklagandet skall ges in till kronofogdemyndigheten inom tre veckor från dagen för beslut. Vid överklagande gäller lagen (1996:242) om domstolsärenden, om inte annat följer av denna lag. Kronofogdemyndigheten skall inte vara part i domstolen.</P> <P class="p173 ft7">Kronofogdemyndighetens beslut om att överlämna ett skuldsaneringsärende till tingsrätt får inte överklagas. Detsamma gäller ett beslut varigenom en ansökan om skuldsanering förklaras vilande.</P> </DIV> <DIV id="id_2_2"> <P class="p174 ft7">Sverige skall ärendet överklagas till Stockholms tingsrätt. Överklagandet skall ges in till kronofogdemyndigheten inom tre veckor från dagen för beslutet. Vid överklagandet gäller lagen (1996:242) om domstolsärenden, om inte annat följer av denna lag. Kronofogdemyndigheten skall inte vara part i domstolen.</P> <P class="p175 ft7">Ett beslut varigenom en ansökan om skuldsanering förklaras vilande får inte överklagas. I övrigt får samtliga beslut överklagas särskilt.</P> </DIV> </DIV> <DIV id="id_3"> <P class="p176 ft7">30 §</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t23"> <TR> <TD class="tr7 td45"><SPAN class="p120 ft7">Om tingsrätten bifaller ett</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td53"><SPAN class="p24 ft7">Om det vid överklagande av</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">överklagande av gäldenären, skall</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">ett avslagsbeslut saknas skäl att</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">den återförvisa ärendet till krono-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">avslå gäldenärens ansökan om</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft29">fogdemyndigheten eller, om krono-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">skuldsanering skall ärendet åter-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">fogdemyndigheten avslagit gälde-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">förvisas till kronofogdemyndig-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">närens ansökan med tillämpning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">heten eller beslut om skuldsane-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">av 12 § andra stycket, besluta om</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">ring fattas.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">tvingande skuldsanering.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">Ett beslut av tingsrätten att</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">Ett beslut av tingsrätten att</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">återförvisa ett ärende till krono-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">återförvisa ett ärende till krono-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">fogdemyndigheten får inte över-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">fogdemyndigheten får inte över-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">klagas.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">klagas. Tingsrätten får dock tillåta</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">att beslutet överklagas till hov-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">rätten, om det finns särskilda skäl</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">för en prövning om tillstånd skall</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td45"><SPAN class="p23 ft7">ges enligt 31 § första stycket.</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td53"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p177 ft12">43</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_40"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38140x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <DIV id="id_1"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Författningsförslag</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t13"> <TR> <TD class="tr17 td86"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr17 td87"><SPAN class="p142 ft7">38 §</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr24 td86"><SPAN class="p25 ft39">En skuldsanering som</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td48"><SPAN class="p106 ft39">har</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td47"><SPAN class="p24 ft39">Ett beslut om skuldsanering får</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td86"><SPAN class="p23 ft7">fastställts eller beslutats</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td48"><SPAN class="p106 ft7">enligt</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">verkställas på samma sätt som en</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">denna lag får sedan beslutet har</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">dom och utan hinder av att det</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">vunnit laga kraft verkställas på</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">inte vunnit laga kraft, om inte</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">samma sätt som en lagakraft-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">något annat förordnas med an-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr0 td86"><SPAN class="p23 ft7">ägande dom.</SPAN> </TD> <TD class="tr0 td48"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr0 td47"><SPAN class="p178 ft7">ledning av ett överklagande.</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p179 ft7"><SPAN class="ft7">1.</SPAN><SPAN class="ft42">Denna lag träder i kraft den 1 januari 2006.</SPAN></P> <P class="p180 ft7"><SPAN class="ft7">2.</SPAN><SPAN class="ft41">Äldre föreskrifter gäller fortfarande för ärenden som kommit in till kronofogdemyndigheten eller tingsrätten före ikraftträdandet.</SPAN></P> <P class="p181 ft12">44</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_41"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38141x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <DIV id="tx1"><SPAN class="ft7">Om ett ärende skall överlämnas till en tingsrätt på grund av överklagande enligt 29 § skuldsaneringslagen, skall kronofogdemyndigheten lämna över akten i ärendet. Handlingarna skall ingå i den mottagande domstolens akt.</SPAN></DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t22"> <TR> <TD class="tr20 td85"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td49"><SPAN class="p23 ft40">Författningsförslag</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p182 ft20"><SPAN class="ft20">2</SPAN><SPAN class="ft28">Förslag till förordning om ändring i skuldsaneringsförordningen (1994:347)</SPAN></P> <P class="p183 ft7">Härigenom föreslås att 5 och <NOBR>8–9</NOBR> §§ skuldsaneringsförordningen (1994:347) skall ha följande lydelse.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t24"> <TR> <TD class="tr7 td69"><SPAN class="p23 ft7">Nuvarande lydelse</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td55"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td75"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr7 td69"><SPAN class="p23 ft7">Föreslagen lydelse</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td88"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td89"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td69"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td55"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr1 td64"><SPAN class="p184 ft7">5 §<A href="#page_41"><SPAN class="ft30">8</SPAN></A></SPAN> </TD> <TD class="tr1 td90"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td89"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td10"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td88"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td89"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">En kungörelse enligt 20 eller</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td74"><SPAN class="p42 ft7">En</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td91"><SPAN class="p31 ft7">kungörelse</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td88"><SPAN class="p185 ft7">enligt</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td89"><SPAN class="p24 ft7">20 §</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td92"><SPAN class="p23 ft7">24 § skuldsaneringslagen</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td75"><SPAN class="p120 ft7">skall</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr12 td69"><SPAN class="p23 ft7">skuldsaneringslagen</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td88"><SPAN class="p186 ft7">skall</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td89"><SPAN class="p24 ft7">inne-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">innehålla uppgift om beslutsdag,</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td74"><SPAN class="p23 ft7">hålla</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td33"><SPAN class="p23 ft7">uppgift</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p187 ft7">om</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td60"><SPAN class="p24 ft7">beslutsdag,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">gäldenärens namn och person-</SPAN> </TD> <TD colspan=6 class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">gäldenärens namn och person-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td69"><SPAN class="p23 ft7">nummer samt</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td70"><SPAN class="p120 ft7">kronofogde-</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td93"><SPAN class="p23 ft7">nummer</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td65"><SPAN class="p35 ft7">samt</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td60"><SPAN class="p24 ft7">kronofogde-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td69"><SPAN class="p23 ft7">myndighetens eller</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td70"><SPAN class="p120 ft7">domstolens</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td94"><SPAN class="p23 ft7">myndighetens</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p188 ft7">eller</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td60"><SPAN class="p24 ft7">domstolens</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">adress. I övrigt får kungörelsen</SPAN> </TD> <TD colspan=6 class="tr12 td53"><SPAN class="p23 ft7">adress. I övrigt får kungörelsen</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td92"><SPAN class="p23 ft7">innehålla de upplysningar</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td75"><SPAN class="p120 ft7">som</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td93"><SPAN class="p23 ft7">innehålla</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td95"><SPAN class="p23 ft7">de upplysningar</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td89"><SPAN class="p24 ft7">som</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr5 td92"><SPAN class="p23 ft7">Skatteverket föreskriver.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td75"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=5 class="tr5 td86"><SPAN class="p23 ft7">Skatteverket föreskriver.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td89"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p189 ft7">8 § Om ett ärende skall över-</P> <P class="p190 ft7">lämnas till en tingsrätt med stöd av 21 § skuldsaneringslagen eller på grund av överklagande enligt 29 § samma lag, skall kronofogdemyndigheten lämna över akten i ärendet. Handlingarna skall ingå i den mottagande domstolens akt.</P> <P class="p191 ft7">Första stycket skall tillämpas också när ett ärende på grund av överklagande lämnas över till högre domstol.</P> <P class="p15 ft7">Om en domstol återförvisar ett ärende till kronofogdemyndigheten enligt 30 § skuldsaneringslagen eller på annan grund, skall domstolen till kronofogdemyndigheten återlämna kronofogdemyndighetens akt tillsammans med domstolens beslut och övriga handlingar av betydelse för den fortsatta handläggningen vid kronofogdemyndigheten.</P> <P class="p43 ft13"><SPAN class="ft38">8 </SPAN>Senaste lydelse 2003:697</P> <P class="p165 ft12">45</P> </DIV> <DIV id="page_42"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38142x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <P class="p3 ft13">Författningsförslag SOU 2004:81</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t25"> <TR> <TD class="tr17 td96"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td97"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr17 td74"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr17 td98"><SPAN class="p111 ft7">9 §<A href="#page_42"><SPAN class="ft30">9</SPAN></A></SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft7">Underrättelse om domstolens</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">Underrättelse om domstolens</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">slutliga beslut eller beslut enligt</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">slutliga beslut i ett ärende enligt</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td99"><SPAN class="p23 ft7">25 § skuldsaneringslagen i</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td56"><SPAN class="p106 ft7">ett</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">skuldsaneringslagen skall av dom-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr5 td100"><SPAN class="p23 ft7">skuldsaneringsärende</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td74"><SPAN class="p192 ft7">eller</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td56"><SPAN class="p106 ft7">om-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">stolen lämnas till kronofogde-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">prövningsärende enligt skuldsane-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">myndigheten i den region där</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td96"><SPAN class="p23 ft7">ringslagen</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td97"><SPAN class="p23 ft7">skall av</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td101"><SPAN class="p106 ft7">domstolen</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p193 ft7">gäldenären är bosatt.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td96"><SPAN class="p23 ft7">lämnas till</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr5 td102"><SPAN class="p106 ft7">kronofogdemyndig-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p194 ft7">heten i den region där gäldenären är bosatt.</P> <P class="p70 ft7">Denna lag träder i kraft den 1 januari 2006.</P> <P class="p195 ft13"><SPAN class="ft38">9 </SPAN>Senaste lydelse 1997:378</P> <P class="p117 ft12">46</P> </DIV> <DIV id="page_43"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38143x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t26"> <TR> <TD class="tr20 td85"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td49"><SPAN class="p23 ft40">Författningsförslag</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p196 ft20"><SPAN class="ft20">3</SPAN><SPAN class="ft28">Förslag till lag om ändring i sekretesslagen (1980:100)</SPAN></P> <P class="p197 ft7">Härigenom föreslås att 7 kap. 35 § sekretesslagen (1980:100) skall ha följande lydelse.</P> <P class="p198 ft7">Nuvarande lydelse Föreslagen lydelse</P> <P class="p199 ft39">7 kap.</P> <P class="p200 ft7">35 §<A href="#page_43"><SPAN class="ft30">10</SPAN></A></P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t27"> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">Sekretess gäller hos kommunal</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">Sekretess gäller hos kommunal</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">konsumentvägledare, kronofogde-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">budget- och skuldrådgivning,</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">myndighet eller domstol i ärende</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">kronofogdemyndighet eller dom-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">om skuldsanering för uppgift</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">stol i ärende om skuldsanering</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">om enskilds personliga förhål-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">för uppgift om enskilds person-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">landen, om det kan antas att den</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">liga förhållanden, om det kan</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">enskilde eller någon honom när-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">antas att den enskilde eller någon</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">stående lider men om uppgiften</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p44 ft7">honom närstående lider men om</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">röjs. Sekretessen gäller dock inte</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p44 ft7">uppgiften röjs. Sekretessen gäller</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p201 ft7">beslut i ärendet.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p141 ft7">dock inte beslut i ärendet.</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p202 ft7">I fråga om uppgift i allmän handling gäller sekretessen i högst femtio år.</P> <P class="p203 ft7">Denna lag träder i kraft den 1 januari 2006.</P> <P class="p204 ft13"><SPAN class="ft38">10 </SPAN>Senaste lydelse 1994:341</P> <P class="p205 ft12">47</P> </DIV> <DIV id="page_44"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38144x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Författningsförslag</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p206 ft20"><SPAN class="ft20">4</SPAN><SPAN class="ft43">Förslag till lag om ändring i lagen (1993:892) om ackord rörande statliga fordringar m.m.</SPAN></P> <P class="p207 ft7">Härigenom föreslås att 4 och 5 §§ lagen (1993:892) om ackord rörande statliga fordringar m.m. skall ha följande lydelse.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t28"> <TR> <TD colspan=5 class="tr7 td103"><SPAN class="p23 ft7">Nuvarande lydelse</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td104"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td105"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td10"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr7 td106"><SPAN class="p23 ft7">Föreslagen lydelse</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td55"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td16"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td108"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td1"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td104"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td105"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr1 td109"><SPAN class="p146 ft7">4 §<A href="#page_44"><SPAN class="ft30">11</SPAN></A></SPAN> </TD> <TD class="tr1 td110"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td111"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td93"><SPAN class="p25 ft7">Beslut</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td110"><SPAN class="p135 ft7">om</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td49"><SPAN class="p23 ft7">nedsättning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p106 ft29">av</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td112"><SPAN class="p25 ft7">Beslut</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td110"><SPAN class="p208 ft7">om</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td111"><SPAN class="p31 ft7">nedsättning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td107"><SPAN class="p23 ft29">av</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">fordran och beslut om att godta</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">fordran fattas av kronofogde-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">förslag om frivillig skuldsanering</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft7">myndigheten i den region där</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">fattas av kronofogdemyndighet-</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">gäldenärens hemortskommun är</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">en i den region där gäldenärens</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">belägen. Om gäldenären saknar</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">hemortskommun är belägen. Om</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft7">hemortskommun i landet fattas</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td49"><SPAN class="p23 ft7">gäldenären</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td33"><SPAN class="p209 ft7">saknar</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p106 ft7">hemorts-</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">beslutet av kronofogdemyndig-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">kommun i landet fattas beslutet</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td106"><SPAN class="p23 ft7">heten i Stockholm.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=7 class="tr5 td106"><SPAN class="p23 ft7">av kronofogdemyndigheten</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p106 ft7">i</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td112"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td110"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td111"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td49"><SPAN class="p23 ft7">Stockholm.</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td108"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td1"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td104"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td105"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td112"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td110"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td111"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr1 td55"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td16"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td108"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td1"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td104"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td105"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr1 td109"><SPAN class="p146 ft44">5 §<A href="#page_44"><SPAN class="ft27">12</SPAN></A></SPAN> </TD> <TD class="tr1 td110"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td111"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr1 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td93"><SPAN class="p25 ft7">Beslut</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td110"><SPAN class="p135 ft7">om</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td49"><SPAN class="p23 ft7">nedsättning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td10"><SPAN class="p106 ft29">av</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td112"><SPAN class="p23 ft7">Beslut</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td110"><SPAN class="p23 ft7">om</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td111"><SPAN class="p23 ft7">nedsättning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td107"><SPAN class="p23 ft29">av</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">fordran får fattas och förslag om</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft7">fordran får fattas om det finns</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td55"><SPAN class="p23 ft7">frivillig</SPAN> </TD> <TD colspan=5 class="tr12 td114"><SPAN class="p210 ft7">skuldsanering</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p106 ft7">får godtas</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">särskilda skäl. Därvid skall sär-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">om förutsättningarna för skuld-</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">skilt beaktas om gäldenären är på</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td55"><SPAN class="p23 ft7">sanering</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td110"><SPAN class="p211 ft7">enligt</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr5 td115"><SPAN class="p106 ft7">skuldsanerings-</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr5 td47"><SPAN class="p23 ft7">obestånd och att denne genom en</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=5 class="tr12 td103"><SPAN class="p23 ft7">lagen (1994:334)</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td104"><SPAN class="p23 ft7">är</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p106 ft7">uppfyllda.</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">nedsättning kan få en varaktig lös-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">Beslut om nedsättning av fordran</SPAN> </TD> <TD colspan=4 class="tr12 td47"><SPAN class="p23 ft7">ning på sina ekonomiska problem.</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft7">får dock fattas endast om de</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td112"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td110"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td111"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=8 class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">övriga borgenärer som skuldsane-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td112"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td110"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td111"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td55"><SPAN class="p23 ft7">ringen</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td116"><SPAN class="p23 ft7">angår</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td66"><SPAN class="p187 ft7">gör</SPAN> </TD> <TD colspan=3 class="tr12 td94"><SPAN class="p106 ft7">motsvarande</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td112"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td110"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td111"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td55"><SPAN class="p23 ft29">eftergift.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td16"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td108"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td1"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td104"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td105"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td10"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td112"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td110"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td111"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td107"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p212 ft7">Denna lag träder i kraft den 1 januari 2006.</P> <P class="p213 ft33"><SPAN class="ft45">11</SPAN><SPAN class="ft46">Senaste lydelse 1998:195</SPAN></P> <P class="p116 ft13"><SPAN class="ft45">12</SPAN><SPAN class="ft47">Senaste lydelse 1998:195</SPAN></P> <P class="p117 ft12">48</P> </DIV> <DIV id="page_45"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38145x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t22"> <TR> <TD class="tr20 td85"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td49"><SPAN class="p23 ft40">Författningsförslag</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p214 ft20"><SPAN class="ft20">5</SPAN><SPAN class="ft28">Förslag till lag om ändring i inkomstskattelagen (1999:1229)</SPAN></P> <P class="p215 ft7">Härigenom föreslås att 58 kap. 18 och 32 §§ inkomstskattelagen (1999:1229) skall ha följande lydelse.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t29"> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft7">Nuvarande lydelse</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td46"><SPAN class="p23 ft29">Föreslagen lydelse</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p216 ft7">58 kap.<A href="#page_45"><SPAN class="ft30">13</SPAN></A></P> <P class="p217 ft7">18 §</P> <P class="p218 ft7">En pensionsförsäkring får återköpas trots bestämmelserna i detta kapitel, om det tekniska återköpsvärdet uppgår till högst 30 procent av prisbasbeloppet. Återköp får också ske om</P> <P class="p123 ft7"><SPAN class="ft7">1.</SPAN><SPAN class="ft37">det tekniska återköpsvärdet uppgår till högst ett prisbasbelopp,</SPAN></P> <P class="p18 ft7"><SPAN class="ft7">2.</SPAN><SPAN class="ft35">försäkringen inte är förenad med ett oåterkalleligt förmånstagarförordnande, och</SPAN></P> <P class="p219 ft7"><SPAN class="ft7">3.</SPAN><SPAN class="ft42">premier för försäkringen inte har betalats under de senaste tio</SPAN></P> <P class="p41 ft7">åren.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t19"> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">Om det i andra fall finns syn-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">Om det i andra fall finns syn-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">nerliga skäl för återköp och så-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">nerliga skäl för återköp och så-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p120 ft7">dant får ske enligt försäkrings-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">dant får ske enligt försäkrings-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">avtalet och försäkringstekniska</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">avtalet och försäkringstekniska</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p120 ft7">riktlinjer, får återköp medges av</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">riktlinjer, får återköp medges av</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p220 ft7">Skatteverket.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">Skatteverket. Som synnerligt skäl</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">skall särskilt beaktas att försäk-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p24 ft7">ringstagaren är på obestånd och</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">att denne genom en återbetalning</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td53"><SPAN class="p24 ft7">kan få en varaktig lösning på sina</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td53"><SPAN class="p221 ft7">ekonomiska problem.</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p18 ft7">Bestämmelserna i detta kapitel hindrar inte återbetalning enligt 13 kap. 4 § äktenskapsbalken av försäkringstagarens tillgodohavande. De hindrar inte heller en överföring av hela pensionsförsäkringens värde direkt till en annan pensionsförsäkring än som avses i 5 § om försäkringstagaren tecknar den i samband med överföringen hos samma eller annan försäkringsgivare med samma person som försäkrad. Överföringen skall i så fall inte anses som pension enligt 10 kap. 5 § första stycket 5 och inte heller som en betalning av premier för pensionsförsäkring.</P> <P class="p222 ft13"><SPAN class="ft38">13 </SPAN>Senaste lydelse 2003:669</P> <P class="p165 ft12">49</P> </DIV> <DIV id="page_46"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38146x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Författningsförslag</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p223 ft7">32 §<A href="#page_46"><SPAN class="ft30">14</SPAN></A></P> <P class="p109 ft7">Ett pensionssparkonto får avslutas genom en utbetalning i förtid vid den tidpunkt pensionen får börja betalas ut, om behållningen då uppgår till högst 30 procent av prisbasbeloppet. Utbetalning i förtid får också ske om</P> <P class="p224 ft7"><SPAN class="ft7">1.</SPAN><SPAN class="ft37">behållningen på kontot uppgår till högst ett prisbasbelopp,</SPAN></P> <P class="p225 ft7"><SPAN class="ft7">2.</SPAN><SPAN class="ft35">kontot inte är förenat med ett oåterkalleligt förmånstagarförordnande, och</SPAN></P> <P class="p226 ft7"><SPAN class="ft7">3.</SPAN><SPAN class="ft37">inbetalning på kontot inte har gjorts under de senaste tio åren.</SPAN></P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t18"> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">Om det i andra fall finns syn-</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">Om det i andra fall finns syn-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p106 ft29">nerliga skäl, får Skatteverket med-</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft29">nerliga skäl, får Skatteverket med-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p106 ft7">ge att kontot får avslutas genom</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">ge att kontot får avslutas genom</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p227 ft7">utbetalning i förtid.</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">utbetalning i förtid. Som synner-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">ligt skäl skall särskilt beaktas att</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">pensionsspararen är på obestånd</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td47"><SPAN class="p24 ft7">och att denne genom en utbetal-</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p24 ft7">ning kan få en varaktig lösning på</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td45"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td47"><SPAN class="p228 ft7">sina ekonomiska problem.</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p109 ft7">Bestämmelserna i detta kapitel hindrar inte återbetalning enligt 13 kap. 4 § äktenskapsbalken av pensionsspararens tillgodohavande.</P> <P class="p70 ft7">Denna lag träder i kraft den 1 januari 2006.</P> <P class="p229 ft13"><SPAN class="ft38">14 </SPAN>Senaste lydelse 2003:669</P> <P class="p117 ft12">50</P> </DIV> <DIV id="page_47"> <P class="p230 ft50"><SPAN class="ft48">1</SPAN><SPAN class="ft49">Uppdraget och dess genomförande</SPAN></P> <P class="p231 ft20"><SPAN class="ft20">1.1</SPAN><SPAN class="ft51">Utredningens uppdrag</SPAN></P> <P class="p232 ft7">Skuldsaneringsutredningens direktiv fastställdes genom beslut vid regeringssammanträde den 28 november 2002.</P> <P class="p15 ft7">Enligt direktiven skall utredaren utvärdera och göra en översyn av 1994 års skuldsaneringslag. Utvärderingen skall i första hand avse förfarandet i skuldsaneringsärenden. Utredaren skall utifrån utvärderingen bedöma om det nuvarande systemet för skuldsanering är ändamålsenligt utifrån lagens syften eller om systemet bör ändras i grunden.</P> <P class="p191 ft7">Utredaren skall lämna förslag till åtgärder som förbättrar det nuvarande systemet eller, om utvärderingen skulle visa att det finns skäl, lämna förslag till ett nytt system för skuldsanering.</P> <P class="p163 ft7">Utredaren skall särskilt undersöka vilka möjligheter det finns att förkorta handläggningstiderna i skuldsaneringsärenden och i det sammanhanget bl.a. granska rollfördelningen mellan ansvariga myndigheter. Utredaren skall också särskilt analysera och ta ställning till frågor om hur tillgångar i form av pensionsförsäkringar och tillgodohavanden på pensionssparkonton skall behandlas i en skuldsaneringssituation. Utredaren skall även behandla andra frågor om skuldsanering som uppmärksammats under den tid lagen har funnits eller som annars bedöms motiverat.</P> <P class="p233 ft7">Direktiven finns i sin helhet i bilaga 1.</P> <P class="p18 ft7">Enligt de ursprungliga direktiven skulle utredaren redovisa sitt uppdrag senast den 31 december 2003. Genom tilläggsdirektiv den 6 november 2003 beslutade regeringen att uppdraget i stället skall redovisas den 30 juni 2004.</P> <P class="p234 ft12">51</P> </DIV> <DIV id="page_48"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Uppdraget och dess genomförande</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p88 ft20"><SPAN class="ft20">1.2</SPAN><SPAN class="ft51">Utredningens arbete</SPAN></P> <P class="p235 ft7">Utredningen, som inledde sitt arbete i december 2002, har haft tolv sammanträden, varav ett <NOBR>3-dagarssammanträde,</NOBR> med sakkunniga och experter.</P> <P class="p149 ft7">I enlighet med direktiven har utredningen tagit del av de utvärderingar om tillämpningen av skuldsaneringslagen som tidigare har gjorts av Konsumentverket, Riksskatteverket och Riksdagens revisorer. Utredningen har kompletterat materialet genom att inhämta statistik över handläggningstider m.m. från Riksskatteverket (numera Skatteverket) och Konsumentverket.</P> <P class="p236 ft7">Utredningen har besökt ett antal myndigheter, organisationer och företag som tillämpar eller berörs av skuldsaneringslagen. Syftet med besöken har varit att få information om hur lagen har tillämpats i praktiken och få belyst vilka moment som försinkar handläggningen. Ett annat syfte med besöken har varit att inhämta synpunkter på för- och nackdelar med det nuvarande systemet. De myndigheter, organisationer och företag som utredningen besökt är:</P> <P class="p237 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Allmänna Inkassobyrån, Göteborg</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Budget- och Hyresrådgivningen i Malmö</SPAN></P> <P class="p239 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Centrala Studiestödsnämnden, Sundsvall</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Domstolsverket</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Göteborgs tingsrätt</SPAN></P> <P class="p239 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Intrum Justitia i Sverige AB, Göteborg</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Konsument Göteborg</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Kronofogdemyndigheten i Göteborg</SPAN></P> <P class="p239 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Kronofogdemyndigheten i Härnösand</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Kronofogdemyndigheten i Karlstad</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Kronofogdemyndigheten i Malmö</SPAN></P> <P class="p239 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Kronofogdemyndigheten i Stockholm</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Kundinkasso AB K.I.A.B, Göteborg</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Malmö tingsrätt</SPAN></P> <P class="p239 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Skatteverket</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Skuldrådgivningskonsulterna i Stockholm</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Stockholms tingsrätt</SPAN></P> <P class="p239 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Svenska Bankföreningen</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Sveriges Advokatsamfund</SPAN></P> <P class="p238 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Sveriges Försäkringsförbund</SPAN></P> <P class="p240 ft7"><SPAN class="ft52">•</SPAN><SPAN class="ft53">Yrkesföreningen för budget- och skuldrådgivare i kommunal tjänst</SPAN></P> <P class="p241 ft12">52</P> </DIV> <DIV id="page_49"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td117"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td118"><SPAN class="p23 ft27">Uppdraget och dess genomförande</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p242 ft7">Därutöver har utredningen varit i Danmark och Finland och besökt:</P> <P class="p243 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Sø- og Handelsretten i Köpenhamn</SPAN></P> <P class="p41 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Bankföreningen i Finland</SPAN></P> <P class="p41 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Helsingfors tingsrätt</SPAN></P> <P class="p244 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Justitieministeriet i Finland</SPAN></P> <P class="p41 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Konsumentverket i Finland</SPAN></P> <P class="p245 ft7">Syftet med besöken har varit att få information om den praktiska tillämpningen av respektive lands skuldsaneringslagstiftning.</P> <P class="p18 ft7">I syfte att kartlägga hur rättstillämpande myndigheter behandlar tillgångar i form av pensionsförsäkringar och tillgångar som sparats på pensionssparkonton har utredningen haft kontakt med skuldsaneringshandläggare på samtliga tio kronofogdemyndigheter. Ut- redningen har även haft kontakt med handläggare på samtliga dåvarande tio skattemyndigheter (avvecklade fr.o.m. den 1/1 2004 och sammanslagna med Riksskatteverket till en ny för landet gemensam skattemyndighet, Skatteverket).</P> <P class="p17 ft7">Under arbetets gång har samråd skett med Utredningen om Kronofogdemyndigheternas framtid (Fi 2002:10).</P> <P class="p15 ft7">I sitt arbete har utredningen dessutom haft kontakt med och fått värdefulla synpunkter från en rad personer, såväl tjänstemän som privatpersoner.</P> <P class="p15 ft7">Vid Kronofogdemyndigheten i Stockholm pågick på utredningens initiativ under perioden september – november 2003 ett försöksprojekt med hembesök hos gäldenärer som ansökt om skuldsanering. Utredningens sekreterare har deltagit vid två sådana hembesök.</P> <P class="p246 ft12">53</P> </DIV> <DIV id="page_50"> <P class="p3 ft18">2 Den nuvarande regleringen</P> <P class="p247 ft20"><SPAN class="ft20">2.1</SPAN><SPAN class="ft51">Inledning</SPAN></P> <P class="p232 ft7">Skuldsaneringslagen (1994:334) (SksanL) trädde i kraft den 1 juli 1994. Enligt lagen kan en fysisk person, med hemvist i Sverige, som är på obestånd och så skuldsatt att han inte kan antas ha förmåga att betala sina skulder inom överskådlig tid beviljas skuldsanering om det är skäligt med hänsyn till gäldenärens personliga och ekonomiska förhållanden.</P> <P class="p248 ft20"><SPAN class="ft20">2.2</SPAN><SPAN class="ft51">Kort historik</SPAN></P> <P class="p76 ft7">Under <NOBR>1970-talet</NOBR> och långt in på <NOBR>1980-talet</NOBR> var det förhållandevis billigt att låna till konsumtion och till investeringar. Inflationen var hög och i kombination med det dåvarande skattesystemet stimulerade detta till skuldsättning. Dessutom avreglerades kreditmarknaden under mitten av <NOBR>1980-talet.</NOBR> Det ledde till att det blev påtagligt lättare att låna. Möjligheterna till skuldsättning ökade också kraftigt genom att värdet på belåningsbara tillgångar, såsom fastigheter, då också gick upp kraftigt. Under åren <NOBR>1985–1988</NOBR> flerdubblade hushållen sin nettoupplåning hos banker, bostadsinstitut och finansbolag samtidigt som deras sparande minskade. Mot denna bakgrund uppmärksammades problemen med privata personers överskuldsättning.</P> <P class="p249 ft7">Mot slutet av <NOBR>1980-talet</NOBR> och i början av <NOBR>1990-talet</NOBR> blev problemen med hushållens ökade skuldsättning allt värre. Värdenedgången på fastighetsmarknaden och den ökade arbetslösheten var en bidragande orsak. I riksdagen lyftes frågan om ekonomisk rehabilitering för gäldenärer fram. Efter det att ett flertal motioner väckts i ämnet behandlades frågan 1987 av riksdagens lagutskott. I sitt betänkande anförde utskottet att tiden var mogen för att spörsmålet om införandet i Sverige av en möjlighet till skuldsanering blev föremål</P> <P class="p250 ft12">55</P> </DIV> <DIV id="page_51"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38151x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p251 ft7">för en samlad bedömning.<A href="#page_51"><SPAN class="ft30">1 </SPAN></A>Riksdagen godkände utskottets betänkande och tillsatte 1988 Insolvensutredningen<A href="#page_51"><SPAN class="ft30">2</SPAN></A>, som 1990 avgav sitt delbetänkande Skuldsaneringslag.<A href="#page_51"><SPAN class="ft30">3 </SPAN></A>I betänkandet lämnades förslag till en lag om skuldsanering. Överskuldsatta fysiska personer skulle få en möjlighet att under vissa förutsättningar genom beslut av tingsrätt få till stånd en lättnad i sin skuldbörda. Betänkandet remissbehandlades men ledde inte till något omedelbart lagförslag. På grund härav väcktes i riksdagen motioner i frågan, och i juni 1993 beslutade riksdagen att förorda regeringen att utarbeta former för en skuldsaneringsverksamhet i enlighet med vissa av Lagutskottet angivna riktlinjer.<A href="#page_51"><SPAN class="ft30">4</SPAN></A></P> <P class="p236 ft7">Riksdagen antog i februari 1994 regeringens förslag till en skuldsaneringslag, vilken trädde i kraft den 1 juli samma år.</P> <P class="p56 ft20"><SPAN class="ft20">2.3</SPAN><SPAN class="ft51">Skuldsaneringsförfarandets huvudsakliga syften</SPAN></P> <P class="p252 ft7">I förarbetena till skuldsaneringslagen angavs utförligt de syften lagstiftaren ville uppnå med införandet av skuldsaneringslagen.<A href="#page_51"><SPAN class="ft30">5</SPAN></A></P> <P class="p149 ft7">Det huvudsakliga syftet med skuldsaneringsförfarandet var att det skulle vara rehabiliterande genom att svårt skuldsatta personer skulle få en möjlighet att lösa sina ekonomiska problem och därigenom kunna få en chans till ett drägligare och mer samhällsnyttigt liv. Ett annat syfte var att förfarandet skulle verka preventivt så att färre personer skulle hamna i situationer med övermäktig skuldbelastning i och med att det inte skulle bli lika lätt för en del personer att erhålla krediter. Ytterligare ett syfte med ett skuldsaneringssystem ansågs kunna vara att det skulle gynna borgenärskollektivet på så sätt att gäldenären skulle komma att betala åtminstone någon del av sina skulder. Tanken var att ett skuldsaneringssystem borde utformas så att det i realiteten skulle ge borgenärerna vinst jämfört med hur det var dessförinnan. Avsikten var således att lagen skulle gynna borgenärskollektivet som helhet.</P> <P class="p253 ft33"><SPAN class="ft31">1</SPAN><SPAN class="ft32">Se bet. 1987/88:LU12 och rskr 1987/88:57</SPAN></P> <P class="p238 ft33"><SPAN class="ft31">2</SPAN><SPAN class="ft32">Se dir. 1988:52</SPAN></P> <P class="p238 ft33"><SPAN class="ft31">3</SPAN><SPAN class="ft32">Se SOU 1990:74</SPAN></P> <P class="p238 ft33"><SPAN class="ft31">4</SPAN><SPAN class="ft32">Se bet 1992/93:LU49 och rskr 1992/93:412</SPAN></P> <P class="p116 ft13"><SPAN class="ft31">5</SPAN><SPAN class="ft34">Se prop. s. 73</SPAN></P> <P class="p117 ft12">56</P> </DIV> <DIV id="page_52"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38152x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td9"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td119"><SPAN class="p23 ft27">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p254 ft20"><SPAN class="ft20">2.4</SPAN><SPAN class="ft51">Tre grundläggande principer</SPAN></P> <P class="p255 ft7">För att skuldsaneringssystemet skulle tjäna sina syften ansåg lagstiftaren att institutet borde bygga på tre grundläggande principer.<A href="#page_52"><SPAN class="ft30">6 </SPAN></A>Det första var att institutet skall vara generellt, dvs. en skuldsanering borde i görligaste mån omfatta alla gäldenärens skulder. Det skulle således vara präglat av en helhetssyn och medföra en totalreglering av gäldenärens ekonomiska situation. Det andra var att de fordringar som omfattas av en skuldsanering i allmänhet skall behandlas lika, den s.k. likabehandlingsprincipen. Det tredje var att skuldsaneringsinstitutet till sin karaktär i huvudsak skall vara definitiv<SPAN class="ft8">. </SPAN>Ett beslut om skuldsanering skall således inte kunna rivas upp hur som helst. Trots det borde det finnas möjlighet till om-</P> <P class="p256 ft7">prövning.</P> <P class="p218 ft7">I övrigt betonades i förarbetena vissa andra aspekter på skuldsaneringssystemets utformning, såsom att systemet inte fick skada den allmänna betalningsmoralen. Vidare skulle en skuldsanering vara något extraordinärt som skall tillgripas endast i situationer med extrema skuldsättningsproblem och vara förenad med omfattande uppoffringar för den som får en skuldsanering. Förfarandet skulle dessutom vara snabbt och enkelt.</P> <P class="p248 ft20"><SPAN class="ft20">2.5</SPAN><SPAN class="ft51">Huvuddragen i förfarandet</SPAN></P> <P class="p232 ft7">Skuldsaneringsförfarandet består av tre steg och bygger på en aktiv medverkan från gäldenärens sida. Varje steg är ett klart avgränsat delmoment i förfarandet och kan sägas utgöra en procedur i sig, i syfte att få till stånd en totalreglering av gäldenärens ekonomiska situation. De tre stegen är en del i ett sammanhängande förfarande och gäldenären måste gå igenom det första steget innan han kan gå vidare till nästa steg.</P> <P class="p17 ft7">I det första steget, som i huvudsak lämnas utanför det lagreglerade området, skall gäldenären på egen hand försöka nå en uppgörelse med sina fordringsägare; i fortsättningen kallat egenförsöket. Kommunen är därvid skyldig att lämna råd och anvisningar till den skuldsatte personen.</P> <P class="p15 ft7">Om gäldenären med eller utan kommunal hjälp inte lyckas träffa en uppgörelse med sina fordringsägare, kan denne i ett andra steg ansöka om skuldsanering hos kronofogdemyndigheten. Här prövas</P> <P class="p257 ft13"><SPAN class="ft38">6 </SPAN>Se prop. s. 76 ff.</P> <P class="p165 ft12">57</P> </DIV> <DIV id="page_53"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p258 ft7">preliminärt om gäldenären uppfyller förutsättningarna för att beviljas skuldsanering. Om dessa vid den prövningen är uppfyllda beslutar kronofogdemyndigheten att skuldsanering skall inledas. Därefter vidtar ett bevakningsförfarande, varvid samtliga borgenärer bereds tillfälle att anmäla sina fordringar till kronofogdemyndigheten. Efter utgången av en bevakningsfrist skall gäldenären och myndigheten tillsammans upprätta ett förslag om skuldsanering. Om förslaget godtas av samtliga fordringsägare eller ingen av dem motsätter sig förslaget, kan kronofogdemyndigheten i ett beslut fastställa en s.k. frivillig skuldsanering.</P> <P class="p259 ft7">Om någon fordringsägare däremot motsätter sig förslaget till skuldsanering och ansökan inte avslås, skall ärendet överlämnas till tingsrätten. Tingsrätten kan i det tredje steget fatta beslut om s.k. tvingande skuldsanering, även om någon eller några fordringsägare motsätter sig att gäldenären beviljas skuldsanering.</P> <P class="p89 ft20"><SPAN class="ft20">2.6</SPAN><SPAN class="ft51">Innebörden av en skuldsanering</SPAN></P> <P class="p252 ft7">Ett beslut om skuldsanering innebär att gäldenären befrias från ansvar för betalningen av de skulder som omfattas av skuldsaneringen i den utsträckning som dessa sätts ned (26 § SksanL). Fordringsförhållandet upphör således inte, men betalningsförpliktelsen reduceras helt eller delvis. I praktiken innebär detta i korthet att hänsyn tas till vad gäldenären skall få förbehålla sig för sin egen och sin familjs försörjning, ett förbehållsbelopp. Det eventuella överskottet, gäldenärens betalningsförmåga eller betalningsutrymme, fördelas mellan fordringsägarna. Fördelningen sker enligt en betalningsplan som fastställs vid beslutet om skuldsanering. Betalningsplanen löper normalt under fem år. Om gäldenären saknar betalningsförmåga upprättas inte någon betalningsplan, utan han befrias i stället omedelbart från betalningsansvaret för de skulder som omfattas av skuldsaneringen.</P> <P class="p260 ft7">Efter ett beslut om skuldsanering finns under vissa förutsättningar möjlighet för såväl fordringsägarna som gäldenären att vid tingsrätten ansöka om omprövning av beslutet. En beviljad omprövning kan leda till att beslutet om skuldsanering ändras eller upphävs.</P> <P class="p261 ft12">58</P> </DIV> <DIV id="page_54"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38154x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td9"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td119"><SPAN class="p23 ft27">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p254 ft20"><SPAN class="ft20">2.7</SPAN><SPAN class="ft51">Definitionen av termen skuldsanering</SPAN></P> <P class="p232 ft7">Termen skuldsanering infördes i svenskt lagspråk i och med skuldsaneringslagens ikraftträdande. Den används i lagen inte bara som beteckning på den skuldbefrielse som utgör resultatet av förfarandet hos kronofogdemyndighet eller domstol, utan avser även proceduren som sådan.<A href="#page_54"><SPAN class="ft30">7 </SPAN></A>I lagens mening är det således, förutom själva skuldbefrielsen, processen i steg 2 och steg 3 som avses med skuldsanering.</P> <P class="p248 ft20"><SPAN class="ft20">2.8</SPAN><SPAN class="ft51">Allmänna villkor för skuldsanering</SPAN></P> <P class="p262 ft7">Förutsättningarna för att bevilja någon skuldsanering regleras huvudsakligen i 4 § SksanL. Av betydelse är också 4 a och 5 §§.</P> <P class="p248 ft8"><SPAN class="ft8">2.8.1</SPAN><SPAN class="ft54">Gäldenärskretsen</SPAN></P> <P class="p232 ft7">För att beviljas skuldsanering krävs att gäldenären är en fysisk person med hemvist i Sverige. Den som är folkbokförd i Sverige förutsätts därvid ha sitt hemvist i landet.</P> <P class="p163 ft7">En fysisk person som är näringsidkare får dock beviljas skuldsanering endast om det finns särskilda skäl med hänsyn till näringsverksamhetens ringa omfattning och enkla beskaffenhet. Skuldsaneringsinstitutet är således huvudsakligen avsett för personer som inte driver rörelse i någon form. En viss kategori näringsidkare kan emellertid komma ifråga för skuldsanering. Av förarbetena framgår att den gäldenärskrets som avses är näringsidkare vars näringsverksamhet närmast har karaktären av “extraknäck”.<A href="#page_54"><SPAN class="ft30">8 </SPAN></A>De som avses är således gäldenärer som driver en mindre rörelse av enkel beskaffenhet och som har sin huvudsakliga försörjning genom inkomster från annat håll.</P> <P class="p263 ft7">Att någon är före detta näringsidkare utgör däremot inget hinder mot skuldsanering. Det förhållandet att en persons skuldsättning härrör från en tidigare seriöst bedriven näringsverksamhet kan till och med tala för att skuldsanering bör beviljas. Det kan vidare nämnas att det inte heller finns något hinder för den som har beviljats skuldsanering att starta egen rörelse och således bli näringsidkare.</P> <P class="p264 ft33"><SPAN class="ft45">7</SPAN><SPAN class="ft46">Se Hellners/Mellqvist s. 42</SPAN></P> <P class="p172 ft13"><SPAN class="ft45">8</SPAN><SPAN class="ft47">Se prop. s. 163 f.</SPAN></P> <P class="p165 ft12">59</P> </DIV> <DIV id="page_55"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38155x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p265 ft7">En gäldenär som är ålagd näringsförbud enligt lagen (1986:436) om näringsförbud får däremot inte beviljas skuldsanering.</P> <P class="p109 ft7">Den som tidigare har beviljats skuldsanering kan endast beviljas skuldsanering ytterligare en gång om det finns synnerliga skäl. Förutom vid speciella undantagssituationer skall således en person kunna beviljas skuldsanering endast en gång under sin livstid. Vid tillkomsten av skuldsaneringslagen förutsattes tillämpningen av undantaget bli mycket restriktiv. Som exempel på undantag angavs i förarbetena att en person i yngre år har erhållit skuldsanering och sedan efter lång tid på nytt hamnar i en långvarig obeståndssituation, t.ex. på grund av allvarlig sjukdom, förtidspensionering eller långvarig arbetslöshet.<A href="#page_55"><SPAN class="ft30">9 </SPAN></A>Vidare angavs att vid en prövning som föregår ett andra beslut om skuldsanering, särskild vikt bör läggas vid huruvida gäldenären har uppfyllt sina förpliktelser enligt det tidigare skuldsaneringsbeslutet.</P> <P class="p266 ft8"><SPAN class="ft8">2.8.2</SPAN><SPAN class="ft54">Kvalificerad insolvens</SPAN></P> <P class="p252 ft7">Den andra förutsättning som krävs för att en ansökan om skuldsanering skall kunna bifallas är att gäldenären är på obestånd och så skuldsatt att han inte kan antas ha förmåga att betala sina skulder inom överskådlig tid (kvalificerad insolvens).</P> <P class="p149 ft7">Med obestånd (insolvens) menas att gäldenären inte rätteligen kan betala sina skulder allteftersom de förfaller till betalning och att denna oförmåga inte endast är tillfällig (jfr 1 kap. 2 § konkurslagen). Att insolvensen dessutom skall vara kvalificerad innebär att betalningsoförmågan skall antas vara bestående i ett längre tidsperspektiv.</P> <P class="p236 ft7">Bedömningen av om gäldenären skall anses vara kvalificerat insolvent är till karaktären en prognos. I varje enskilt fall får hänsyn tas till om gäldenären trots utnyttjande av alla tänkbara egna resurser</P> <P class="p267 ft7">– exempelvis egen förvärvsförmåga och pensionsförsäkringar – i framtiden kommer att förbli oförmögen att infria sina skulder allteftersom de förfaller till betalning. I de fall det inte är möjligt eller förenat med större svårigheter att göra en någorlunda säker prognos kan skuldsanering inte beviljas. I förarbetena angavs att ett typexempel då sådana svårigheter torde föreligga, är när gäldenären drabbats av konjunkturbetingad arbetslöshet.<A href="#page_55"><SPAN class="ft30">10</SPAN></A></P> <P class="p268 ft33"><SPAN class="ft31">9</SPAN><SPAN class="ft32">Se prop. s. 198</SPAN></P> <P class="p116 ft13"><SPAN class="ft45">10</SPAN><SPAN class="ft47">Se prop. s. 92 f.</SPAN></P> <P class="p117 ft12">60</P> </DIV> <DIV id="page_56"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38156x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td9"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td119"><SPAN class="p23 ft27">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p269 ft7">Vid bedömningen av om en gäldenär är kvalificerat insolvent eller inte uppställer lagen inget krav på att gäldenärens skuldbörda skall eller bör uppgå till en viss storlek. Lagstiftaren har till och med tagit klart avstånd från en sådan bedömningsgrund.<A href="#page_56"><SPAN class="ft30">11 </SPAN></A>I stället har det framhållits att varje fall måste bedömas individuellt. I den praktiska tillämpningen har detta kommit till uttryck genom att skuldbördans storlek ställts i relation till exempelvis gäldenärens försörjningsbörda, förväntat ekonomiskt utfall av pågående studier, antalet kvarvarande yrkesverksamma år och preskription av skatteskulder.</P> <P class="p270 ft8"><SPAN class="ft8">2.8.3</SPAN><SPAN class="ft54">Allmän skälighet</SPAN></P> <P class="p76 ft7">Den tredje förutsättning som krävs för att beviljas skuldsanering är att det är skäligt med hänsyn till gäldenärens personliga och ekonomiska förhållanden att skuldsanering beviljas denne. Det är en totalbedömning som skall göras med beaktande av samtliga relevanta förhållanden. En särskilt viktig punkt vid bedömningen är gäldenärens behov av ekonomisk rehabilitering.<A href="#page_56"><SPAN class="ft30">12 </SPAN></A>I den praktiska tillämpningen har detta lyfts fram.</P> <P class="p16 ft7">Lagen anger att det vid den allmänna skälighetsbedömningen särskilt skall beaktas skuldernas ålder, omständigheterna vid deras tillkomst, de ansträngningar gäldenären har gjort för att fullgöra sina förpliktelser och att på egen hand nå en uppgörelse med sina borgenärer samt det sätt på vilket gäldenären har medverkat under handläggningen av ärendet om skuldsanering. Det bör framhållas att detta enbart är omständigheter som särskilt skall beaktas, men att det är en totalbedömning som skall göras av gäldenärens personliga och ekonomiska förhållanden.</P> <P class="p17 ft7">Den första omständigheten som skall tillmätas särskild betydelse är skuldernas ålder. Huvuddelen av skuldbördan bör enligt lagstiftaren vara minst tre år gammal vid ansökningstillfället.</P> <P class="p163 ft7">Den andra omständigheten som skall tillmätas särskild betydelse är omständigheterna vid skuldernas tillkomst. Vad lagstiftaren menat är omständigheterna kring hur och varför en skuld har uppkommit.</P> <P class="p163 ft7">I de fall skuldbördan härrör från en seriöst bedriven näringsverksamhet talar detta normalt för en skuldsanering. I den praktiska tillämpningen har en skuldbörda, som härrör från en förlustbringande</P> <P class="p271 ft33"><SPAN class="ft45">11</SPAN><SPAN class="ft46">Se prop. s. 93</SPAN></P> <P class="p172 ft13"><SPAN class="ft45">12</SPAN><SPAN class="ft47">Se prop. s. 96 f.</SPAN></P> <P class="p165 ft12">61</P> </DIV> <DIV id="page_57"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38157x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p258 ft7">fastighets- eller bostadsrättsförsäljning, i normalfallet talat för en skuldsanering om det varit fråga om gäldenärens bostad.</P> <P class="p109 ft7">En typ av skulder som talar emot en skuldsanering är skadestånd på grund av brott. Det bör dock påpekas att denna typ av skuldsättning inte generellt utgör hinder för skuldsanering. I undantagsfall bör skuldsanering kunna beviljas trots förekomsten av dylika skulder. I förarbetena angavs som exempel på undantagsfall skadestånd av äldre datum där gäldenären fullgjort en del av sin betalningsförpliktelse eller där den skadelidande är positivt inställd till en skuldsanering för gäldenären eller där skadeståndet utgör endast en mindre del av gäldenärens samtliga skulder.<A href="#page_57"><SPAN class="ft30">13 </SPAN></A>Lagstiftaren har uttalat att ett brottsligt förflutet, särskilt om det avser s.k. ekonomisk brottslighet, är en omständighet som starkt talar emot att skuldsanering beviljas.<A href="#page_57"><SPAN class="ft30">14 </SPAN></A>I den praktiska tillämpningen har den som ådragit sig stora bötesskulder genom upprepade lagöverträdelse normalt inte beviljats skuldsanering. Har det i gäldenärens skuldbörda däremot förekommit enstaka skulder på böter har detta inte ansetts påverka bedömningen negativt. Felparkeringsavgifter har i den praktiska tillämpningen behandlats på samma sätt som böter.</P> <P class="p272 ft7">I praxis har bedömningen utfallit negativt då gäldenärens skuldbörda uppkommit till följd av vidlyftiga eller spekulativa affärer med högt risktagande, företrädesvis inom fastighets- och aktiemarknaden.<A href="#page_57"><SPAN class="ft30">15</SPAN></A></P> <P class="p149 ft7">Avslutningsvis kan nämnas att skuldsättning som härrör från lyxkonsumtion har ansetts tala emot att skuldsanering beviljas.</P> <P class="p149 ft7">Den tredje omständigheten som skall tillmätas betydelse är de ansträngningar gäldenären har gjort för att fullgöra sina förpliktelser. Av detta följer att innan gäldenären ansöker om skuldsanering, skall han ha försökt komma till rätta med sina ekonomiska problem. Har gäldenären t.ex. i samband med tidigare vidtagna indrivningsåtgärder öppet redovisat sina tillgångar och inkomster m.m. finns det anledning att se mer positivt på dennes ansökan om skuldsanering.</P> <P class="p273 ft7">Om gäldenären däremot på ett aktivt sätt försökt hålla sig undan krav från borgenärerna, överlåtit egendom på närstående eller på något annat sätt försökt att “skydda sig” mot betalningskrav talar detta emot att denne skall beviljas skuldsanering. Som praktiska exempel i övrigt kan nämnas fall då gäldenären frivilligt avstått från</P> <P class="p274 ft33"><SPAN class="ft45">13</SPAN><SPAN class="ft46">Se prop. s. 102</SPAN></P> <P class="p238 ft33"><SPAN class="ft45">14</SPAN><SPAN class="ft46">Se prop. s. 90 och 101</SPAN></P> <P class="p116 ft13"><SPAN class="ft45">15</SPAN><SPAN class="ft47">Se NJA 2001 s. 601</SPAN></P> <P class="p117 ft12">62</P> </DIV> <DIV id="page_58"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td9"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td119"><SPAN class="p23 ft27">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p275 ft7">att arbeta heltid eller inte aktivt sökt arbete. Vidare kan nämnas fall då gäldenären vistats utomlands under längre perioder utan att höra av sig till sina fordringsägare. Att gäldenären ådragit sig orimligt höga bostadskostnader, är normalt en omständighet som talar emot att denne skall beviljas en skuldsanering.</P> <P class="p163 ft7">Den fjärde omständigheten som skall tillmäts betydelse, är de ansträngningar gäldenären har gjort för att på egen hand söka nå en uppgörelse med sina fordringsägare. Att skuldsaneringsförfarandet bygger på en aktiv medverkan från gäldenärens sida framgår tydligt här. Som nämnts i inledningen är kommunen därvid skyldig att lämna råd och anvisningar.</P> <P class="p191 ft7">Den femte och sista omständigheten som skall tillmätas betydelse, är det sätt på vilket gäldenären har medverkat under handläggningen av ärendet om skuldsanering. Även här framgår tydligt att skuldsaneringsförfarandet bygger på en aktiv medverkan från gäldenärens sida. Om gäldenären under handläggningen av ärendet inte medverkar till sakens riktiga belysning påverkar det en ansökan negativt. Bristande medverkan är av naturliga skäl ovanligt.</P> <P class="p276 ft8">Andra omständigheter</P> <P class="p232 ft7">Även andra omständigheter förutom ovan redovisade kan få betydelse vid en skuldsaneringsprövning. Det bör åter påpekas att det är en totalbedömning av samtliga omständigheter som skall vägas in vid prövningen av en ansökan om skuldsanering.</P> <P class="p77 ft20"><SPAN class="ft20">2.9</SPAN><SPAN class="ft51">Skulderna</SPAN></P> <P class="p232 ft7">Vilka skulder som omfattas av en skuldsanering regleras i 6 § SksanL. Dessutom regleras där frågan om fordringsägarnas rätt till ränta och dröjsmålsavgift.</P> <P class="p248 ft8"><SPAN class="ft8">2.9.1</SPAN><SPAN class="ft54">Huvudregeln</SPAN></P> <P class="p232 ft7">Huvudregeln är att en skuldsanering omfattar alla penningfordringar mot gäldenären som har uppkommit före den dag då beslut meddelas om att inleda skuldsanering. Den avgörande tidpunkten är således fordringens uppkomstdag, oavsett om borgenären är ett enskilt eller offentligt subjekt.</P> <P class="p277 ft12">63</P> </DIV> <DIV id="page_59"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38159x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p265 ft7">Det bör särskilt påpekas att en fordrans förfallodag normalt saknar betydelse i skuldsaneringssammanhang. Även en fordran som förfaller i framtiden kommer därför oftast att omfattas av skuldsaneringen.<A href="#page_59"><SPAN class="ft30">16</SPAN></A></P> <P class="p278 ft8"><SPAN class="ft8">2.9.2</SPAN><SPAN class="ft54">Ränta och dröjsmålsavgift</SPAN></P> <P class="p252 ft7">I skuldsaneringslagen anges uttryckligen att borgenärens rätt till ränta och dröjsmålsavgift bortfaller för tiden efter inledandebeslutet. Om det senare visar sig att den inledda skuldsaneringen inte skulle leda till ett beslut om skuldsanering äger borgenären rätt till ränta och dröjsmålsavgift även för tiden efter inledandebeslutet.</P> <P class="p279 ft8"><SPAN class="ft8">2.9.3</SPAN><SPAN class="ft54">Undantagen</SPAN></P> <P class="p252 ft7">I skuldsaneringslagen är de skulder som inte omfattas av ett beslut om skuldsanering, uppdelade i två kategorier. Den första kategorin är fakultativ, dvs. kronofogdemyndigheten eller rätten får i varje enskilt fall bestämma om dessa skulder skall omfattas av skuldsaneringen eller inte. Den andra kategorin är tvingande på så sätt att dessa skulder aldrig kommer att omfattas av en skuldsanering.</P> <P class="p236 ft7">Till den första kategorin skulder hör fordringar som är beroende av villkor, inte till beloppet fastställda eller inte förfallna till betalning.</P> <P class="p280 ft7">Exempel på fordringar som är beroende av villkor är vissa borgensåtaganden. Är skuldsaneringsgäldenären borgensman innebär det normalt att borgenären har ett anspråk på honom som är villkorat av att huvudgäldenären brister i sina skyldigheter gentemot borgenären. Om huvudgäldenären har betalat och alltjämt betalar till borgenären enligt de villkor som gäller har i den praktiska tillämpningen ett dylikt villkorat borgenskrav undantagits från skuldsaneringen.</P> <P class="p281 ft7">Fordringar som till beloppet inte är fastställda kan t.ex. vara skadeståndsfordringar; skadeståndsskyldigheten kan vara fastställd men skadeståndsbeloppet alltjämt obestämt.</P> <P class="p149 ft7">Exempel på fordringar som inte är förfallna till betalning är fordringar på återbetalning av statliga studielån. Högsta domstolen har i rättsfallet NJA 1997 s. 717 slagit fast att skulder avseende icke</P> <P class="p282 ft13"><SPAN class="ft38">16 </SPAN>Se prop. s. 115</P> <P class="p117 ft12">64</P> </DIV> <DIV id="page_60"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38160x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td9"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td119"><SPAN class="p23 ft27">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p60 ft7">förfallna statliga studielån normalt inte skall omfattas av en skuldsanering. I praktiken innebär detta att skuldsaneringsgäldenären beviljas anstånd av Centrala Studiestödsnämnden (CSN) med återbetalning av de belopp som förfaller under den tid som betalningsplanen löper. Efter avbetalningsperiodens utgång skall gäldenären återuppta betalningen.</P> <P class="p16 ft7">Avslutningsvis kan nämnas att skatteskulder är exempel på fordringar som vid tidpunkten för inledandebeslutet kan vara varken till beloppet fastställda eller förfallna till betalning.</P> <P class="p15 ft7">Vidare anges i 6 § tredje stycket SksanL skulder som aldrig skall omfattas av en skuldsanering.</P> <P class="p65 ft20"><SPAN class="ft20">2.10</SPAN><SPAN class="ft55">Innehållet i en skuldsanering</SPAN></P> <P class="p232 ft7">I 7 och 8 §§ SksanL regleras innehållet i en skuldsanering. Om en gäldenär beviljas skuldsanering skall bestämmas vilka fordringar som skall omfattas av skuldsaneringen, vad som skall gälla för dessa fordringar samt en betalningsplan som visar när och hur kvarstående belopp av varje borgenärs fordran skall betalas. Självfallet upprättas inte någon betalningsplan i de fall gäldenären saknar betalningsförmåga.</P> <P class="p17 ft7">Innan det belopp som skall fördelas mellan fordringsägarna bestäms, tas hänsyn till vad gäldenären skall få förbehålla sig för sin egen och sin familjs försörjning. Bestämmelserna i 7 kap. 4 och 5 §§ utsökningsbalken om förbehållsbelopp är då vägledande. I och med att normen inte är bindande ges utrymme för den flexibilitet som är nödvändig för att gäldenären i varje enskilt fall skall ha reella möjligheter att fullfölja den avbetalningsplan som skall bestämmas. I den praktiska tillämpningen är det inte ovanligt att gäldenären tillgodoräknas ett visst belopp för oförutsedda utgifter, en s.k. buffert. Storleken på denna är varierande och det har inte utvecklats någon enhetlig praxis på området.</P> <P class="p17 ft7">Normalt tillämpas en femårig betalningsperiod. Om det finns särskilda skäl kan en längre eller kortare tid bestämmas. Av förarbetena framgår att avsteg från femårsperioden bör tillämpas restriktivt.<A href="#page_60"><SPAN class="ft30">17 </SPAN></A>I den praktiska tillämpningen har det förekommit avsteg från femårsperioden då gäldenären lidit av en livshotande sjukdom eller haft en hög ålder.</P> <P class="p283 ft13"><SPAN class="ft38">17 </SPAN>Se prop. s. 208</P> <P class="p165 ft12">65</P> </DIV> <DIV id="page_61"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Den nuvarande regleringen</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p284 ft20"><SPAN class="ft20">2.11</SPAN><SPAN class="ft55">Förbud mot exekutiva åtgärder</SPAN></P> <P class="p252 ft7">Efter kronofogdemyndighetens inledandebeslut får utmätning för fordringar som uppkommit dessförinnan inte äga rum innan frågan om skuldsanering avgjorts. Verkställighetsförbudet gäller däremot inte för det slag av fordringar som aldrig kan omfattas av en skuldsanering (se 25 § andra stycket jämförd med 6 § tredje stycket SksanL). Här kan nämnas att utmätning är möjlig avseende en fordran för vilken borgenären har panträtt, till den del panten förslår till betalning av fordringen.</P> <P class="p259 ft7">Verkställighetsförbudet gäller från att en skuldsanering har inletts till dess frågan om skuldsanering slutligen avgjorts. Kronofogdemyndigheten har inte någon möjlighet att bestämma annat. Om ett skuldsaneringsärende överlämnas eller överklagas till tingsrätten gäller förbudet alltjämt. Domstolen har emellertid möjlighet att upphäva förbudet.</P> <P class="p236 ft7">Verkställighetsförbudet gäller inte skulder som har uppkommit efter inledandebeslutet.</P> <P class="p58 ft20"><SPAN class="ft20">2.12</SPAN><SPAN class="ft55">Omprövning</SPAN></P> <P class="p252 ft7">Det är alltid tingsrätten som handlägger ärenden om omprövning, och förutsättningarna för omprövning av ett beslut om skuldsanering regleras i 27 och 28 §§ SksanL.</P> <P class="p149 ft7">En gäldenär och en borgenär vars fordran omfattas av ett beslut om skuldsanering är behörig att ansöka om omprövning. På ansökan av en borgenär kan rätten upphäva eller, i visst fall, ändra beslutet. Om skälet till ansökan är att gäldenärens ekonomiska förhållanden väsentligen förbättrats efter skuldsaneringen skall borgenären ge in sin ansökan inom fem år från dagen för skuldsaneringsbeslutet.</P> <P class="p285 ft7">På ansökan av en gäldenär kan rätten ändra betalningsvillkoren om det efter beslutet om skuldsanering har inträffat omständigheter som inte kunnat förutses i samband med beslutet eller om det finns synnerliga skäl. Bestämmelsen tar sikte på de fall då gäldenärens inkomstsituation har försämrats märkbart till det sämre och den bestämda betalningsordningen inte längre framstår som realistisk.</P> <P class="p286 ft12">66</P> </DIV> <DIV id="page_62"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38162x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <P class="p3 ft18">3 Tidigare utvärderingar</P> <P class="p287 ft20"><SPAN class="ft20">3.1</SPAN><SPAN class="ft51">Inledning</SPAN></P> <P class="p48 ft7">Som utredningen redogjort för i avsnitt 2.2 föregicks skuldsaneringslagens tillkomst av en lång debatt. Vid lagens tillkomst underströk riksdagen vikten av att en kontinuerlig uppföljning av den nya lagstiftningen kom till stånd.<A href="#page_62"><SPAN class="ft30">1</SPAN></A></P> <P class="p163 ft7">Konsumentverket erhöll i sitt regleringsbrev för budgetåret 1995/96 regeringens uppdrag att utvärdera skuldsaneringslagens tillämpning i de första och andra stegen. Utvärderingen redovisades hösten 1996 i rapporten Utvärdering av skuldsaneringslagen som består av delrapporterna Organisatorisk del, Gäldenärers och borgenärers erfarenheter, Statistik om skuldsaneringen vid kronofogdemyndigheterna, Juridisk del, Kommunernas budgetrådgivningsverksamhet och Konsumentverkets sammanfattning, slutsatser och förslag.<A href="#page_62"><SPAN class="ft30">2</SPAN></A></P> <P class="p49 ft7">Mot bakgrund av vissa påtalade problem när det gäller skatte- och kronofogdemyndigheternas uppgifter i skuldsaneringsförfarandet företog Riksdagens revisorer år 1995 en granskning av skuldsaneringslagens tillämpning. Granskningen resulterade i rapporten Tillämpningen av skuldsaneringslagen (1995/96:3) som remissbehandlades. Därefter har revisorerna i februari 1996 anmält sin granskning till riksdagen med förslag angående tillämpningen av skuldsaneringslagen.<A href="#page_62"><SPAN class="ft30">3 </SPAN></A>Som ett led i beredningen av Riksdagens revisorers förslag anordnade Lagutskottet i december 1996 en offentlig utskottsutfrågning angående erfarenheterna av tillämpningen av skuldsaneringslagen.<A href="#page_62"><SPAN class="ft30">4 </SPAN></A>I december 1999 beslöt Riksdagens revisorer att inleda en ny granskning av skuldsaneringslagens tillämpning med särskild inriktning mot myndigheternas och kommunernas</P> <P class="p288 ft33"><SPAN class="ft45">1</SPAN><SPAN class="ft46">Se bet. 1993/94:LU26 s. 8</SPAN></P> <P class="p41 ft33"><SPAN class="ft45">2</SPAN><SPAN class="ft46">Se 1995/96:28 resp. </SPAN><NOBR>30-34</NOBR></P> <P class="p41 ft33"><SPAN class="ft45">3</SPAN><SPAN class="ft46">Se förs. 1995/96:RR9</SPAN></P> <P class="p172 ft13"><SPAN class="ft45">4</SPAN><SPAN class="ft47">Se bet. 1996/97:LU6</SPAN></P> <P class="p165 ft12">67</P> </DIV> <DIV id="page_63"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38163x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p258 ft7">arbete. Granskningen resulterade i rapporten Tillämpningen av skuldsaneringslagen (1999/2000:11). Revisorerna anmälde i oktober 2000 granskningen till riksdagen med förslag angående tillämpningen av skuldsaneringslagen.<A href="#page_63"><SPAN class="ft30">5</SPAN></A></P> <P class="p149 ft7">Riksskatteverket har dels i verkets fördjupade anslagsframställan för budgetåren <NOBR>1997–1999,</NOBR> dels i en skrivelse<A href="#page_63"><SPAN class="ft30">6 </SPAN></A>till regeringen i april 1997 lämnat vissa förslag till ändringar i skuldsaneringslagen som syftar till att effektivisera handläggningen av skuldsaneringsärenden.</P> <P class="p149 ft7">Under hösten 2001 tog Riksskatteverket initiativ till ett gemensamt projekt med Konsumentverket i syfte att bl.a. komma med förslag till förbättringsåtgärder. Detta resulterade i en Rapport från skuldsaneringsprojektet i december 2001.<A href="#page_63"><SPAN class="ft30">7</SPAN></A></P> <P class="p236 ft7">Konsumentpolitiska kommittén behandlade vissa frågor och lämnade några förslag om skuldsanering i betänkandet Starka konsumenter i en gränslös värd.<A href="#page_63"><SPAN class="ft30">8</SPAN></A></P> <P class="p149 ft7">I detta kapitel redovisas ovan nämnda myndigheters utvärderingar av skuldsaneringsförfarandet samt deras förslag till förbättringar.</P> <P class="p278 ft20"><SPAN class="ft20">3.2</SPAN><SPAN class="ft51">Konsumentverkets utvärdering</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Konsumentverket sammanfattade sin utvärdering av skuldsaneringslagen i den sammanfattande rapportdelen 1995/96:34. Vissa förslag till lagändringar framfördes också.</P> <P class="p279 ft8"><SPAN class="ft8">3.2.1</SPAN><SPAN class="ft54">Konsumentverkets slutsatser</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Konsumentverket konstaterade att lagen inledningsvis i enlighet med lagstiftarens intentioner hade tillämpats restriktivt. En viss uppmjukning i tillämpningen hade dock på senare tid kunnat konstateras. Lagen hade också tillämpats på ett relativt enhetligt sätt. Vissa smärre skillnader i tillämpningen hade dock noterats, t.ex. när gällde möjligheten att få bo kvar i en bostadsrätt eller fastighet samt skatteskulders behandling. Det hängde samman med regionala skillnader vad gäller möjligheten att sälja bostäder respektive vissa skattemyndigheters inställning till skuldsanering. Kronofogde-</P> <P class="p274 ft33"><SPAN class="ft31">5</SPAN><SPAN class="ft32">Se förs. 2000/01:RR4</SPAN></P> <P class="p238 ft33"><SPAN class="ft31">6</SPAN><SPAN class="ft32">Se dnr Ju 1997/1885</SPAN></P> <P class="p238 ft33"><SPAN class="ft31">7</SPAN><SPAN class="ft32">Se RSV Rapport 2002:5</SPAN></P> <P class="p116 ft13"><SPAN class="ft31">8</SPAN><SPAN class="ft34">Se SOU 2000:29 s. 198 f.</SPAN></P> <P class="p117 ft12">68</P> </DIV> <DIV id="page_64"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td120"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td121"><SPAN class="p23 ft27">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p275 ft7">myndigheternas bedömning av vilka krav som skulle ställas på egenförsöket hade också till viss del varierat. Detsamma gällde uppfattningen om gäldenärerna skulle beviljas lite extra pengar, s.k. buffert, i det förbehållsbelopp som de skulle leva på så länge betalningsplanen löper.</P> <P class="p163 ft7">Antalet personer som beviljats skuldsanering hade visat sig bli färre än beräknat. Konsumentverket menade att det troligen fanns flera samverkande förklaringar till detta. De viktigaste ansågs vara följande.</P> <P class="p288 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">en osäker prognos</SPAN></P> <P class="p41 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">alltför stränga krav på egenförsöket</SPAN></P> <P class="p41 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">oklara bedömningar av arbetslöshetens art</SPAN></P> <P class="p290 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft26">viss rädsla från överskuldsatta med borgenslån att söka skuldsanering</SPAN></P> <P class="p291 ft7">Syftet med lagen var att den skulle vara rehabiliterande, borgenärsgynnande och verka preventivt. Såvitt Konsumentverket kunde bedöma fanns inget som tydde på att lagen inte varit vare sig rehabiliterande eller preventiv. Lagen fick enligt verkets mening också anses ha varit gynnande för borgenärerna. Tillämpningen uppfyllde också högt ställda krav på rättssäkerhet. Någon risk för att betalningsmoralen skulle urholkas på grund av skuldsaneringslagens införande hade heller inte noterats. Själva förfarandet visade sig däremot inte vara så snabbt och enkelt och följaktligen inte heller så billigt som lagstiftaren hade beräknat. Långa “liggtider” och visst dubbelarbete borde kunna undanröjas.</P> <P class="p292 ft7">Borgenärssidans agerande bedömdes också ha bidragit till viss ineffektivitet i förfarandet genom att de nästan alltid motsatte sig gäldenärens eget försök till uppgörelse. Långa beslutsvägar inom banken och låg förhandlingsvilja för att uppnå frivilliga lösningar var ytterligare förklaringar till de långa handläggningstiderna.</P> <P class="p16 ft7">Anledning att föreslå större förändringar i skuldsaneringsförfarandet efter endast två år bedömdes ändå inte föreligga. Däremot ansågs det finnas visst behov av justeringar och förtydliganden som skulle kunna effektivisera förfarandet.</P> <P class="p67 ft12">69</P> </DIV> <DIV id="page_65"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p293 ft8"><SPAN class="ft8">3.2.2</SPAN><SPAN class="ft54">Konsumentverkets förslag</SPAN></P> <P class="p294 ft7">Renodling av arbetsuppgifterna i första och andra steget</P> <P class="p295 ft7">Konsumentverket avvisade i sin utvärdering vissa förslag om att ta bort något av de tre stegen i förfarandet. Det ansågs inte vara möjligt att låta kronofogdemyndigheten fatta beslut om tvingande skuldsanering. Vidare uteslöts möjligheten att låta tingsrätten som första instans handha skuldsaneringsärenden, vilket bedömdes skulle komma att leda till en fördyrning av förfarandet. Inte heller bedömdes det vara möjligt att övervältra på gäldenären eller kommunens rådgivare att presentera ett beslutsunderlag för tingsrätten. Enligt verket skulle emellertid en renodling av arbetsuppgifterna för rådgivare hos kommunerna och handläggare hos kronofogdemyndigheterna utifrån varje yrkeskategoris kompetens kunna effektivisera arbetet. Man menade att budgetrådgivningen borde sköta det förebyggande, rådgivande och stödjande arbetet, men med tyngdpunkt på budget- och skuldrådgivning. I de fall rådgivaren, vid förhandlingsvilja från borgenärerna, ändå åtog sig ett skuldsaneringsärende borde rådgivaren inte pröva ärendet utifrån skälighetsaspekten utan bara utifrån gäldenärens ekonomiska situation. Verket ansåg att det i första hand borde falla på kronofogdemyndigheten att tolka skälighetskriteriet och att det alltjämt borde vara hos kronofogdemyndigheten som det lagreglerade förfarandet tog sin början.</P> <P class="p296 ft7">Budgetrådgivning parallellt med att skuldsaneringsansökan behandlas hos kronofogdemyndigheten</P> <P class="p235 ft7">Konsumentverket ansåg att gäldenären i större utsträckning borde få budgetrådgivning parallellt med att en ansökan om skuldsanering behandlas hos kronofogdemyndigheten.</P> <P class="p297 ft7">Råd och stöd till gäldenärer, rådgivare och handläggare</P> <P class="p235 ft7">Konsumentverket påtalade behovet av information, stöd och utbildning för alla som är inblandade i budget- och skuldrådgivningsförfaranden. Dittills hade verket på eget initiativ tagit på sig ett ansvar för dessa frågor. Förutom att tydligare information borde ges till gäldenären i rådgivningssituationen samt under hela processens gång föreslogs att</P> <P class="p298 ft12">70</P> </DIV> <DIV id="page_66"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td120"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td121"><SPAN class="p23 ft27">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p299 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft26">det borde uppdras åt lämplig instans att utarbeta förslag till utbildning och kompetens för de som skall arbeta med dessa frågor,</SPAN></P> <P class="p300 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">det borde fastslås vilket ansvar Konsumentverket, Riksskatteverket, Domstolsverket och Kommunförbundet skulle ha i framtiden för utbildning, utveckling av enhetliga hjälpmedel för rådgivare och handläggare, erfarenhetsutbyte samt uppföljning m.m.,</SPAN></P> <P class="p300 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">kommunernas rådgivare borde i större utsträckning få stöd från chefer och politiker och vid behov även handledning samt dessutom klara direktiv för sitt arbete,</SPAN></P> <P class="p300 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">samarbetet och kontakterna mellan rådgivare, kronofogdemyndighet och olika borgenärer borde intensifieras och</SPAN></P> <P class="p300 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">det borde övervägas om det i skuldsaneringslagen skulle tas in regler som bemyndigar Riksskatteverket att utarbeta tillämpningsföreskrifter och rekommendationer.</SPAN></P> <P class="p283 ft7">Kvalificerad insolvens</P> <P class="p301 ft7">Konsumentverket lämnade ett flertal förslag som på olika sätt berörde kravet på kvalificerad insolvens i 4 § första stycket 1 p. SksanL.</P> <P class="p302 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Det borde förtydligas att bestämmelsen gäller gäldenärens förmåga att komma ur obeståndet och inte förmåga att betala sina skulder.</SPAN></P> <P class="p300 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Det borde göras mer realistiska bedömningar av arbetslösa gäldenärers möjligheter att komma ut på arbetsmarknaden.</SPAN></P> <P class="p300 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Kvalificerat insolventa personer borde få bättre möjligheter att få skuldsanering även i de fall där betalningsutrymmet är svårt att räkna ut för hela perioden.</SPAN></P> <P class="p303 ft7">En skulds uppkomst</P> <P class="p304 ft7">Konsumentverket påpekade att det var angeläget att det klargörs när en skuld skall anses ha uppkommit.</P> <P class="p305 ft12">71</P> </DIV> <DIV id="page_67"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38167x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p117 ft7">Borgenärsgynnande</P> <P class="p235 ft7">Ett annat förslag från Konsumentverket var att en ansökan om skuldsanering inte borde kunna avslås med hänvisning till att det inte är borgenärsgynnande om inte gäldenären kan betala något alls.</P> <P class="p297 ft7">Gäldenärens egna ansträngningar</P> <P class="p235 ft7">Konsumentverket föreslog att det borde ställas lägre krav på omfattningen av gäldenärens och i förekommande fall rådgivarens egenförsök. Borgenärernas agerande borde också beaktas. Efter norsk modell föreslog verket att 4 § tredje stycket SksanL skulle ändras så att det av bestämmelsen framgår att egenförsöket skall vara relaterat till gäldenärens egna förutsättningar.</P> <P class="p306 ft7">Förbehållsbeloppet</P> <P class="p235 ft7">Med hänvisning till vikten av att förbehållsbeloppet har en nivå som gör det möjligt att fullfölja en skuldsanering, ansåg Konsumentverket att det borde utredas om det fanns något bättre sätt än dagens att fastställa gäldenärens förbehållsbelopp under skuldsaneringsperioden.</P> <P class="p307 ft7">Kungörelse- och delgivningstider</P> <P class="p55 ft7">Konsumentverket föreslog att kungörelse- och delgivningstider borde förkortas.</P> <P class="p89 ft20"><SPAN class="ft20">3.3</SPAN><SPAN class="ft51">Riksskatteverket</SPAN></P> <P class="p308 ft7">Riksskatteverket har dels i sin fördjupade anslagsframställan för budgetåren <NOBR>1997–1999,</NOBR> dels i en särskild skrivelse<A href="#page_67"><SPAN class="ft30">9 </SPAN></A>till regeringen fört fram vissa förslag som syftar till att effektivisera handläggningen av skuldsaneringsärenden.</P> <P class="p309 ft13"><SPAN class="ft38">9</SPAN>Se dnr JU 1997/1885</P> <P class="p117 ft12">72</P> </DIV> <DIV id="page_68"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td120"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td121"><SPAN class="p23 ft27">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p264 ft8"><SPAN class="ft8">3.3.1</SPAN><SPAN class="ft54">Riksskatteverkets förslag</SPAN></P> <P class="p310 ft7">Koncentration till vissa tingsrätter</P> <P class="p301 ft7">Riksskatteverket föreslog att ett skuldsaneringsärende skall kunna överlämnas (se 21 § SksanL) eller överklagas (se 29 § SksanL) endast till en tingsrätt per län.</P> <P class="p283 ft7">Snabbare överlämnande</P> <P class="p301 ft7">Ett ärende om skuldsanering skall om någon borgenär motsätter sig ett skuldsaneringsförslag överlämnas till tingsrätt. Ärendet kan emellertid inte överlämnas förrän samtliga borgenärer har delgetts förslaget (se 19 § SksanL).</P> <P class="p191 ft7">Riksskatteverket föreslog att kronofogdemyndigheten, så snart någon borgenär har motsatt sig ett förslag till skuldsanering, får överlämna ärendet till tingsrätten även om någon borgenär inte skulle ha delgetts förslaget.</P> <P class="p283 ft7">Överklagandeförbud</P> <P class="p301 ft7">Kronofogdemyndighetens beslut att inleda skuldsanering kan överklagas till tingsrätt (29 § första stycket SksanL). Vidare kan tingsrätten i vissa fall besluta att ett skuldsaneringsärende skall återförvisas till kronofogdemyndigheten. Ett sådant återförvisningsbeslut får överklagas om tingsrätten ger sin tillåtelse till det (30 § andra stycket SksanL) Riksskatteverket föreslog att nu nämnda beslut inte skall kunna överklagas.</P> <P class="p21 ft7">Fristdag m.m.</P> <P class="p311 ft7">Riksskatteverket föreslog att fordringarna i en skuldsanering skall tas upp till de belopp de uppgick till den dag då beslut om att inleda skuldsanering fattades (fristdag) oavsett vad som hänt därefter, t.ex. att en solidarisk medgäldenär gjort en avbetalning. Vidare föreslogs att det skall åligga skuldsaneringsgäldenären att spara sitt eventuella överskott efter ett inledandebeslut.</P> <P class="p312 ft12">73</P> </DIV> <DIV id="page_69"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38169x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p117 ft7">Avräkningsförbud</P> <P class="p235 ft7">Enligt 25 § SksanL får utmätning inte äga rum under handläggningen av ett skuldsaneringsärende. Däremot finns det inget i bestämmelsen som uttryckligen hindrar att kronofogdemyndigheten tar i anspråk medel som tillkommer gäldenären under denna tid genom avräkning enligt lagen (1985:146) om avräkning vid återbetalning av skatter och avgifter.</P> <P class="p236 ft7">Riksskatteverket påtalade att detta utgör ett problem och att det strider mot principen att alla borgenärer skall behandlas lika.</P> <P class="p89 ft20"><SPAN class="ft20">3.4</SPAN><SPAN class="ft51">Riksdagen</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Riksdagens revisorer har vid två tillfällen granskat tillämpningen av skuldsaneringslagen. Granskningarna har anmälts till riksdagen med förslag. Den första granskningen anmäldes i februari 1996 och förslagen, jämte ett antal motioner i ämnet, har behandlats av Lagutskottet.<A href="#page_69"><SPAN class="ft30">10 </SPAN></A>I samband därmed berörde utskottet till viss del de förslag som Konsumentverket och Riksskatteverket hade lämnat i sina utvärderingar. Riksdagens revisorer anmälde sin andra granskning till riksdagen i oktober 2000.<A href="#page_69"><SPAN class="ft30">11</SPAN></A></P> <P class="p313 ft8"><SPAN class="ft8">3.4.1</SPAN><SPAN class="ft54">Riksdagens revisorers granskning och förslag</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Revisorernas förslag behandlade bl.a. frågor av organisatoriskt slag såsom Riksskatteverkets styrfunktioner gentemot kronofogdemyndigheterna och om åtgärder som förebygger behov av skuldsanering. De förslag som framfördes var sammanfattningsvis följande.</P> <P class="p314 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Frågan om resursfördelning mellan de olika kronofogdemyndigheterna måste uppmärksammas mer och regeringen borde granska och utvärdera hur Riksskatteverket fördelar resurserna mellan sina underliggande myndigheter.</SPAN></P> <P class="p240 ft7"><SPAN class="ft23">•</SPAN><SPAN class="ft26">Riksskatteverket kunde enligt revisorerna ha en betydelsfull roll att fylla för att samordna arbetsmetoder och lagtolkningar när det gällde tillämpningen av skuldsaneringslagen. Revisorerna</SPAN></P> <P class="p315 ft7">ansåg därför att regeringen borde granska hur Riksskatteverket fullgjorde dessa uppgifter och i samband härmed utvärdera</P> <P class="p316 ft33"><SPAN class="ft45">10</SPAN><SPAN class="ft46">Se förs. 1995/96:RR9 resp. 1996/97:LU6</SPAN></P> <P class="p116 ft13"><SPAN class="ft45">11</SPAN><SPAN class="ft47">Se förs. 2000/01:RR4</SPAN></P> <P class="p117 ft12">74</P> </DIV> <DIV id="page_70"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38170x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td120"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td121"><SPAN class="p23 ft27">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p93 ft7">huruvida Riksskatteverket har de formella befogenheter som erfordras för att kunna samordna och effektivisera arbetet med skuldsanering.</P> <P class="p300 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Enligt revisorerna var arbetet med förebyggande åtgärder en angelägen uppgift. Hit hörde åtgärder på systemnivå som motverkar behovet av hjälpinsatser från det allmänna. En skärpt tillsyn av konsumentkreditlagen var också något som skulle kunna komma i fråga. Revisorerna ansåg att frågan om åtgärder för att långsiktigt förebygga behov av skuldsanering borde utredas.</SPAN></P> <P class="p317 ft7"><SPAN class="ft21">•</SPAN><SPAN class="ft25">Revisorerna föreslog också att skuldsaneringsärenden inte borde handläggas av mer än en tingsrätt per län.</SPAN></P> <P class="p318 ft8"><SPAN class="ft8">3.4.2</SPAN><SPAN class="ft54">Lagutskottet</SPAN></P> <P class="p310 ft7">Tingsrätten ges ett ökat ansvar</P> <P class="p319 ft7">I en riksdagsmotion<A href="#page_70"><SPAN class="ft30">12 </SPAN></A>förordades att tingsrätterna borde ha ett samlat ansvar för alla beslut om skuldsanering. Kronofogdemyndigheterna skulle således inte ha något med förfarandet att skaffa.</P> <P class="p18 ft7">Riksdagen ansåg dock att det inte borde komma i fråga att tingsrätterna skulle överta de uppgifter i det andra steget som fullgörs av kronofogdemyndigheterna.</P> <P class="p163 ft7">Riksdagens revisorer och Riksskatteverket föreslog att skuldsaneringsärenden borde handläggas vid färre tingsrätter, t.ex. en tingsrätt per län, i stället för som idag vid landets samtliga tingsrätter. Detta kommenterades av riksdagen på så sätt, att en eventuell förändring för tingsrätternas del i fråga om handläggningen av skuldsaneringsärenden måste anpassas till andra reformer som kan komma att beröra domstolsväsendet.</P> <P class="p21 ft7">Riksskatteverkets och Konsumentverkets uppgifter</P> <P class="p301 ft7">Såväl Riksdagens revisorer som Konsumentverket uppehöll sig vid frågor som har att göra med Riksskatteverkets respektive Konsumentverkets roll i skuldsaneringsförfarandet men också resursfördelningen inom dessa myndigheter.<A href="#page_70"><SPAN class="ft30">13</SPAN></A></P> <P class="p264 ft33"><SPAN class="ft45">12</SPAN><SPAN class="ft46">Se 1995/96:L30</SPAN></P> <P class="p172 ft13"><SPAN class="ft45">13</SPAN><SPAN class="ft47">Dessa frågor behandlades i motionen 1996/97:L710.</SPAN></P> <P class="p165 ft12">75</P> </DIV> <DIV id="page_71"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p265 ft7">Beträffande resursfördelningen mellan olika kronofogdemyndigheter anförde riksdagen att resursfördelningen vid tiden för revisorernas granskning torde ha skett på grundval av de antaganden som gjordes av ärendeutvecklingen i samband med skuldsaneringslagens tillkomst. Därefter har resursfördelningen däremot kunnat göras på grundval av antalet faktiskt inkomna ärenden hos olika kronofogdemyndigheter.</P> <P class="p306 ft7">Handläggningstiderna m.m.</P> <P class="p235 ft7">Riksdagen konstaterade att de långa handläggningstiderna utgjorde ett problem. I samband därmed pekade man på att det fanns ett antal förslag som syftade till att påskynda förfarandet.</P> <P class="p149 ft7">Det framgår av lagutskottets betänkande att frågan om förenkling av delgivningar vid tingsrätten hade aktualiserats från domstolshåll. Vidare framgår att kravet på ett obligatoriskt sammanträde i tingsrätten hade ifrågasatts.</P> <P class="p279 ft8"><SPAN class="ft8">3.4.3</SPAN><SPAN class="ft54">Riksdagens revisorers granskning och förslag</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Revisorerna inriktade sin granskning mot kommunernas och kronofogdemyndigheternas uppgifter och ansvar. Riksskatteverkets och tingsrätternas, Socialstyrelsens och Domstolsverkets roller berördes också. Revisorerna undersökte även om de gäldenärer som gått igenom en skuldsanering hade blivit skuldfria och rehabiliterade.</P> <P class="p306 ft7">Antalet skuldsaneringsärenden minskar</P> <P class="p235 ft7">I rapporten framhöll revisorerna att det gavs in allt färre ansökningar om skuldsanering och påpekade några omständigheter som kunde ha påverkat ärendeutvecklingen. Det gällde bl.a. kommunernas betydelse för rådgivningen i steg 1 och vilken kännedom skuldsatta hade om möjligheten att få skuldsanering.</P> <P class="p236 ft7">Revisorerna genomförde en kommunenkät. Av den framkom att frivilliga uppgörelser där den kommunala rådgivningen medverkat tidigare haft större betydelse för ärendeutvecklingen vid kronofogdemyndigheterna än man dittills trott. I en stor andel av de ansökningar om skuldsanering som getts in till kronofogdemyndigheten hade rådgivarna spelat en viktig roll. Närmare <NOBR>90–95</NOBR> procent</P> <P class="p320 ft12">76</P> </DIV> <DIV id="page_72"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td120"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td121"><SPAN class="p23 ft27">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p60 ft7">av ansökningarna hade upprättats tillsammans med kommunen. Det hade också gjorts ett stort antal “frivilliga” uppgörelser i steg 1, som annars kunde ha kommit i fråga för formell prövning i steg 2 och steg 3. Revisorerna kom fram till att det gjordes en icke oväsentlig “gallring” av ärenden i steg 1 och att det var klart att kommunerna hade en betydelsefull roll, såväl för ärendeutvecklingen som för kronofogdemyndigheternas prövning av ärendet.</P> <P class="p191 ft7">Revisorerna pekade även på att konjunkturen också kunde ha en betydelse för ärendeutvecklingen. Hushållens skuldsättning hade ökat det senaste året, vilket – enligt revisorerna – på sikt kunde innebära en risk för att fler personer kunde hamna i ekonomiska svårigheter.</P> <P class="p321 ft7">Revisorerna framhöll särskilt att det förebyggande arbetet inte hade prioriterats och att myndigheterna tillsammans borde diskutera hur deras verksamhet skulle kunna utvecklas för att förebygga behovet av skuldsanering.</P> <P class="p283 ft7">Färre ärenden men längre handläggningstider</P> <P class="p311 ft7">Revisorerna betonade att det var hos kronofogdemyndigheterna som problemen med långa handläggningstider varit störst. Ärendena hade visserligen blivit färre och de hade under åren kontinuerligt fortsatt att minska, men de hade också blivit mer komplicerade.</P> <P class="p163 ft7">Enligt revisorerna blev det en lång och tung process för de skuldsatta som behövde gå igenom samtliga steg.</P> <P class="p15 ft7">Revisorerna ansåg att Riksskatteverket borde följa ärendeutvecklingen och vidta de åtgärder i fråga om resursfördelning som behövdes för att skillnaderna i ärendehanteringen hos de olika kronofogdemyndigheterna skulle jämnas ut.</P> <P class="p283 ft7">Gäldenärernas situation</P> <P class="p301 ft7">Vid sin granskning fann revisorerna att kommunerna fortfarande satsade mycket olika resurser på budgetrådgivningen. Revisorerna fann också att många kommuner underlät att informera om den hjälp som man hade skyldighet att erbjuda. Den hjälp som skuldsatta fick i skuldsaneringsärenden varierade således stort beroende på hur enskilda kommuner prioriterade verksamheten. Den oklara ansvarsfördelningen mellan Konsumentverket och Socialstyrelsen</P> <P class="p322 ft12">77</P> </DIV> <DIV id="page_73"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p258 ft7">kunde – enligt revisorerna – ha bidragit till att denna fråga i vissa kommuner inte hade prioriterats tillräckligt.</P> <P class="p109 ft7">Revisorernas granskning visade att nästan alla gäldenärer som hade ingått i undersökningen blivit skuldfria och att de därefter inte hade några betalningsproblem.</P> <P class="p297 ft7">Det oklara myndighetsansvaret</P> <P class="p235 ft7">Revisorerna påtalade att gränsdragningen mellan Konsumentverkets och Socialstyrelsens ansvar i fråga om kommunernas budget- och skuldrådgivning fortfarande var oklar. Enligt revisorerna var det viktigt att det övergripande ansvaret för stödet till kommunernas budgetrådgivning klargjordes. Revisorerna föreslog att Konsumentverket skulle få ansvaret för dessa uppgifter. Genom att en myndighet ges ansvaret att följa och stödja den kommunala rådgivningen, ansågs kommunerna också få incitament att prioritera verksamheten på ett mer likartat sätt.</P> <P class="p320 ft7">Kan förfarandet effektiviseras genom färre steg ?</P> <P class="p235 ft7">I samband med revisorernas granskning framkom flera förslag på åtgärder som skulle effektivisera förfarandet och “minska krånglet”. Särskilt kritiserades de “tre stegen” i den administrativa processen. Revisorerna bedömde dock att parterna hade så olika roller i processen att sådana ändringar inte gick att genomföra med mindre än att kvaliteten i hanteringen riskerade att försämras. Revisorerna ansåg att kommunernas stödjande roll i processen och kronofogdemyndighetens huvudansvar för utredningsarbetet av ett skuldsaneringsärende i stället borde betonas mer. Däremot ansåg revisorerna att möjligheten till en mer flexibel hantering i steg 1 borde utredas av regeringen. Revisorerna framhöll därvid att i de s.k. nollbuden, som utgör en stor andel av skuldsaneringsbesluten, fick detta till följd att omfattande utredningar behövde göras innan ärendet kom till kronofogdemyndighetens prövning.</P> <P class="p323 ft7">Avslutningsvis konstaterade revisorerna att uppföljningen av domstolarnas ärendehantering var bristfällig och behövde utvecklas.</P> <P class="p324 ft12">78</P> </DIV> <DIV id="page_74"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38174x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td120"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td121"><SPAN class="p23 ft27">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p82 ft20"><SPAN class="ft20">3.5</SPAN><SPAN class="ft51">Skuldsaneringsprojektet</SPAN></P> <P class="p325 ft7">I ett gemensamt projekt under hösten 2001 analyserade Riksskatteverket och Konsumentverket skuldsaneringsprocessen och lämnade förslag till vissa förbättringsåtgärder.<A href="#page_74"><SPAN class="ft30">14</SPAN></A></P> <P class="p318 ft8"><SPAN class="ft8">3.5.1</SPAN><SPAN class="ft54">Riksskatteverkets och Konsumentverkets rapport</SPAN></P> <P class="p310 ft7">Förbättrat <NOBR>IT-stöd</NOBR></P> <P class="p319 ft7">I rapporten föreslogs en Internetportal.<A href="#page_74"><SPAN class="ft30">15 </SPAN></A>Denna skulle enligt förslaget vara en samlingsplats (hemsida) på Internet. Syftet skulle vara att ge de skuldsatta stöd att lösa sin ekonomiska situation. Agerande myndigheter skulle samverka i portalen för att göra den skuldsatte oberoende av myndigheternas organisation. Via portalen skulle gäldenären ges möjlighet att elektroniskt ansöka om skuldsanering. Dessutom skulle ett ärende kunna överföras elektroniskt via portalen från en myndighet till en annan.</P> <P class="p326 ft7">Kraven på gäldenären att uppnå en egen uppgörelse med sina borgenärer (egenförsöket) bör lindras</P> <P class="p311 ft7">I rapporten påpekades att uppskattningsvis <NOBR>35–40</NOBR> procent av de förslag som fastställdes av kronofogdemyndigheterna var s.k. nollförslag. Vidare påpekades att det från budget- och skuldrådgivare rapporterats att det mycket sällan går att få till stånd en frivillig överenskommelse med borgenärerna när gäldenären saknar betalningsutrymme eller har ett mycket litet sådant. Vidare framhölls att den nuvarande konstruktionen innebär att det skall göras två försök till frivilliga uppgörelser – först på egen hand och därefter hos kronofogdemyndigheten – och att detta innebär dubbelarbete. För att undvika detta föreslogs att kraven på gäldenärens egenförsök skulle lindras. Gäldenären skulle inte behöva försöka nå en uppgörelse i de fall han inte har något betalningsutrymme eller ett mycket litet sådant att erbjuda sina borgenärer och då det i övrigt framstår som meningslöst att söka nå en uppgörelse med borgenärerna.</P> <P class="p327 ft33"><SPAN class="ft45">14</SPAN><SPAN class="ft46">Se RSV Rapport 2002:5</SPAN></P> <P class="p172 ft13"><SPAN class="ft45">15</SPAN><A href="http://www.skuldsanering.info/"><SPAN class="ft47">www.skuldsanering.info </SPAN></A>(Obs ! Ingen Webbadress)</P> <P class="p165 ft12">79</P> </DIV> <DIV id="page_75"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p117 ft7">Betalningsperioden börjar gälla redan från tiden för inledandebeslutet</P> <P class="p235 ft7">Av rapporten framgår att många borgenärer haft invändningar mot att det råder förbud mot exekutiva åtgärder efter ett inledandebeslut. Förbudet innebär att gäldenären under tiden fram till dess ett slutligt beslut om skuldsanering fattats kan förfoga över sitt ekonomiska överskott om något sådant finns. I rapporten konstaterades att tiden mellan inledande och slutligt beslut i många fall varit oacceptabelt lång; till följd därav hade många borgenärer gått miste om pengar som annars hade varit tillgängliga för utmätning. I rapporten föreslogs därför att betalningsplanen borde börja löpa redan från tiden inledandebeslutet.</P> <P class="p320 ft7">Betalningsperioden kan variera mellan tre till fem år</P> <P class="p235 ft7">Av rapporten framgår vidare att möjligheten att vid särskilda skäl bestämma betalningsplanen till annat än fem år sällan hade utnyttjats. Därför föreslogs att betalningsplanen i normalfallet borde löpa under tre år och att möjligheten att bestämma längre betalningsplaner än fem år borde tas bort. Enligt förslaget borde en femårig betalningsplan som huvudregel dock tillämpas på unga gäldenärer, vid stora skuldbelopp eller då högre inkomster kunde förväntas inom fyra till fem år. Som skäl för förslaget angavs att gäldenären ofta haft en svår ekonomisk situation under en lång tid innan skuldsanering kunde bli aktuell. Dessutom anfördes att denne ofta varit föremål för löneutmätning under lång tid och då levt under snäva ekonomiska ramar. Vägande rehabiliteringsskäl ansågs tala för en förkortad betalningsperiod.</P> <P class="p81 ft7">Borgenären måste anmäla sin fordran för att den skall beaktas</P> <P class="p55 ft7">I rapporten framhölls särskilt att mycket tid hos såväl budget- och skuldrådgivare som hos kronofogdemyndigheten används för att söka efter fordringar som gäldenären har angett i sin ansökan, men där det av olika skäl inte går att få kontakt med borgenären. Som exempel nämndes att borgenärsbyte kunde ha skett utan att gäldenären blivit underrättad. Enligt rapporten tar det i sådana fall ibland mycket lång tid att hitta och framförallt att delge borgenärerna förslaget. För att förkorta handläggningstiderna fördes därför fram förslag om att borgenären själv måste vara aktiv under skuld-</P> <P class="p81 ft12">80</P> </DIV> <DIV id="page_76"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td120"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td121"><SPAN class="p23 ft27">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p275 ft7">saneringsprocessen och anmäla sin fordran för att den skall kunna beaktas. En fordran som inte anmälts skulle gäldenären bli helt befriad från betalningsansvar för.</P> <P class="p328 ft7">Beslut om tvingande skuldsanering och omprövning fattas av kronofogdemyndigheten.</P> <P class="p52 ft7">Enligt rapporten var kvaliteten på kronofogdemyndigheternas beslut hög. Man hänvisade till att omkring 98 procent av alla avslag stod sig och att <NOBR>90–95</NOBR> procent av alla förslag fastställdes av myndigheterna eller domstol. Man pekade i rapporten på att det nuvarande systemet ger en borgenär möjlighet att utan angivande av skäl förlänga förfarandet med minst en månad på grund av att det då måste lämnas över till tingsrätt. För att förkorta den totala skuldsaneringsprocessen föreslogs att kronofogdemyndigheten skulle få fatta tvingande beslut om skuldsanering och att ett sådant beslut skulle kunna överklagas till tingsrätten.</P> <P class="p50 ft7">Uppföljning</P> <P class="p301 ft7">I rapporten framhölls vikten av att kunna följa skuldsaneringsprocessen och att fortlöpande kunna förbättra denna. Det föreslogs därför – i ett längre perspektiv – att den föreslagna internetportalen skulle utnyttjas för att följa samtliga ärenden i hela processen. Handläggarstödet skulle dessutom harmoniseras med uppföljningssystemet så att inget merarbete krävdes för att få fram nödvändiga uppgifter.</P> <P class="p21 ft7">Information</P> <P class="p74 ft7">Som angetts ovan föreslogs i rapporten att information om skuldsanering skulle vara nätbaserad och att den därigenom skulle bli lätt att ändra, sprida och tillägna sig. Den skulle också nå olika informationsbärare på myndigheter och frivilligorganisationer, som kan föra informationen vidare till dem som inte nås genom internet.</P> <P class="p329 ft12">81</P> </DIV> <DIV id="page_77"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Tidigare utvärderingar</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p88 ft20"><SPAN class="ft20">3.6</SPAN><SPAN class="ft51">Konsumentpolitiska kommitténs förslag</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Konsumentpolitiska kommittén föreslog bl.a. att en renodling av arbetsuppgifterna mellan kommunerna och kronofogdemyndigheterna borde ske. Kommunernas uppgifter borde enligt kommittén därvid i huvudsak begränsas till information och budget- och skuldrådgivning. Det skulle enligt kommittén innebära att förhandlingar mellan borgenärer om frivillig skuldsanering inte i första hand borde vara en fråga för den kommunala budgetrådgivaren, utan en uppgift för kronofogdemyndigheten</P> <P class="p330 ft12">82</P> </DIV> <DIV id="page_78"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38178x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <P class="p3 ft18">4 Skuldsanering i Norden</P> <P class="p287 ft20"><SPAN class="ft20">4.1</SPAN><SPAN class="ft51">Inledning</SPAN></P> <P class="p331 ft7">Förutom Sverige har ett antal europiska länder ett lagreglerat skuldsaneringsförfarande för fysiska personer. Som exempel kan nämnas Danmark, Finland, Norge, England, Frankrike och Tyskland. I detta kapitel redovisas de danska, finska och norska skuldsaneringsförfarandena.</P> <P class="p332 ft20"><SPAN class="ft20">4.2</SPAN><SPAN class="ft51">Danmark</SPAN></P> <P class="p333 ft8"><SPAN class="ft8">4.2.1</SPAN><SPAN class="ft54">Allmänt</SPAN></P> <P class="p48 ft7">Danmark var det första landet i Norden med att införa ett lagreglerat skuldsaneringsförfarande. Reglerna om gældsanering från 1984 fördes in konkursloven (DKL).</P> <P class="p15 ft7">En fysisk person kan efter ansökan erhålla skuldsanering om dennes skuldsituation bedöms vara hopplös och om dennes förhållanden och övriga omständigheter talar därför (§ 197 DKL). Förfarandet är förlagt till domstol.</P> <P class="p334 ft7">I Danmark ansöker varje år cirka 5 000 personer om skuldsanering.<A href="#page_78"><SPAN class="ft56">1</SPAN></A></P> <P class="p248 ft8"><SPAN class="ft8">4.2.2</SPAN><SPAN class="ft54">Förfarandet</SPAN></P> <P class="p325 ft7">Ansökan om skuldsanering görs vid den skifteret där gäldenären har sitt hemvist (§ 3 DKL). Skifteret är ett judiciellt organ som är knutet till domstol i första instans (byret). Den gäldenär som har hemvist i Köpenhamn skall ge in sin ansökan till Sø- og Handelsretten i Köpenhamn (§ 4 DKL).</P> <P class="p335 ft58"><SPAN class="ft57">1 </SPAN>Se <A href="http://www.domstol.dk/">www.domstol.dk </A>“Statistik”</P> <P class="p336 ft12">83</P> </DIV> <DIV id="page_79"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Skuldsanering i Norden</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p337 ft7">Avvisas inte ansökan direkt skall skifteretten snarast möjligt kalla gäldenären till ett första sammanträde (§ 204 DKL). Sammanträdet har två funktioner. Det primära är att förbättra beslutsunderlaget för rätten. Eftersom gäldenären i regel fyllt i ansökningshandlingen utan någon juridisk hjälp, har det ansetts nödvändigt att muntligen låta gäldenären komplettera och förklara innehållet i denna. För det fall beslut fattas om att inleda ett skuldsaneringsärende har det även ansetts angeläget att vid sammanträdet kunna orientera gäldenären om den fortsatta handläggningen.</P> <P class="p259 ft7">Om rätten fattar beslut om att inleda ett skuldsaneringsförfarande skall detta genast kungöras (§ 208 DKL). Rätten skickar en kopia av kungörelsen till de kända borgenärerna. I kungörelsen som införs i Statstidende (en motsvarighet till Post- och Inrikes Tidningar) anmodas var och en som har fordringar eller andra krav mot gäldenären att anmäla detta till rätten inom fyra veckor från kungörandet.</P> <P class="p281 ft7">I samband med beslutet om att inleda skuldsaneringsförfarandet utses nästan undantagslöst en medhjälpare som under rättens tillsyn har att utföra flertalet av de arbetsuppgifter som rätten annars haft att fullgöra till följd av skuldsaneringsbeslutet. Medhjälparen företräder således varken gäldenären eller borgenärerna utan skall vara neutral. Denne är vanligen en inom domstolens domkrets verksam advokat med vana att handlägga denna typ av ärenden (§ 219 DKL).</P> <P class="p273 ft7">Skifteretten skall göra en sammanställning över gäldenärens tillgångar och skulder. Det skall vidare utarbetas en redogörelse för de viktigaste orsakerna till gäldenärens ekonomiska situation. I praktiken är det rättens medhjälpare som utarbetar en ekonomisk statusöversikt och redogörelse för insolvensorsaken samt vägleder gäldenären under ärendets handläggning.</P> <P class="p236 ft7">Under utredningens gång kan rätten när som helst fatta beslut om att vägra skuldsanering om det med hänsyn till inhämtade uppgifter bedöms vara utsiktslöst att ett skuldsaneringsbeslut kan komma att meddelas. Rätten kan vägra skuldsanering även på den grunden att gäldenären inte lojalt medverkar genom att lämna erforderliga uppgifter (§ 212 DKL).</P> <P class="p236 ft7">Sedan rätten inhämtat de upplysningar i ärendet som anses nödvändigt fastställs en frist inom vilken gäldenären har att inkomma med sitt skuldsaneringsförslag med en plan för avveckling av restskulden (§ 213 DKL).</P> <P class="p338 ft12">84</P> </DIV> <DIV id="page_80"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t22"> <TR> <TD class="tr20 td122"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td41"><SPAN class="p23 ft40">Skuldsanering i Norden</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p339 ft7">I praktiken är det rättens medhjälpare som tillsammans med gäldenären upprättar ett förslag till skuldsanering. I förslaget anges bl.a. nedsättningsprocenten och hur mycket gäldenären skall betala till ett särskilt bankkonto.</P> <P class="p163 ft7">När gäldenären inkommit med skuldsaneringsförslaget kallas han och samtliga borgenärer till ett sammanträde för behandling av förslaget (§ 214 DKL). Kallelsen kungörs även i Statstidende. För gäldenären krävs personlig inställelse vid sammanträdet. Uteblir han utan laga förfall medför det att hans ansökan avslås (§ 212 DKL). Vid sammanträdet genomgås gäldenärens förslag och de inhämtade uppgifterna. Borgenärerna bereds tillfälle att uttala sig om förslaget och har även möjlighet att ställa frågor till gäldenären (§ 215 DKL), men få borgenärer brukar infinna sig till sammanträdena.</P> <P class="p340 ft7">I samband med sammanträdets avslutande eller vid en senare angiven tidpunkt tar rätten ställning till om skuldsanering skall beviljas. Ett skuldsaneringsbeslut som helt eller delvis tillmötesgår gäldenären skall innehålla uppgift om vilken del av gäldenärens skulder som berörs av beslutet och uppgift om den procentsats vartill skulderna skall sättas ned. Om gäldenären medges anstånd med betalning av återstående skuldbelopp, skall av beslutet framgå även anståndsperiodens längd samt storleken av och förfallotiden för de olika beloppen (§ 216 DKL).</P> <P class="p341 ft7">Ett lagakraftvunnet beslut om skuldsanering kan under vissa speciella omständigheter återupptas och omprövas. En begäran härom kan initieras av såväl gäldenären som någon borgenär.</P> <P class="p248 ft8"><SPAN class="ft8">4.2.3</SPAN><SPAN class="ft54">Betalningen till borgenärerna</SPAN></P> <P class="p232 ft7">Om ett beslut om skuldsanering innehåller en avbetalningsplan finns det i beslutet intaget en anvisning om att ett visst månatligt belopp skall sättas in på ett konto i en bank. Rättens medhjälpare tillställer banken en fördelningslista av vilken det framgår vilket belopp varje borgenär skall erhålla. En gång per år fördelas sedan de insatta medlen bland de berättigade borgenärerna.</P> <P class="p16 ft7">Banken är berättigad till ersättning för sin hantering av kontot. Denna ersättning skall erläggas av gäldenären, som i gengäld tillgodogörs ränta på behållningen. Det är emellertid vanligt att kontot görs räntelöst och att gäldenären som kompensation befrias från hanteringsavgiften. Eftersom räntorna för närvarande är låga tar</P> <P class="p342 ft12">85</P> </DIV> <DIV id="page_81"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Skuldsanering i Norden</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p343 ft7">dock bankerna ut en administrationsavgift. Avgiften uppgår till cirka 500 dkr per år och tas alltid upp som en post i fördelningslistan.</P> <P class="p280 ft7">Bankerna har ingen laglig skyldighet att tillhandahålla sådana s.k. uppsamlingskonton, men i praktiken gör de det alltid. Kontot bygger på ett civilrättsligt avtal mellan gäldenären och banken. Exempel på ett sådant avtal finns i bilaga 2. Gäldenären, som har fullständig dispositionsrätt över kontot, ansvarar själv för att han sköter inbetalningarna. Banken har ingen skyldighet att underrätta fordringsägarna om gäldenären inte betalar enligt planen. Fordringsägarna får således inte veta om gäldenären missköter betalningarna förrän i samband med den årliga fördelningen. Enligt vad utredningen erfarit har detta förfarande fungerat väl.</P> <P class="p344 ft8"><SPAN class="ft8">4.2.4</SPAN><SPAN class="ft54">Några erfarenheter från Sø- og Handelsretten i Köpenhamn</SPAN></P> <P class="p345 ft7">Handläggningstider</P> <P class="p289 ft7">Vid Sø- og Handelsretten är den normala handläggningstiden för ett ärende om skuldsanering mellan sex till åtta månader. Den angivna tiden motsvarar vanligtvis den faktiska totala tidsåtgången eftersom beslut i ärenden om skuldsanering sällan överklagas.</P> <P class="p81 ft7">Rättens medhjälpare</P> <P class="p308 ft7">Vid Sø- og Handelsretten fördelar man uppdragen som rättens medhjälpare mellan sex advokater. Man anser att det underlättar handläggningen att uppdragen fördelas på ett begränsat antal advokater eftersom dessa då får fler uppdrag och blir specialiserade på denna typ av ärenden. Varje advokat har cirka femton till tjugo skuldsaneringsärenden under handläggning samtidigt.</P> <P class="p346 ft7">Utredningsarbetet</P> <P class="p308 ft59">Medhjälparen gör vanligtvis ett hembesök hos gäldenären. Syftet med besöket är framförallt att få en bild av gäldenärens ekonomiska och sociala situation. Besöket tar cirka en till två timmar. Med-</P> <P class="p347 ft12">86</P> </DIV> <DIV id="page_82"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t22"> <TR> <TD class="tr20 td122"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td41"><SPAN class="p23 ft40">Skuldsanering i Norden</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p348 ft7">hjälparen skriver alltid till de sociala myndigheterna och skatteförvaltningen för att få information om gäldenärens inkomster m.m.</P> <P class="p163 ft7">Om medhjälparen under handläggningen får misstankar om att gäldenären undanhåller viktig information anmäler denne det till rätten, som då kallar till sammanträde.</P> <P class="p50 ft7">Ett konto öppnas efter inledandebeslutet</P> <P class="p325 ft7">En av medhjälparens första åtgärder är att öppna ett konto för gäldenären och uppmana denne att sätta in sitt betalningsutrymme på kontot varje månad. Efter det att gäldenären beviljats skuldsanering överförs de sparade pengarna till uppsamlingskontot. Den tid som gäldenären har sparat pengar räknas av från den femåriga betalningsperioden, vilket innebär att den beslutade betalningsperioden aldrig överstiger fem år. Om gäldenären får avslag på ansökan betalas pengarna tillbaka till honom.</P> <P class="p332 ft8"><SPAN class="ft8">4.2.5</SPAN><SPAN class="ft54">Pågående översyn</SPAN></P> <P class="p48 ft7">I Danmark pågår för närvarande en översyn av skuldsaneringslagstiftningen. Justitieministeriet har gett Konkursrådet – ett rådgivande organ till ministeriet – uppgiften att gå igenom konkurslovens regler om skuldsanering och se över behovet av att förenkla och effektivisera handläggningen av skuldsaneringsärenden. I Konkursrådets uppdrag ingår att komma med förslag till lagändringar.</P> <P class="p332 ft20"><SPAN class="ft20">4.3</SPAN><SPAN class="ft51">Finland</SPAN></P> <P class="p333 ft8"><SPAN class="ft8">4.3.1</SPAN><SPAN class="ft54">Allmänt</SPAN></P> <P class="p232 ft7">I slutet av <NOBR>1980-talet</NOBR> började mängden problem i Finland med överskuldsatta personer stiga avsevärt. Den utvecklingen ledde till lagen om skuldsanering för privatpersoner (FLSP), som trädde i kraft 1993.</P> <P class="p349 ft7">Enligt den finska lagen kan en fysisk person, som har drabbats av skuldproblem, få hjälp med sin ekonomiska situation. Domstolen fastställer ett betalningsprogram som motsvarar gäldenärens betalningsförmåga. Den genomsnittliga handläggningstiden för ett skuldsaneringsärende är cirka sju månader.</P> <P class="p350 ft12">87</P> </DIV> <DIV id="page_83"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Skuldsanering i Norden</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p337 ft7">Under åren <NOBR>1993–1996</NOBR> kom det in cirka 10 <NOBR>000–14</NOBR> 000 ansökningar varje år. Antalet ansökningar har under de senaste åren minskat och uppgår nu till cirka 3 000 per år.</P> <P class="p279 ft8"><SPAN class="ft8">4.3.2</SPAN><SPAN class="ft54">Förfarandet</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Innan gäldenären ansöker om skuldsanering skall denne utreda möjligheterna att ingå förlikning med borgenärerna i syfte att rätta till sin ekonomiska situation (11 § FLSP). Utredningen har dock erfarit att detta krav i princip inte beaktas i den praktiska tillämpningen. Vid Helsingfors tingsrätt har kravet numera begränsats till en uppgift från gäldenären att han haft telefonkontakt med den störste fordringsägaren.</P> <P class="p236 ft7">När en ansökan kommer in till tingsrätten får åtminstone de största borgenärerna tillfälle att yttra sig skriftligt huruvida förutsättningarna för skuldsanering är uppfyllda (52 § FLSP). Tingsrätten har möjlighet att kalla till muntlig förhandling dit sökanden och de borgenärer som motsatt sig ansökan kallas för att närvara personligen.</P> <P class="p281 ft7">När tingsrätten hört borgenärerna och undersökt vilka förutsättningar och hinder det finns för skuldsanering, kan tingsrätten antingen avslå ansökan eller besluta om att inleda skuldsanering (54 § FLSP).</P> <P class="p281 ft7">Efter inledandebeslutet utser tingsrätten i allmänhet en opartisk utredare. Gäldenären står själv för utredarens arvode upp till ett visst belopp.</P> <P class="p149 ft7">Den utsedde utredaren har som uppgift att upprätta ett förslag till betalningsprogram. Om ingen utredare har förordnats upprättar gäldenären i regel förslag till betalningsprogram med hjälp av en kommunal ekonomi- och skuldrådgivare. Alla parter bereds sedan tillfälle att yttra sig skriftligen över förslaget till betalningsprogram. Därefter lämnas förslaget till betalningsprogram in hos tingsrätten för fastställande.</P> <P class="p236 ft7">Om tingsrätten godkänner utredarens förslag fastställs betalningsprogrammet (38 § FLSP). Det andra alternativet är att betalningsprogrammet återförvisas till utredaren eller gäldenären för ny beredning (58 § FLSP).</P> <P class="p351 ft12">88</P> </DIV> <DIV id="page_84"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t22"> <TR> <TD class="tr20 td122"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td41"><SPAN class="p23 ft40">Skuldsanering i Norden</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p82 ft8"><SPAN class="ft8">4.3.3</SPAN><SPAN class="ft54">Kommunal ekonomi- och skuldrådgivning</SPAN></P> <P class="p325 ft7">Enligt uppgift från det finska Konsumentverket har flertalet av de gäldenärer som ansöker om skuldsanering först vänt sig till en kommunal ekonomi- och skuldrådgivare. Vid Helsingfors tingsrätt uppskattar man exempelvis att cirka 90 procent av de gäldenärer som ansöker om skuldsanering vid tingsrätten dessförinnan har fått råd och hjälp av en kommunal rådgivare.</P> <P class="p191 ft7">Rådgivarna hjälper till med att kartlägga gäldenärens ekonomiska situation, förhandla med borgenärerna och avtala om hur och med vilken tidsplan skulderna kan ordnas upp. De hjälper också till med att göra upp och granska ett betalningsprogram eller att göra en ansökan om skuldsanering hos domstol samt att ansöka om betalningsfria månader vid utmätning.</P> <P class="p16 ft59">Rådgivningen är avgiftsfri och baserar sig på lagen om ekonomisk rådgivning och skuldrådgivning (713/2000). Målsättningen är att det bör finnas en ekonomi- och skuldrådgivare per 53 000 invånare.</P> <P class="p65 ft8"><SPAN class="ft8">4.3.4</SPAN><SPAN class="ft54">Tilläggsprestationsskyldighet</SPAN></P> <P class="p48 ft7">År 1997 infördes en bestämmelse i FLSP om tilläggsprestationsskyldighet. Bestämmelsen innebär en skyldighet för gäldenären att betala mer av sina skulder än vad som föreskrivits i betalningsprogrammet i de fall dennes inkomster ökar väsentligt (35 a § FLSP).</P> <P class="p191 ft7">Betalningsprogrammet skall innehålla bestämmelser om grunderna för tilläggsprestationsskyldighet och hur sådan skyldighet skall fullgöras. I betalningsprogrammet kan bestämmas varje borgenärs andel av den totala tilläggsprestationen.</P> <P class="p163 ft7">Gäldenären blir tilläggsprestationsskyldig om han får ett arv, en gåva eller någon annan prestation av engångsnatur, vars belopp ensamt eller tillsammans med andra prestationer överstiger 1 000 euro. Den del som överstiger 1 000 euro skall gäldenären betala till borgenärerna.</P> <P class="p191 ft7">Gäldenären blir vidare tilläggsprestationsskyldig om inkomsterna under ett kalenderår ökar så att de med minst 800 euro överstiger de inkomster som har antecknats i betalningsprogrammet som gäldenärens inkomster. Två tredjedelar av det belopp med vilket ökningen överstiger 800 euro skall gäldenären betala till sina borgenärer, dock inte det belopp som gäldenären nödvändigt har</P> <P class="p352 ft12">89</P> </DIV> <DIV id="page_85"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Skuldsanering i Norden</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p343 ft7">behövt till utgifter för inkomstens förvärvande eller sina övriga utgifter.</P> <P class="p280 ft7">Betalningsskyldighet som baserar sig på en prestation av engångsnatur skall fullgöras inom tre månader efter det att gäldenären fick medlen i sin besittning. I övrigt skall tilläggspresationsskyldigheten fullgöras inom de tre första månaderna av det följande kalenderåret. Betalningstidpunkten kan bestämmas till att vara annan.</P> <P class="p149 ft59">När betalningsprogrammet har löpt ut kan tingsrätten på ansökan av en borgenär fastställa och påföra beloppet av den tilläggsprestation som skall erläggas till en borgenär (61 a § FLSP).</P> <P class="p58 ft20"><SPAN class="ft20">4.4</SPAN><SPAN class="ft51">Norge</SPAN></P> <P class="p353 ft8"><SPAN class="ft8">4.4.1</SPAN><SPAN class="ft54">Allmänt</SPAN></P> <P class="p252 ft7">Den norska lagen, Lov om frivillig og tvungen gjeldsordning för privatpersoner (gjeldsordningsloven) har funnits sedan 1993.</P> <P class="p109 ft7">En fysisk person kan efter ansökan erhålla skuldsanering om han är varaktigt ur stånd att infria sina förpliktelser, om det inte kan uppfattas som stötande bland andra gäldenärer eller hos allmänheten i övrigt och om han kan visa att han försökt nå en uppgörelse på egen hand med sina borgenärer.</P> <P class="p313 ft8"><SPAN class="ft8">4.4.2</SPAN><SPAN class="ft54">Förfarandet</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Det norska skuldsaneringsförfarandet består liksom det svenska av flera steg. I ett första steg skall gäldenären själv försöka att nå en frivillig överenskommelse med sina fordringsägare. I ett andra steg ansöker gäldenären om skuldsanering hos namsmannen; motsvarigheten till kronofogdmyndigheten. Om borgenärerna inte accepterar att gäldenären får skuldsanering kan tingretten (motsvaras i Sverige av tingsrätten) i ett tredje steg besluta om tvingande skuldsanering.</P> <P class="p236 ft7">Tidigare bestod det norska förfarandet av fyra steg. Den 1 juli 2003 kom emellertid vissa lagändringar För förfarandet innebär lagändringarna att detta begränsades till tre steg genom att prövningen om skuldsanering skall inledas flyttades över från tingretten till namsmannen.</P> <P class="p354 ft12">90</P> </DIV> <DIV id="page_86"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38186x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <P class="p355 ft18"><SPAN class="ft18">5</SPAN><SPAN class="ft60">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN></P> <P class="p356 ft7"><SPAN class="ft8">Utredningens bedömning</SPAN>: Lagstiftarens mål om att de flesta skuldsaneringar skulle lösas redan i det första steget genom det s.k. egenförsöket har inte uppnåtts. Utredningens undersökningar har i stället visat, att förutsättningarna för en stor andel gäldenärer att nå en frivillig överenskommelse med sina borgenärer i det första steget varit mycket begränsade.</P> <P class="p332 ft20"><SPAN class="ft20">5.1</SPAN><SPAN class="ft51">Utredningens uppdrag</SPAN></P> <P class="p232 ft7">I utredningens uppdrag ingår att undersöka hur skuldsaneringslagen har tillämpats i praktiken och att göra en bedömning av om regleringen i olika avseenden fungerat som avsågs. Utvärderingen skall i första hand omfatta förfarandet.</P> <P class="p163 ft7">I detta kapitel redovisar utredningen sina undersökningar av hur skuldsaneringsförfarandets första steg har tillämpats i praktiken och sin bedömning av om det har fungerat i enlighet med lagstiftarens intentioner. I de två nästkommande kapitlen redovisar utredningen sina undersökningar av tillämpningen i de två andra stegen.</P> <P class="p248 ft20"><SPAN class="ft20">5.2</SPAN><SPAN class="ft51">Närmare om Steg 1</SPAN></P> <P class="p171 ft8"><SPAN class="ft8">5.2.1</SPAN><SPAN class="ft54">Motiv</SPAN></P> <P class="p48 ft7">Som utredningen har redogjort för i avsnitt 2.5 består skuldsaneringsförfarandet av tre steg. Bakgrunden till denna utformning var de syften som lagstiftaren ville uppnå med ett lagreglerat skuldsaneringsförfarande. Dessa syften var att förfarandet skulle vara rehabiliterande, preventivt och gynna borgenärskollektivet. För att uppnå dessa syften betonades i lagens förarbeten vikten av att förfarandet genomgående borde bygga på gäldenärens eget agerande</P> <P class="p342 ft12">91</P> </DIV> <DIV id="page_87"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38187x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p258 ft7">och att det var gäldenären själv som aktivt borde ta initiativ till att lösa sina ekonomiska problem. Vidare betonades vikten av att gäldenären visar en uppriktig vilja att komma till rätta med sina ekonomiska problem och aktivt bidrar till den utredning som krävs på olika stadier av förfarandet. I gengäld skulle det allmänna bidra med information, vägledning och rådgivning kring privatekonomiska frågor och kring frågor om skuldsanering i synnerhet.</P> <P class="p236 ft7">I linje med dessa uttalanden fick skuldsaneringsförfarandet inslag av såväl frivillighet som tvång, med stark tonvikt på de delar som bygger på frivillighet. Gäldenärens egna ansträngningar att söka nå en uppgörelse med sina borgenärer, det s.k. egenförsöket, antingen denne gör detta på egen hand eller med hjälp av en kommunal budget- och skuldrådgivare, bygger således helt på frivillighet. Målet har varit att det stora flertalet gäldenärer med överskuldsättningsproblem skall nå en överenskommelse med sina borgenärer inom ramen för egenförsöket eller att denne får klart för sig att han inte uppfyller kriterierna för skuldsanering enligt skuldsaneringslagen.<A href="#page_87"><SPAN class="ft30">1</SPAN></A></P> <P class="p357 ft8"><SPAN class="ft8">5.2.2</SPAN><SPAN class="ft54">Gällande rätt</SPAN></P> <P class="p252 ft7">Gäldenärens ovan nämnda egenförsök är det väsentliga i det första steget, vilket emellertid även består av det som den kommunala budget- och skuldrådgivningen utför i samband därmed. Att gäldenären har gjort betydande ansträngningar i egenförsöket är en förutsättning för att det skall kunna bli aktuellt med skuldsanering i steg 2 eller steg 3. Ett materiellt krav för att beviljas skuldsanering är således att gäldenären har gjort ett ordentligt egenförsök (se 4 § första stycket 2 och tredje stycket SksanL). Detta krav har också upprätthållits och utvecklats i hittillsvarande överrättspraxis.</P> <P class="p259 ft7">För att gäldenären skall anses ha gjort ett fullgott egenförsök krävs att denne tillskrivit samtliga sin fordringsägare och noggrant redogjort för hela sin ekonomiska situation med angivande av tillgångar, skulder, inkomster, utgifter, familjesituation och dessutom kommit med ett förslag till uppgörelse.<A href="#page_87"><SPAN class="ft30">2 </SPAN></A>Även i de fall då gäldenären inte har någon betalning att erbjuda sina fordringsägare krävs att denne tillskrivit dessa och lämnat en fullständig information om sin ekonomiska situation. Syftet med de höga krav som ställts på innehållet i gäldenärens skrift är att fordringsägarna skall ha möjlighet</P> <P class="p316 ft33"><SPAN class="ft31">1</SPAN><SPAN class="ft32">Se prop. s. 82</SPAN></P> <P class="p116 ft13"><SPAN class="ft31">2</SPAN><SPAN class="ft34">Se NJA 1998 s. 698</SPAN></P> <P class="p117 ft12">92</P> </DIV> <DIV id="page_88"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38188x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td123"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td124"><SPAN class="p23 ft27">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p275 ft7">att med denna som underlag bilda sig en uppfattning om den föreslagna uppgörelsen är befogad eller inte.</P> <P class="p163 ft7">Vid kontakt med de största kronofogdemyndigheterna och de tre största tingsrätterna har utredningen upplysts om att kravet på gäldenärens egenförsök i den praktiska tillämpningen på senare tid nyanserats något beträffande kravet att gäldenären måste tillskriva samtliga sina fordringsägare. Det förekommer i kronofogdemyndighets- och underrättspraxis att man accepterar att gäldenären har underlåtit att tillskriva ett mindre antal fordringsägare, under förutsättning att denne har tillskrivit de flesta och de största fordringsägarna.<A href="#page_88"><SPAN class="ft30">3</SPAN></A></P> <P class="p332 ft8"><SPAN class="ft8">5.2.3</SPAN><SPAN class="ft54">Kommunernas skyldighet</SPAN></P> <P class="p76 ft7">Trots de lättnader i kravet på gäldenären som nämnts ovan, ställs det alltjämt höga krav på gäldenärens egenförsök. I den praktiska tillämpningen har gäldenären därför vanligtvis stort behov av stöd och hjälp för att klara av detta. Detta förutsågs också av lagstiftaren, varför kommunerna i skuldsaneringslagen ålades en skyldighet att lämna råd och anvisningar till skuldsatta personer (se 1 § SksanL). Tanken var att de kommunala myndigheterna genom olika former av ekonomisk rådgivning skulle bidra till att förebygga överskuldsättning. Dessa myndigheter skulle dessutom aktivt medverka till att en skuldsanering aktualiseras och hjälpa ett inte obetydligt antal gäldenärer att redan på ett tidigt stadium finna en lösning på sina problem. Lagstiftaren ansåg vidare att det kunde vara värdefullt om det fanns någon myndighet som var behjälplig med råd och annat bistånd vid en ansökan om skuldsanering.</P> <P class="p358 ft8"><SPAN class="ft8">5.2.4</SPAN><SPAN class="ft54">Den praktiska tillämpningen</SPAN></P> <P class="p325 ft7">En allmänt rådande uppfattning bland kommunala budget- och skuldrådgivare och handläggare på kronofogdemyndigheterna är att flertalet av de gäldenärer som ansöker om skuldsanering hos kronofogdemyndigheten har fått hjälp av en rådgivare med egenförsöket. Denna uppfattning besannas även av Konsumentverkets och Riksskatteverkets undersökningar. Av undersökningarna framgår att kronofogdemyndigheterna 2002 avslutade totalt 3 496 ärenden om</P> <P class="p359 ft13"><SPAN class="ft38">3 </SPAN>Jfr Hellners/Mellqvist s. 90</P> <P class="p165 ft12">93</P> </DIV> <DIV id="page_89"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38189x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p251 ft7">skuldsanering och att 2 843 av dessa ärenden kom från kommunal rådgivning.<A href="#page_89"><SPAN class="ft30">4 </SPAN></A>Att kommunerna hjälper det stora flertalet gäldenärer som ansöker om skuldsanering framkom också vid den granskning av skuldsaneringslagens tillämpning som Riksdagens revisorer gjorde 2000.<A href="#page_89"><SPAN class="ft30">5</SPAN></A></P> <P class="p149 ft7">I den praktiska tillämpningen kan steg 1 således beskrivas med utgångspunkt i den verksamhet som äger rum på kommunal nivå med budget- och skuldrådgivning.</P> <P class="p56 ft20"><SPAN class="ft20">5.3</SPAN><SPAN class="ft51">Budget- och skuldrådgivning</SPAN></P> <P class="p115 ft8"><SPAN class="ft8">5.3.1</SPAN><SPAN class="ft54">Nästan alla kommuner erbjuder rådgivning</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Många kommuner erbjöd redan före skuldsaneringslagens tillkomst budget- och skuldrådgivning inom socialtjänsten eller inom den konsumentvägledande verksamheten. Genom lagens tillkomst gavs de även uppgiften att medverka i hanteringen av skuldsaneringsärenden.</P> <P class="p281 ft7">Med några få undantag erbjuder kommunerna idag budget- och skuldrådgivning i någon form. Av en rapport om överskuldsättning som Konsumentverket lämnade till regeringen den 1 juli 2003 framgår att verket i december 2002 gick ut med en enkät till landets samtliga kommuner. Av svaren framkom att det 2002 var tolv kommuner som saknade rådgivning.</P> <P class="p236 ft7">Av enkätsvaren framkom vidare att rådgivningen oftast organiseras inom socialtjänsten eller kommunens konsumentverksamhet men att den även kan ligga under annan förvaltning. Dessutom visade det sig att mindre kommuner i viss utsträckning köper rådgivning från annan kommun.</P> <P class="p279 ft8"><SPAN class="ft8">5.3.2</SPAN><SPAN class="ft54">Det praktiska rådgivningsarbetet</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Under utredningens arbete har framkommit att budget- och skuldrådgivarnas arbetsuppgifter framförallt är inriktade på att gäldenären skall få en översikt av sin skuldsituation och kontroll över sin vardagsekonomi. En stor del av rådgivarnas arbete i sistnämnda del går åt till att motivera, stödja och vägleda gäldenären i dennes försök att få ordning på sin ekonomi.</P> <P class="p360 ft33"><SPAN class="ft31">4</SPAN><SPAN class="ft32">Redovisas i Konsumentverkets PM 2003:26.</SPAN></P> <P class="p116 ft13"><SPAN class="ft31">5</SPAN><SPAN class="ft34">Se Rapport 1999/2000:11 s. 35</SPAN></P> <P class="p117 ft12">94</P> </DIV> <DIV id="page_90"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td123"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td124"><SPAN class="p23 ft27">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p361 ft7">De rådgivare som utredningen träffat har i huvudsak berättat följande om sitt arbete.</P> <P class="p163 ft7">Det första rådgivningstillfället tar vanligtvis <NOBR>1½–2</NOBR> timmar. I detta initiala skede av rådgivningen har gäldenären ofta stort behov av att berätta sin levnadshistoria och att beskriva sin nuvarande livssituation. De flesta gäldenärer upplever sin situation som kaotisk. Rådgivarna anser överlag att de i de flesta fall redan i samband med det första mötet kan bedöma om gäldenären uppfyller förutsättningarna för att beviljas skuldsanering. Redan vid det första mötet får de en bra bild av bakgrunden och orsaken till de ekonomiska problemen.</P> <P class="p16 ft7">Efter det första mötet, när en förtroendefull relation har skapats mellan rådgivaren och gäldenären, tar arbetet med att kartlägga gäldenärens ekonomiska situation vid. Denna omfattar både tidigare och nuvarande förhållanden. En uppfattning som ofta har framförts av rådgivare är att kartläggningen av gäldenärens samtliga skulder är tidskrävande. Det är vanligt förekommande att gäldenären inte har fullständig överblick över sin skuldsituation, utan behöver ha hjälp med att ta reda på samtliga sina skulder. Detta är framförallt vanligt i de fall gäldenären har mycket gamla skulder. För att få tillgång till information om vilka skulder gäldenären har, beställer rådgivaren normalt ett utdrag ur kronofogdemyndighetens utsökningsregister. Ibland är det även nödvändigt att rådgivaren beställer uppgifter från kronofogdemyndighetens mikrofilmer.</P> <P class="p362 ft7">Under arbetet med att kartlägga gäldenärens ekonomiska situation händer det att rådgivaren uppmärksammar att denne har löneutmätning med felaktigt belopp. Som exempel kan nämnas att gäldenären kan ha kostnader till följd av sjukdom som han inte har fått avdrag för. Vissa gäldenärer har inte varit hos tandläkaren på många år och behöver av den anledningen få utmätningsbeloppet reducerat. Rådgivaren hjälper i sådant fall gäldenären att få utmätningsbeloppet reducerat till korrekt belopp.</P> <P class="p16 ft7">Ett moment i rådgivningsarbetet är att undersöka om det finns förutsättningar för gäldenären att öka sina inkomster. Tillsammans med gäldenären försöker rådgivaren hitta andra lösningar på gäldenärens ekonomiska problem, innan det kan bli aktuellt med att ansöka om skuldsanering. Den vanligaste lösningen är att försöka hjälpa gäldenären med att träffa en frivillig uppgörelse med samtliga fordringsägare. Rådgivaren upprättar därför ett förslag till uppgörelse, som skickas till gäldenärens samtliga kända fordringsägare, vilket förutsätter att alla skulder är kända.</P> <P class="p363 ft12">95</P> </DIV> <DIV id="page_91"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p265 ft7">I de fall gäldenären inte har någon betalning att erbjuda sina fordringsägare eller bara kan erbjuda en ringa summa, är det mycket svårt att träffa en frivillig överenskommelse med gäldenärens samtliga fordringsägare i steg 1. Det är lättast att få till stånd en frivillig uppgörelse om gäldenären har få fordringsägare och inte alltför stora skulder. Kan denne dessutom erbjuda viss betalning underlättar detta också möjligheten till en sådan uppgörelse (se nedan tabell <NOBR>5.4–6</NOBR> i avsnitt 5.7.2).</P> <P class="p259 ft7">Det antal möten som rådgivaren behöver med en gäldenär innan ett förslag till frivillig överenskommelse kan färdigställas varierar. I en del fall är det möjligt att färdigställa ett förslag efter enbart tre möten. I andra fall kan det krävas upp till fem möten innan gäldenären har fått fram all den information om sina ekonomiska förhållanden som behövs för att kunna upprätta ett förslag.</P> <P class="p236 ft7">Det ställs höga krav på en ansökan om skuldsanering. Rådgivaren hjälper därför vanligtvis gäldenären med att fylla i denna. Ansökningsblanketten är tämligen omfattande och många gäldenärer har svårt att på egen hand fylla i den korrekt.</P> <P class="p149 ft7">Vissa rådgivare anser att de har större frihet i fråga om utformningen av förslagen till frivilliga överenskommelser i de fall förutsättningar saknas att ansöka om skuldsanering hos kronofogdemyndigheten. Det hänger till viss del samman med att rådgivarna i de fallen inte behöver känna sig bundna av utsökningsbalkens regler om förbehållsbelopp vid beräkningen av gäldenärens betalningsutrymme. Det förekommer t.ex. att det träffas frivilliga överenskommelser där betalningsperioden löper under längre tid än fem år men att gäldenären betalar ett lägre belopp till sina fordringsägare än vad som motsvarar dennes betalningsutrymme enligt utsökningsbalkens regler. Om gäldenären tillfälligtvis har fått en summa pengar genom t.ex. arv eller gåva, förekommer å andra sidan att det träffas en frivillig överenskommelse, som innebär att gäldenären gör en engångsbetalning till fordringsägarna. Rådgivarna medverkar också vid tillfälliga betalningsuppgörelser, t.ex. vid arbetslöshet.</P> <P class="p323 ft7">Det är vanligt att gäldenären behöver råd och stöd under hela skuldsaneringsprocessen. Vissa gäldenärer har t.ex. svårt att förstå innebörden av ett kompletteringsföreläggande eller har svårigheter med att upprätta en svarsskrivelse till kronofogdemyndigheten. Rådgivarna hjälper därför ofta gäldenären med att förklara innebörden av kompletteringsförelägganden och att upprätta svarsskrivelser. I de fall ett skuldsaneringsärende lämnas över till tingsrätten och gäldenären kallas till sammanträde, har denne ofta behov av stöd.</P> <P class="p92 ft12">96</P> </DIV> <DIV id="page_92"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38192x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td123"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td124"><SPAN class="p23 ft27">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p275 ft7">Rådgivarna följer då med gäldenären till sammanträdet, men här varierar det mellan olika delar av landet.</P> <P class="p163 ft7">Det är även vanligt att gäldenären behöver råd och stöd efter ett beslut om skuldsanering. Besluten från kronofogdemyndigheterna och domstolarna kan av vissa gäldenärer uppfattas som svårförståeliga. Det förekommer att gäldenären inte förstår att han genom beslutet har blivit beviljad skuldsanering. Många gäldenärer behöver dessutom praktisk information om hur, vilka belopp och till vilka fordringsägare de skall betala. Behovet av information är särskilt stort om gäldenären har många fordringsägare som denne skall betala till enligt den fastställda betalningsplanen.</P> <P class="p318 ft20"><SPAN class="ft20">5.4</SPAN><SPAN class="ft51">Uppföljning</SPAN></P> <P class="p171 ft8"><SPAN class="ft8">5.4.1</SPAN><SPAN class="ft54">Konsumentverket följer upp kontinuerligt</SPAN></P> <P class="p325 ft7">Regeringen gav 1997 Svenska Kommunförbundet, Socialstyrelsen och Konsumentverket i uppdrag att utarbeta ett statistiksystem.<A href="#page_92"><SPAN class="ft30">6 </SPAN></A>Från och med 2000 följer Konsumentverket upp ärendestatistik i kommunerna. Dessförinnan saknades kontinuerlig rikstäckande uppföljning av den kommunala rådgivningen.</P> <P class="p364 ft7">Som framgår av avsnitt 5.2.4 gjorde dessutom Konsumentverket och Riksskatteverket 2003 en gemensam uppföljning av skuldsanerings- och skuldrådgivningsärenden utifrån den i avsnitt 3.5 omnämnda rapport. Resultat av uppföljningen har Konsumentverket redovisat i en promemoria.<A href="#page_92"><SPAN class="ft30">7</SPAN></A></P> <P class="p318 ft8"><SPAN class="ft8">5.4.2</SPAN><SPAN class="ft61">Statistikföring</SPAN></P> <P class="p325 ft7">I Konsumentverkets rapport 2002:8 “Kommunal budget- och skuldrådgivningen 2001” påtalas att ärenden kan se mycket olika ut. Det är varierande ärendetyper som kräver individuella lösningar inom ett vitt spektrum av alternativ. Rådgivningen sker också i skiftande organisatoriska miljöer.</P> <P class="p191 ft7">Senast när ett ärende avslutas skall rådgivaren fylla i uppgifter om exempelvis gäldenärens ålder och kön, inkomster och boendeform,</P> <P class="p365 ft33"><SPAN class="ft45">6</SPAN><SPAN class="ft62">Konsumentverket ansvarade för arbetet och resultatet blev statistikprogrammet HEPSTAT, som integrerades med de kommunala budget- och skuldrådgivarnas handläggningsprogram HushållsEkonomisktProgram (HEP).</SPAN></P> <P class="p366 ft13"><SPAN class="ft45">7</SPAN><SPAN class="ft47">Konsumentverkets PM 2003:26 “En samordnad uppföljning av Skuldsaneringsprocessen”</SPAN></P> <P class="p165 ft12">97</P> </DIV> <DIV id="page_93"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38193x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p367 ft7">vilken typ av skulder denne har och avslutningsorsak. Statistiken är inriktad på antalet ärenden och inte antalet personer som söker rådgivning. Det innebär att när exempelvis en ansökan om skuldsanering skickas in till kronofogdemyndigheten avslutas ärendet. Återkommer den sökande för att få hjälp med kompletteringar till sin ansökan, överklagande, eller råd och stöd vid omprövning, är detta ett nytt ärende i statistiken.</P> <P class="p236 ft7">Av den ovan nämnda rapporten framgår att endast ett begränsat antal rådgivare lämnar statistik och att det är vissa kommuner som inte skickar in någon statistik alls. I Konsumentverkets sammanställningar av ärendestatistik har således hittills inte totalangivelser kunnat anges. Statistiken för 2001 bygger på uppgifter från 81 kommuner och avser knappt 6 000 ärenden. Statistiken de följande två åren bygger på uppgifter från 101 respektive 105 kommuner och avser cirka 7 000 respektive 6 600 ärenden.<A href="#page_93"><SPAN class="ft30">8</SPAN></A></P> <P class="p313 ft20"><SPAN class="ft20">5.5</SPAN><SPAN class="ft51">Antalet rådgivningsärenden</SPAN></P> <P class="p289 ft7">Som framgår har hittills mindre än hälften av landets kommuner redovisat ärendestatistik till Konsumentverket. Det har därför varit mycket svårt att dra några slutsatser om det totala antalet rådgivningsärenden i kommunerna.</P> <P class="p368 ft7">I samband med Konsumentverkets och Riksskatteverkets gemensamma uppföljning 2003 av skuldsanerings- och skuldrådgivningsärenden, kom man fram till en annan möjlig väg att beräkna antalet ärenden. Med utgångspunkt från kronofogdemyndigheternas statistik över antalet skuldsaneringssökande som fått ekonomisk rådgivning, beräknades det totala antalet rådgivningsärenden under 2002 uppgå till omkring 17 000. Konsumentverket framhöll dock att det beräknande antalet ärenden skulle tolkas med ett stort mått av försiktighet.</P> <P class="p369 ft20"><SPAN class="ft20">5.6</SPAN><SPAN class="ft51">Den som söker rådgivning</SPAN></P> <P class="p289 ft59">Utredningen har tagit del av Konsumentverkets statistik över vilka personer som sökte rådgivning under åren <NOBR>2001–2003.<A href="#page_93"><SPAN class="ft63">9</SPAN></A></NOBR><A href="#page_93"><SPAN class="ft63"> </SPAN></A>Uppgifterna från respektive år uppvisar inga nämnvärda skillnader.</P> <P class="p370 ft33"><SPAN class="ft31">8</SPAN><SPAN class="ft32">I Sverige finns 290 kommuner.</SPAN></P> <P class="p371 ft13"><SPAN class="ft31">9</SPAN><SPAN class="ft47">I Konsumentverkets rapport 2002:8 och PM 2003:26 redovisar verket uppgifter om vilka som sökte rådgivning under åren 2001 och 2002.</SPAN></P> <P class="p372 ft12">98</P> </DIV> <DIV id="page_94"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td123"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td124"><SPAN class="p23 ft27">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p361 ft7">Lika många kvinnor som män som sökte rådgivning. Oavsett kön var den vanligaste åldern <NOBR>40–49</NOBR> år. Relativt få yngre personer sökte sig till rådgivningen; endast <NOBR>7–8</NOBR> procent var under 30 år.</P> <P class="p163 ft7">Den genomsnittliga bruttoinkomsten var låg. Medelinkomsten de tre åren var 12 300, 12 900 respektive 13 500 kr per månad. Enligt Konsumentverket kan en förklaring till de låga inkomsterna vara att cirka 47 procent av de sökande inte var i arbete; cirka 7 procent var arbetslösa och cirka 28 procent var pensionärer eller uppbar sjukbidrag. Verket pekar dock på att även sökande med ett arbete hade en låg inkomst. Under de tre åren var den månatliga genomsnittliga bruttolönen för dessa sökande 14 700, 15 000 respektive 15 700 kr.</P> <P class="p318 ft20"><SPAN class="ft20">5.7</SPAN><SPAN class="ft51">Resultatet av rådgivningen</SPAN></P> <P class="p171 ft8"><SPAN class="ft8">5.7.1</SPAN><SPAN class="ft54">Antalet frivilliga uppgörelser i steg 1 m.m.</SPAN></P> <P class="p48 ft7">I det ovannämnda statistikprogrammet används helhetslösning som ett begrepp. Med detta avses en frivillig betalningsuppgörelse mellan den sökande och samtliga borgenärer i syfte att gäldenärens betalningsproblem skall upphöra efter genomförandet. Den gäldenär som får en helhetslösning behöver emellertid inte vara berättigad till skuldsanering enligt skuldsaneringslagens kriterier.</P> <P class="p191 ft7">Enligt uppgift från Konsumentverket finns det ingen för hela riket tillförlitlig tillgänglig statistik för åren före 2002 angående antalet helhetslösningar och antalet ärenden där gäldenären fått hjälp med att ansöka om skuldsanering. Sådan statistik finns enbart för åren 2002 och 2003. Konsumentverket anser att denna statistik är representativ för hela landet, eftersom både små och stora kommuner omfattas, och de kommuner som finns med är jämnt geografiskt fördelade över landet. Tillförlitliga slutsatser av det statistiska material som finns anses därför kunna dras.</P> <P class="p49 ft7">Åren 2002 och 2003 var antalet helhetslösningar 11 respektive 10 procent av det antal avslutade ärenden som omfattas av statistiken. I de avslutade ärendena de åren fick 17 respektive 18 procent av gäldenärerna hjälp med att ansöka om skuldsanering hos kronofogdemyndigheten. I resterande antal avslutade ärenden fick den sökande budgetrådgivning och/eller skuldrådgivning eller hjälp med någon form av dellösning på sina ekonomiska problem, men gäldenären kan också ha avbrutit rådgivningen.</P> <P class="p373 ft12">99</P> </DIV> <DIV id="page_95"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38195x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p374 ft7">Tabell 5.1 Den procentuella fördelningen av avslutningsorsaken i de ärenden som omfattas av KOV:s statistik 2002</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t30"> <TR> <TD class="tr12 td125"><SPAN class="p31 ft11">Avslutningsorsak</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td126"><SPAN class="p375 ft11">Ärenden</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td127"><SPAN class="p129 ft11">Andel</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr25 td128"><SPAN class="p31 ft64">Budgetrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td91"><SPAN class="p122 ft64">877</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td33"><SPAN class="p129 ft64">12 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td128"><SPAN class="p31 ft11">Skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p122 ft11">1 233</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td33"><SPAN class="p129 ft11">17 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td128"><SPAN class="p31 ft11">Dellösning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p122 ft11">571</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td33"><SPAN class="p129 ft11">8 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td128"><SPAN class="p31 ft11">Helhetslösning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p122 ft11">799</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td33"><SPAN class="p129 ft11">11 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td128"><SPAN class="p31 ft11">Hjälp med ansökan steg 2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p122 ft11">1 219</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td33"><SPAN class="p129 ft11">17 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td128"><SPAN class="p31 ft10">Hjälp vid lagtillämpad skuldsanering</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p122 ft11">429</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td33"><SPAN class="p129 ft11">6 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td128"><SPAN class="p31 ft11">Den sökande har avbrutit</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p122 ft11">1 295</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td33"><SPAN class="p129 ft11">18 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td128"><SPAN class="p31 ft11">Övrigt</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p122 ft11">757</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td33"><SPAN class="p129 ft11">11 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td125"><SPAN class="p31 ft11">Totalt</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td126"><SPAN class="p122 ft11">7 180</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td127"><SPAN class="p129 ft11">100 %</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p114 ft11">Källa: KOV</P> <P class="p376 ft7">Tabell 5.2 Den procentuella fördelningen av avslutningsorsaken i de ärenden som omfattas av KOV:s statistik 2003</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t31"> <TR> <TD class="tr12 td129"><SPAN class="p26 ft11">Avslutningsorsak</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td130"><SPAN class="p377 ft11">Ärenden</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td131"><SPAN class="p378 ft11">Andel</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr24 td128"><SPAN class="p26 ft11">Budgetrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td101"><SPAN class="p122 ft11">864</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td40"><SPAN class="p378 ft11">13 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td128"><SPAN class="p26 ft11">Skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td101"><SPAN class="p122 ft11">1 205</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p378 ft11">18 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td128"><SPAN class="p26 ft11">Dellösning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td101"><SPAN class="p122 ft11">525</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p378 ft11">8 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td128"><SPAN class="p26 ft11">Helhetslösning</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td101"><SPAN class="p122 ft11">667</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td40"><SPAN class="p378 ft11">10 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td128"><SPAN class="p26 ft11">Hjälp med ansökan steg 2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td101"><SPAN class="p122 ft11">1 186</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p378 ft11">18 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td128"><SPAN class="p26 ft13">Hjälp vid lagtillämpad skuldsanering</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td101"><SPAN class="p122 ft11">362</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td40"><SPAN class="p378 ft11">5 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td128"><SPAN class="p26 ft11">Den sökande har avbrutit</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td101"><SPAN class="p122 ft11">1 068</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td40"><SPAN class="p378 ft11">16 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr7 td129"><SPAN class="p26 ft11">Övrigt</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td130"><SPAN class="p122 ft11">757</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td131"><SPAN class="p378 ft11">11 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td132"><SPAN class="p26 ft11">Totalt</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td133"><SPAN class="p122 ft11">6 634</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td134"><SPAN class="p378 ft11">100 %</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p114 ft11">Källa: KOV</P> <P class="p379 ft15"><SPAN class="ft15">5.7.2</SPAN><SPAN class="ft65">Betydelsen av gäldenärens betalningsutrymme, skuldbörda och antalet borgenärer</SPAN></P> <P class="p55 ft7">Enligt uppgift från Konsumentverket saknade cirka 40 procent av de gäldenärer som åren <NOBR>2001–2003</NOBR> sökte hjälp hos den kommunala rådgivningen betalningsutrymme att betala sina skulder med.<A href="#page_95"><SPAN class="ft30">10 </SPAN></A>Uppgifterna baseras på statistik hämtad från det ovannämnda statistikprogrammet och avser ärenden som avslutades de nämnda åren.</P> <P class="p380 ft40"><SPAN class="ft66">10 </SPAN>De uppgifter som är hänförliga till 2001 och 2003 finns redovisade i Konsumentverkets rapport 2002:8 och PM 2003:26 “En samordnad uppföljning av skuldsaneringsprocessen”</P> <P class="p117 ft12">100</P> </DIV> <DIV id="page_96"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38196x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <P class="p3 ft13">SOU 2004:81 Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</P> <P class="p132 ft7">Tabell 5.3 Sökandenas betalningsutrymme för skulder <NOBR>2001–2003</NOBR></P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t32"> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td135"><SPAN class="p36 ft11">Kr</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td136"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td137"><SPAN class="p24 ft11">2001</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td138"><SPAN class="p24 ft11">2002</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td139"><SPAN class="p378 ft11">2003</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr24 td140"><SPAN class="p36 ft11">0</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td72"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td141"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td142"><SPAN class="p24 ft11">41 %</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td143"><SPAN class="p24 ft11">39 %</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td144"><SPAN class="p378 ft11">40 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td140"><SPAN class="p36 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td72"><SPAN class="p210 ft13">– 500</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td141"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td142"><SPAN class="p24 ft11">11 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td143"><SPAN class="p24 ft11">8 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td144"><SPAN class="p378 ft11">8 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr5 td145"><SPAN class="p36 ft13">501 – 1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td141"><SPAN class="p112 ft11">000</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td142"><SPAN class="p24 ft11">11 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td143"><SPAN class="p24 ft11">10 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td144"><SPAN class="p378 ft11">11 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td140"><SPAN class="p36 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td72"><SPAN class="p210 ft13">001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td141"><SPAN class="p112 ft11">1 500</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td142"><SPAN class="p24 ft11">9 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td143"><SPAN class="p24 ft11">10 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td144"><SPAN class="p378 ft11">9 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td140"><SPAN class="p36 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td72"><SPAN class="p210 ft13">501 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td141"><SPAN class="p112 ft11">2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td142"><SPAN class="p24 ft11">8 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td143"><SPAN class="p24 ft11">7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td144"><SPAN class="p378 ft11">7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td140"><SPAN class="p36 ft11">2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td72"><SPAN class="p210 ft13">001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td141"><SPAN class="p112 ft11">2 500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td142"><SPAN class="p24 ft11">5 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td143"><SPAN class="p24 ft11">7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td144"><SPAN class="p378 ft11">6 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr7 td146"><SPAN class="p36 ft11">Över 2 500</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td137"><SPAN class="p24 ft11">15 %</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td138"><SPAN class="p24 ft11">17 %</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td139"><SPAN class="p378 ft11">19 %</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p381 ft7">Som ovan angetts (se under avsnitt 5.3.2) har de rådgivare utredningen träffat påpekat, att det är lättast att få till stånd en frivillig överenskommelse med borgenärerna om gäldenären har få fordringsägare och inte allt för stora skulder samt denne kan erbjuda viss betalning. Detta påpekande besannas av Konsumentverkets ärendestatistik.</P> <P class="p382 ft7">Tabell 5.4 Betalningsutrymme för sökande som 2001 fick en helhetslösning respektive gick vidare till steg 2.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t33"> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td135"><SPAN class="p36 ft11">Kr</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td147"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td148"><SPAN class="p383 ft11">Helhetslösning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td149"><SPAN class="p378 ft11">Steg 2</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr24 td140"><SPAN class="p36 ft11">0</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td72"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td150"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td151"><SPAN class="p384 ft11">29,2 %</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td152"><SPAN class="p378 ft11">39,3 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td140"><SPAN class="p36 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td72"><SPAN class="p186 ft13">– 500</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td150"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td151"><SPAN class="p384 ft11">10,7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td152"><SPAN class="p378 ft11">14,5 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr5 td145"><SPAN class="p36 ft13">501 – 1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td150"><SPAN class="p112 ft11">000</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td151"><SPAN class="p384 ft11">10,2 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td152"><SPAN class="p378 ft11">12,4 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td140"><SPAN class="p36 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td72"><SPAN class="p186 ft13">001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td150"><SPAN class="p112 ft11">1 500</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td151"><SPAN class="p384 ft11">10,7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td152"><SPAN class="p378 ft11">9,4 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td140"><SPAN class="p36 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td72"><SPAN class="p186 ft13">501 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td150"><SPAN class="p112 ft11">2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td151"><SPAN class="p384 ft11">10,2 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td152"><SPAN class="p378 ft11">8,3 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td140"><SPAN class="p36 ft11">2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td72"><SPAN class="p186 ft13">001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td150"><SPAN class="p112 ft11">2 500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td151"><SPAN class="p384 ft11">8,0 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td152"><SPAN class="p378 ft11">4,7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr7 td153"><SPAN class="p385 ft27">över 2 500</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td148"><SPAN class="p384 ft11">21,2 %</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td149"><SPAN class="p378 ft11">11,4 %</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p386 ft7">Tabell 5.5 Betalningsutrymme för sökande som 2002 fick en helhetslösning respektive gick vidare till steg 2.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t33"> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td135"><SPAN class="p36 ft11">Kr</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td154"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td155"><SPAN class="p387 ft11">Helhetslösning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td156"><SPAN class="p378 ft11">Steg 2</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr24 td140"><SPAN class="p36 ft11">0</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td72"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td157"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td158"><SPAN class="p388 ft11">22,9 %</SPAN> </TD> <TD class="tr24 td91"><SPAN class="p378 ft11">34,5 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td140"><SPAN class="p36 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td72"><SPAN class="p186 ft13">– 500</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td157"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">7,7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">10,9 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr5 td145"><SPAN class="p36 ft13">501 – 1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td157"><SPAN class="p112 ft11">000</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">9,1 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p378 ft11">12,6 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td140"><SPAN class="p36 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td72"><SPAN class="p186 ft13">001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td157"><SPAN class="p112 ft11">1 500</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">11,1 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">10,3 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td140"><SPAN class="p36 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td72"><SPAN class="p186 ft13">501 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td157"><SPAN class="p112 ft11">2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">9,7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">8,5 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td140"><SPAN class="p36 ft11">2</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td72"><SPAN class="p186 ft13">001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td157"><SPAN class="p112 ft11">2 500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">9,1 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p378 ft11">6,8 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr7 td159"><SPAN class="p389 ft27">över 2 500</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td155"><SPAN class="p388 ft11">30,4 %</SPAN> </TD> <TD class="tr7 td156"><SPAN class="p378 ft11">16,5 %</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p390 ft12">101</P> </DIV> <DIV id="page_97"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38197x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <DIV id="id_1"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> </DIV> <DIV id="id_2"> <P class="p391 ft7">Tabell 5.6 Betalningsutrymme för sökande som 2003 fick en helhetslösning respektive gick vidare till steg 2.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t34"> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td135"><SPAN class="p26 ft11">Kr</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td160"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td155"><SPAN class="p387 ft11">Helhetslösning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td156"><SPAN class="p392 ft11">Steg 2</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr25 td161"><SPAN class="p26 ft64">0</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td162"><SPAN class="p23 ft67">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td22"><SPAN class="p23 ft67">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td158"><SPAN class="p388 ft64">27,5 %</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td91"><SPAN class="p392 ft64">36,9 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td161"><SPAN class="p26 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td162"><SPAN class="p186 ft13">– 500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td22"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">6,1 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p392 ft11">12,7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr12 td145"><SPAN class="p26 ft13">501 – 1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td22"><SPAN class="p210 ft11">000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">10,8 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">11,7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td161"><SPAN class="p26 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td162"><SPAN class="p186 ft13">001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td22"><SPAN class="p210 ft11">1 500</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">11,0 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">10,9 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td161"><SPAN class="p26 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td162"><SPAN class="p186 ft13">501 –</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td22"><SPAN class="p210 ft11">2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">8,9 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p392 ft11">7,5 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td161"><SPAN class="p26 ft11">2</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td162"><SPAN class="p186 ft13">001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td22"><SPAN class="p210 ft11">2 500</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">9,3 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">5,7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td163"><SPAN class="p389 ft27">över 2 500</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">26,4 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">14,7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr26 td164"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td165"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td160"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td155"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td156"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p393 ft7">Tabell 5.7 Skuldfördelning för sökande som 2001 fick en helhetslösning respektive gick vidare till steg 2.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t34"> <TR> <TD class="tr12 td166"><SPAN class="p26 ft11">Tkr</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td167"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td168"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td160"><SPAN class="p23 ft9">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td155"><SPAN class="p387 ft11">Helhetslösning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td156"><SPAN class="p392 ft11">Steg 2</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr25 td169"><SPAN class="p26 ft13">– 100</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td170"><SPAN class="p23 ft67">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td22"><SPAN class="p23 ft67">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td158"><SPAN class="p388 ft64">36,5 %</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td91"><SPAN class="p392 ft64">6,9 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p26 ft13">101</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td171"><SPAN class="p394 ft11">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td113"><SPAN class="p112 ft11">200</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">25,2 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p392 ft11">12,9 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p26 ft13">201</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td171"><SPAN class="p394 ft11">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p112 ft11">300</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">8,5 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">13,1 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p26 ft13">301</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td171"><SPAN class="p394 ft11">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p112 ft11">400</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">8,7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">11,1 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p26 ft13">401</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td171"><SPAN class="p394 ft11">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td113"><SPAN class="p112 ft11">500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">5,7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p392 ft11">7,6 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p26 ft13">501</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td171"><SPAN class="p394 ft11">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p112 ft11">750</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">7,3 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">17,1 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p26 ft13">751</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td171"><SPAN class="p394 ft11">–</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td170"><SPAN class="p112 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td22"><SPAN class="p210 ft11">000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">3,7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">9,6 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td145"><SPAN class="p26 ft13">1 001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td22"><SPAN class="p210 ft11">1 500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">2,5 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p392 ft11">9,7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td145"><SPAN class="p26 ft13">1 501 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td22"><SPAN class="p210 ft11">2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">0,8 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">4,4 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td163"><SPAN class="p389 ft27">över 2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">1,2 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p392 ft11">7,7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr26 td166"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td167"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td168"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td160"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td155"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td156"><SPAN class="p23 ft68">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p395 ft12">102</P> </DIV> </DIV> <DIV id="page_98"> <DIV id="dimg1"> <INGENBILD zsrc="GSB38198x1.jpg/" id="img1"> </DIV> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td123"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td124"><SPAN class="p23 ft27">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p396 ft7">Tabell 5.8 Skuldfördelning för sökande som 2002 fick en helhetslösning respektive gick vidare till steg 2.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t35"> <TR> <TD class="tr12 td166"><SPAN class="p36 ft11">Tkr</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td168"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td167"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td154"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td155"><SPAN class="p387 ft11">Helhetslösning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td156"><SPAN class="p378 ft11">Steg 2</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr25 td116"><SPAN class="p36 ft13">– 100</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td171"><SPAN class="p23 ft69">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td157"><SPAN class="p23 ft69">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td158"><SPAN class="p388 ft64">30,6 %</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td91"><SPAN class="p378 ft64">5,6 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p36 ft11">101</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td113"><SPAN class="p112 ft11">200</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">22,0 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p378 ft11">12,5 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p36 ft11">201</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p112 ft11">300</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">14,8 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">12,5 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p36 ft11">301</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p112 ft11">400</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">8,6 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">10,2 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p36 ft11">401</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td113"><SPAN class="p112 ft11">500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">5,1 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p378 ft11">8,9 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p36 ft11">501</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p112 ft11">750</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">10,7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">16,1 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p36 ft11">751</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td171"><SPAN class="p112 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td157"><SPAN class="p112 ft11">000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">3,8 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">11,0 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td145"><SPAN class="p36 ft13">1 001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td157"><SPAN class="p112 ft11">1 500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">2,0 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p378 ft11">10,0 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td145"><SPAN class="p36 ft13">1 501 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td157"><SPAN class="p112 ft11">2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">1,0 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">5,3 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td172"><SPAN class="p389 ft27">över 2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">1,3 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">7,8 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr26 td166"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td168"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td167"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td154"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td155"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td156"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p397 ft7">Tabell 5.9 Skuldfördelning för sökande som 2003 fick en helhetslösning respektive gick vidare till steg 2.</P> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t35"> <TR> <TD class="tr12 td166"><SPAN class="p36 ft11">Tkr</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td168"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td167"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td154"><SPAN class="p23 ft19">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td155"><SPAN class="p387 ft11">Helhetslösning</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td156"><SPAN class="p378 ft11">Steg 2</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=2 class="tr25 td116"><SPAN class="p36 ft13">– 100</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td171"><SPAN class="p23 ft69">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td157"><SPAN class="p23 ft69">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td158"><SPAN class="p388 ft64">27,6 %</SPAN> </TD> <TD class="tr25 td91"><SPAN class="p378 ft64">5,5 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p36 ft11">101</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td113"><SPAN class="p112 ft11">200</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">25,2 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p378 ft11">12,3 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p36 ft11">201</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p112 ft11">300</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">13,6 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">11,0 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p36 ft11">301</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p112 ft11">400</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">9,5 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">12,0 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr5 td54"><SPAN class="p36 ft11">401</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr5 td113"><SPAN class="p112 ft11">500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">6,0 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p378 ft11">8,7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p36 ft11">501</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD colspan=2 class="tr12 td113"><SPAN class="p112 ft11">750</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">7,5 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">17,7 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr12 td54"><SPAN class="p36 ft11">751</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td170"><SPAN class="p394 ft13">–</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td171"><SPAN class="p112 ft11">1</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td157"><SPAN class="p112 ft11">000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">4,6 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">9,3 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr5 td145"><SPAN class="p36 ft13">1 001 –</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td157"><SPAN class="p112 ft11">1 500</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td158"><SPAN class="p388 ft11">2,1 %</SPAN> </TD> <TD class="tr5 td91"><SPAN class="p378 ft11">9,9 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=3 class="tr12 td145"><SPAN class="p36 ft13">1 501 –</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td157"><SPAN class="p112 ft11">2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">1,7 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">4,4 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD colspan=4 class="tr12 td172"><SPAN class="p389 ft27">över 2 000</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td158"><SPAN class="p388 ft11">2,3 %</SPAN> </TD> <TD class="tr12 td91"><SPAN class="p378 ft11">9,0 %</SPAN> </TD> </TR> <TR> <TD class="tr26 td166"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td168"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td167"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td154"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td155"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> <TD class="tr26 td156"><SPAN class="p23 ft70">&nbsp;</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p398 ft7">Konsumentverket har särskilt pekat på att det vid hög skuldsättning, oftast kombinerad med ett obefintligt eller litet betalningsutrymme, är små möjligheter att nå en helhetslösning i steg 1.<A href="#page_98"><SPAN class="ft30">11 </SPAN></A>Vidare har framhållits att steg <NOBR>1-förslagen</NOBR> ofta är en formalitet i de ärenden där det finns ett större skuldbelopp.<A href="#page_98"><SPAN class="ft30">12 </SPAN></A>Den kommunala budget- och skuldrådgivningen tenderar därför har man menat att mer bli en förberedelse för det skuldsaneringsförfarandet som senare kommer till stånd hos kronofogdemyndigheten.</P> <P class="p399 ft33"><SPAN class="ft45">11</SPAN><SPAN class="ft46">Se rapport 2002:8</SPAN></P> <P class="p172 ft13"><SPAN class="ft45">12</SPAN><SPAN class="ft47">Se PM 2003:26</SPAN></P> <P class="p400 ft12">103</P> </DIV> <DIV id="page_99"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p88 ft20"><SPAN class="ft20">5.8</SPAN><SPAN class="ft51">Rådgivarnas syn på steg 1</SPAN></P> <P class="p289 ft7">I samband med den granskning av skuldsaneringslagens tillämpning som Riksdagens revisorer gjorde 2000 upprättades i samarbete med Statistiska centralbyrån en enkät. Den tillställdes samtliga kommuner, varvid efterfrågades bl.a. hur de såg på det nuvarande regelverket om skuldsanering.</P> <P class="p236 ft7">I enkätsvaren framhöll många budgetrådgivare betydelsen av sitt arbete i detta steg. En del rådgivare menade däremot att det inte var nödvändigt att behålla alla tre stegen i processen. Rådgivare från mindre kommuner framförde att det arbete som görs i steg 1 lika gärna skulle kunna överföras till kronofogdemyndigheten. Andra rådgivare ansåg att det inte är möjligt för kronofogdemyndigheten att ta över deras arbete, då myndigheten inte kan ge gäldenären det stöd och den närhet som kommunernas rådgivare kan ge. Flera ansåg att kronofogdemyndigheten i större omfattning borde ta personlig kontakt med gäldenärerna, vilket för närvarande är mycket ovanligt vid flera kronofogdemyndigheter.</P> <P class="p260 ft7">En av de övriga synpunkter som framfördes i enkätsvaren var att arbetet i steg 1 behöver ta tid, bl.a. för att reda upp det ekonomiska och sociala kaos som gäldenären befinner sig i, men också för att förbereda denne på vad en skuldsanering innebär.</P> <P class="p149 ft7">En annan synpunkt som framfördes var att hanteringen i steg 1 borde bli mer flexibel. I de s.k. nollbuden skulle rådgivarna snabbare kunna föra över ärendet till kronofogdemyndigheten då förutsättningarna att nå framgång är minimala. Den praxis som gäller beträffande kravet på gäldenärens egenförsök ger inte rådgivarna denna möjlighet, vilket medför onödigt dubbelarbete och längre handläggningstider. Andelen ärenden med s.k. nollbud är stort och det arbete rådgivarna behöver lägga ned för att redovisa ett “färdigt” förslag för fordringsägarna är omfattande.</P> <P class="p259 ft7">De ovan redovisade synpunkterna som framkom genom kommunenkäten har även framförts vid de studiebesök utredningen har gjort hos budget- och skuldrådgivare runt om i landet.</P> <P class="p149 ft7">I samband med besöken har utredningen särskilt aktualiserat frågan hur rådgivarna ser på den omständigheten att egenförsöket är ett krav för skuldsanering. Rådgivarnas synpunkter kan sammanfattas enligt följande. Den ojämförligast största vinsten med att egenförsöket är ett krav för skuldsanering, är att även gäldenärer, som inte är aktuella för skuldsanering enligt lagen, vänder sig till den kommunala budget- och skuldrådgivningen för att få råd och</P> <P class="p401 ft12">104</P> </DIV> <DIV id="page_100"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td123"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td124"><SPAN class="p23 ft27">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p275 ft7">stöd. Dessa gäldenärer söker oftast rådgivning i avsikt att få hjälp med att ansöka om skuldsanering men kan då i stället fångas upp och få ändamålsenliga råd. I många av dessa fall resulterar rådgivningen i att gäldenären tar tag i sin situation och kan få hjälp med att komma till rätta med sina ekonomiska problem. Om egenförsöket skulle tas bort som ett krav för skuldsanering, framfördes att det finns en överhängande risk för att denna grupp gäldenärer inte söker sig till den kommunala budget- och skuldrådgivningen och får den hjälp de behöver. En annan risk som nämnts är att kommunerna kan komma att skära ner på denna typ av verksamhet. Detta kan i sin tur medföra att möjligheterna för skuldsatta personer att få råd och stöd kan komma att begränsas. Vidare har framhållits att det redan i dagsläget är många av landets kommuner som satsar tämligen begränsade resurser på budget- och skuldrådgivning.</P> <P class="p402 ft20"><SPAN class="ft20">5.9</SPAN><SPAN class="ft51">Några andra aktörers syn på steg 1</SPAN></P> <P class="p171 ft8"><SPAN class="ft8">5.9.1</SPAN><SPAN class="ft54">Inkassoföretag</SPAN></P> <P class="p325 ft7">Utredningen har besökt tre inkassoföretag. Vid besöken har företagen framfört sina synpunkter på egenförsöket som ett krav för skuldsanering.</P> <P class="p15 ft7">Allmänna Inkassobyrån – Vid företaget betonade man starkt att en av grundtankarna bakom skuldsaneringsförfarandets nuvarande utformning är att gäldenären skall ha försökt nå en frivillig uppgörelse med sina borgenärer innan det kan bli aktuellt med en lagreglerad skuldsanering. Att mildra kraven på gäldenären i detta avseende ansåg man skulle kunna medföra en fara för att denna grundtanke kommer i skymundan. Samtidigt såg man vid företaget en problematik i att det i stor omfattning upprättas nästintill meningslösa steg <NOBR>1-förslag.</NOBR></P> <P class="p403 ft7">Intrum Justitia – Vid företaget var man positiv till att egenförsöket slopas som ett krav för skuldsanering. Här påtalades att skuldsaneringsärenden inte är lönsamma för företaget och att det därför ligger i dess intresse att en skuldsanering kommer igång så snabbt som möjligt. Vidare framhölls att steg <NOBR>1-förslagen</NOBR> är resurskrävande att hantera och att dessa ofta innehåller onödigt mycket information om gäldenärens levnadshistoria. Den informationen ansåg man vanligtvis sakna betydelse för att kunna bedöma om förslaget skall accepteras. Vid företaget accepterar man exempelvis</P> <P class="p404 ft12">105</P> </DIV> <DIV id="page_101"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p258 ft7">aldrig ett förslag till uppgörelse i det s.k. steg 1, om gäldenären inte erbjuder någon betalning. Även om egenförsöket skulle slopas som ett krav för skuldsanering kommer företaget att verka för att träffa frivilliga överenskommelser med sina kunder (gäldenärerna).</P> <P class="p149 ft7">Kundinkasso – Företaget träffar varje år ett stort antal frivilliga betalningsuppgörelser med gäldenärer. Cirka 30 procent av dessa gäldenärer har fått hjälp av en kommunal budget- och skuldrådgivare. I de fall gäldenären inte kan erbjuda betalning (ett s.k. nollbud) accepterar företaget aldrig ett egenförsöksförslag om inte starka sociala skäl talar för detta, t.ex. vid svår sjukdom. Företaget har i och för sig inget emot att egenförsöket tas bort som ett krav för skuldsanering, men helt oproblematiskt skulle det inte vara. En nackdel som framfördes var att antalet gäldenärer som söker skuldsanering skulle kunna öka, vilket i sin tur kan medföra ökad arbetsbelastning för kronofogdemyndigheterna. En annan nackdel kan vara att antalet frivilliga betalningsuppgörelser kan komma att minska.</P> <P class="p266 ft8"><SPAN class="ft8">5.9.2</SPAN><SPAN class="ft54">Centrala studiestödsnämnden</SPAN></P> <P class="p252 ft7">I mars 2003 besökte utredningen Centrala studiestödsnämnden (CSN). Vid besöket framkom följande.</P> <P class="p109 ft7">Det kommer årligen in cirka 2 500 steg <NOBR>1-förslag</NOBR> till CSN. Samtliga ärenden handläggs av kravenheten. Fem handläggare arbetar heltid med skuldsaneringsfrågor och en handläggare arbetar halvtid. Vid behov finns en jurist att tillgå.</P> <P class="p236 ft7">Vid kravenheten påtalades att hanteringen av steg <NOBR>1-förslagen</NOBR> är resurskrävande, eftersom man måste gå igenom samtliga förslag och svara på dem. Det medför dessutom dubbelarbete att svara ytterligare en gång om ärendet går vidare till steg 2.</P> <P class="p149 ft7">Den allmänna meningen vid kravenheten var att egenförsöket inte är av sådan vikt att det bör utgöra ett krav för skuldsanering. Vid bedömningen av förslagen i steg 2 väger CSN inte in gäldenärens egenförsök.</P> <P class="p405 ft12">106</P> </DIV> <DIV id="page_102"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t16"> <TR> <TD class="tr20 td123"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td124"><SPAN class="p23 ft27">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p264 ft8"><SPAN class="ft8">5.9.3</SPAN><SPAN class="ft54">Skatteverket</SPAN></P> <P class="p48 ft7">I samband med utredningens kontakter med Skatteverket har framkommit att verket vidhåller att det i många fall kan vara ändamålsenligt att slopa egenförsöket som ett krav för skuldsanering (jfr avsnitt 3.5.1). Skatteverket har dock framhållit att det är angeläget att gäldenären även i framtiden kan få hjälp av en rådgivare vid upprättandet av en ansökan om skuldsanering. Enligt verket behövs denna hjälp för att kompletta ansökningar skall kunna ges in till kronofogdemyndigheterna. I annat fall bedöms det finnas en risk för att många ansökningar blir ofullständiga och inte kan ligga till grund för en prövning. Skatteverket hänvisar särskilt till en av verket gjord intervjuundersökning under våren 2004 bland gäldenärer som beviljats skuldsanering. Av intervjusvaren framgår att dessa gäldenärer varit i stort behov av konkret hjälp vid upprättandet av sina ansökningar. Vidare framgår att ansökan i flertalet fall upprättats av en rådgivare i dialog med gäldenären.</P> <P class="p358 ft20"><SPAN class="ft20">5.10</SPAN><SPAN class="ft55">Utredningens bedömning</SPAN></P> <P class="p325 ft7">I skuldsaneringslagens förarbeten angavs inte på vilket sätt gäldenären skulle ha försökt att träffa en frivillig uppgörelse med sina fordringsägare för att försöket skulle anses tillräckligt. I stället betonades endast att gäldenären, innan ett mer organiserat skuldsaneringsförfarande inleds, på olika sätt själv borde ha försökt reda ut sina ekonomiska problem och att det allmänna skulle bidra med information, vägledning och rådgivning kring privatekonomiska frågor.</P> <P class="p403 ft7">Som framgått ovan har i rättspraxis ställts höga krav på gäldenären för att denne skall anses ha gjort ett fullgott egenförsök. Detta har lett till att det är svårt för gäldenären att utan professionell hjälp och vägledning klara av de krav som ställs på honom i detta hänseende. Flertalet av de gäldenärer som ansöker om skuldsanering hos kronofogdemyndigheten har också fått hjälp med egenförsöket hos en rådgivare. Enligt utredningens mening är det således uppenbart att detta – gäldenärens eget försök till frivillig uppgörelse med borgenärerna – har lett till att gäldenären nästan alltid uppsöker den kommunala budget- och skuldrådgivningen. Inom ramen för handläggningen där, har ett tämligen omfattande utredningsarbete tagit vid om vilka skulder gäldenären har. Vidare har det i praktiken</P> <P class="p406 ft12">107</P> </DIV> <DIV id="page_103"> <TABLE cellpadding=0 cellspacing=0 class="t7"> <TR> <TD class="tr20 td21"><SPAN class="p23 ft13">Steg 1 – Kommunernas verksamheter med budget- och skuldrådgivning</SPAN> </TD> <TD class="tr20 td22"><SPAN class="p23 ft13">SOU 2004:81</SPAN> </TD> </TR> </TABLE> <P class="p258 ft7">ofta varit kommunens tjänsteman som både formulerat och skickat iväg den skrivelse till samtliga borgenärer som krävs inom ramen för egenförsöket. Därtill kommer att kontakten med den kommunala budget- och skuldrådgivningen även omfattar information, vägledning och rådgivning kring privatekonomiska frågor. Ur rehabiliterings- och förebyggandesynpunkt framstår detta i och för sig som ändamålsenligt, men lagstiftarens avsikt var inte att ekonomisk rådgivning skulle ingå som ett obligatoriskt moment i skuldsaneringsförfarandet.</P> <P class="p273 ft7">Många av de gäldenärer som söker hjälp av kommunernas budget- och skuldrådgivare saknar betalningsutrymme eller har ett mycket litet sådant. Dessa gäldenärer har, särskilt om de har en hög skuldbörda eller många fordringsägare, svårt att nå en frivillig uppgörelse med sin fordringsägare i det första steget. Att det i många fall är svårt för gäldenären att nå en frivillig uppgörelse i det första steget framgår också av Konsumentverkets ärendestatistik från 2002 och 2003. Antalet ärenden som ledde till en ansökan om skuldsanering var högre än antalet ärenden som ledde till någon form av varaktig lösning på gäldenärens problem utanför det lagreglerade skuldsaneringsförfarandet. Utredningen anser att dessa uppgifter sammantaget med övriga nämnda uppgifter talar för att målet om att det stora flertalet fall av skuldsaneringar skulle lösas i det första steget, bl.a. genom egenförsöket, inte har uppnåtts.</P> <P class="p407 ft12">108</P> </DIV> </div><style> TD,TD.p2h { zzzfont-size:90%; zzzmargin-right:2px; zzzoverflow:visable; zzzword-wrap: break-word; } P { zdisplay:block; } .divbreak { clear:both; display:block; zwidth: 100%; zheight: 1px; zword-wrap: break-word; } .xecp { display:block; margin: 0px !important; padding: 0px !important; } .ec { border-style:solid; border-width:1px; display:block; margin: 0px !important; padding: 0px !important; } .TOPS { overflow:visable; margin:2px; width:690px !important; } </style> GSB381 SOU_2004__81_d1.pdf 2263566 pdf Ett steg mot ett enklare och snabbare skuldsaneringsförfarande Del 1 https://data.riksdagen.se/fil/1439EEF7-A792-45A7-8BB3-9F7E88FCCCF8 GSB381d2 SOU_2004__81_d2.pdf 2172244 pdf Ett steg mot ett enklare och snabbare skuldsaneringsförfarande Del 2 https://data.riksdagen.se/fil/A9D5DEBD-3766-4EBB-A14C-20B557843162 GSB381d3 SOU_2004__81_d3.pdf 2614262 pdf Ett steg mot ett enklare och snabbare skuldsaneringsförfarande Del 3 https://data.riksdagen.se/fil/72F297C8-210C-4A2A-AE74-C20751E51481